CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng
1.4.2 Nhân tố khách quan ngoài ngân hàng
1.4.2.1 Nhân tố khách quan thuộc về chính trị, kinh tế và xã hội a. Nhân tố chính trị - pháp luật
Đây là yếu tố có tầm ảnh hưởng tới tất cả các ngành nghề kinh doanh, trong đó có hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại. Khi thực hiện cho vay đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế, các ngân hàng buộc phải tuân theo các quy định của pháp luật.
Khi xem xét yếu tố chính trị - pháp luật, ngân hàng cần tập trung vào các nội dung như: Tình hình chính trị tại đất nước có ổn định hay không? Nếu ổn định sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng và các khách hàng của ngân hàng hoạt động kinh doanh ổn định vì thế chất lƣợng tín dụng đƣợc nâng cao, hạn chế thấp nhất rủi ro xảy ra.
Bên cạnh đó, việc đánh giá các đạo luật, chính sách của Nhà nước cũng là một nội dung quan trọng vì các chính sách này có ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại. Trong nền kinh tế thị trường mọi thành phần kinh tế đều có quyền tự chủ về hoạt động sản xuất kinh doanh nhƣng phải đảm bảo trong khuôn khổ của pháp luật. Nếu những quy định của pháp luật không rõ ràng, không đồng bộ, có nhiều kẽ hở thì sẽ rất khó khăn cho ngân hàng trong các hoạt động nói chung và hoạt động cho vay nói riêng. Với những văn bản
20
pháp luật đầy đủ rõ ràng, đồng bộ sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng yên tâm hoạt động kinh doanh, cạnh tranh trong lĩnh vực cho vay. Đây là cơ sở pháp lý để ngân hàng tăng cường hoạt động cho vay, kiểm soát chất lượng tín dụng.
Bất cứ một sự thay đổi nhỏ trong điều hành chính sách kinh tế vĩ mô nói chung và chính sách tiền tệ của NHNN thông qua việc sử dụng các công cụ nhƣ dự trữ bắt buộc, lãi suất, tỷ giá... đều tác động không nhỏ tới hoạt động tín dụng, do đó tác động đến chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại. Một sự nới lỏng tiền tệ qua việc giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc của ngân hàng Trung ƣơng có thể tạo điều kiện cho các ngân hàng mở rộng hoạt động cho vay, việc mờ rộng tràn lan, nằm ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng thương mại, cho vay không thu hồi được nợ gốc và lãi đúng hạn sẽ gây ra hậu quả nghiêm trọng, chất lƣợng các khoản nợ đi xuống, do vậy sẽ ảnh hưởng tới hoạt động của ngân hàng thương mại. Hay sự thay đổi những chủ trương chính sách về ngân hàng cũng gây ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Sự thay đổi về cơ cấu kinh tế, chính sách xuất nhập khẩu một cách đột ngột gây sáo trộn hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Doanh nghiệp không tiêu thụ hết được sản phẩm hay chưa có phương án kinh doanh mới dẫn đến nợ quá hạn, nợ khó đòi. Quản lý Nhà nước đối với các doanh nghiệp còn nhiều sơ hở. Nhà nước cho phép nhiều doanh nghiệp được sản xuất kinh doanh với nhiều chức năng, nhiệm vụ vƣợt quá trình độ, năng lực quản lý dẫn đến rủi ro, thua lỗ, làm giảm chất lƣợng tín dụng.
b. Nhân tố kinh tế
Đánh giá đƣợc sức khỏe của nền kinh tế trong ngắn hạn và dài hạn đặc biệt trở nên quan trọng bởi đó là cơ sở để ngân hàng thương mại xem xét, quyết định đầu tư tín dụng cho lĩnh vực nào, ngành nào, do vậy ảnh hưởng không nhỏ tới chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại. Khi xem xét các yếu tố kinh tế cần tập trung các nội dung nhƣ: tình trạng nền kinh tế đang ở trong thời kỳ phát triển hay suy thoái để có những quyết định đầu tƣ tín dụng vào ngành, loại hình kinh tế cho phù hợp; tỷ trọng, cơ cấu đầu tƣ tín dụng giữa các lĩnh vực là bao nhiêu cho hợp lý hạn chế tối đa rủi ro xảy ra đối với hoạt động tín dụng.
21
Sự phát triển của nền kinh tế ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng, vì thế ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Nó tạo môi trường rất thuận lợi để mở rộng hoạt động cho vay.
Bất cứ một ngân hàng nào cũng chịu sự chi phối của các chu kỳ kinh tế. Trong giai đoạn nền kinh tế phát triển ổn định, doanh nghiệp làm ăn tốt thì xã thì xã hội có nhiều nhu cầu mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh nên nhu cầu vay vốn tăng.
Mặt khác nền kinh tế phát triển, thu nhập bình quân đầu người cao, tỷ lệ thất nghiệp thấp sẽ làm tăng nhu cầu tiêu dùng, thay đổi thói quen tiêu dùng của người dân và tạo khả năng tiết kiệm do đó tạo triển vọng cho vay tiêu dùng. Ngƣợc lại nền kinh tế suy thoái, dẫn đến nền kinh tế giảm khả năng hấp thụ vốn cho nền kinh tế giảm do đó dƣ thừa ứ đọng vốn, không những hoạt động cho vay không đƣợc mở rộng mà còn bị thu hẹp, các doanh nghiệp, cá nhân rơi vào tình trạng phá sản, thất nghiệp, do đó đã gián tiếp ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại.
c. Nhân tố xã hội
Mỗi quốc gia, vùng lãnh thổ đều có những giá trị văn hóa và các yếu tố xã hội đặc trưng và những yếu tố này là đặc điểm của người tiêu dùng tại các khu vực đó.
Những giá trị văn hóa là những giá trị làm lên một xã hội, có thể vun đắp cho xã hội đó tồn tại và phát triển.
Khi đánh giá phân tích các nội dung thuộc yếu tố văn hóa cần tập trung đánh giá: tuổi thọ trung bình, thu nhập trung bình, lối sống, học thức, quan điểm về thẩm mỹ, tâm lý sống, điều kiện sổng, sức khỏe, xu hướng tiêu dùng, cơ cấu gia đình - xã hội... Cụ thể việc xác định độ tuổi trung bình, điều kiện sống, sức khỏe của khách hàng tạo điều kiện cho ngân hàng lựa chọn khách hàng, cung ứng các sản phẩm tín dụng phù hợp đáp ứng nhu cầu khách hàng, đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn, hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
d. Nhân tố khoa học - công nghệ
Ngày nay, không thể phủ nhận vai trò và ảnh hưởng của khoa học - công nghệ tới đời sống xã hội, sự phát triển của công nghệ hiện đại đã rút ngắn các khoảng cách về địa lý, phương tiện truyền tải. Các nội dung thuộc yếu tố khoa học - công
22
nghệ cần tập trung phân tích gồm: sự phát triển của thị trường khoa học - công nghệ, ảnh hưởng của công nghệ thông tin, internet, các kênh tiếp cận khách hàng và phân phổi mới...
Các nghiên cứu này giúp ngân hàng nắm được xu hướng phát ưiển của ngành nghề trong tương lai từ đó có chính sách kinh doanh phù hợp, lựa chọn các hình thức cho vay hạn chế thấp nhất rủi ro có thể xảy ra.
1.4.2.2 Nhân tố khách quan từ khách hàng a. Năng lực kinh doanh của khách hàng
Khách hàng là người trực tiếp sử dụng vốn của ngân hàng thương mại vào quá trình kinh doanh. Cùng với vốn tự có, vốn tín dụng của ngân hàng thương mại đƣợc sử dụng cho những mục tiêu kinh doanh do các nhà quản lý doanh nghiệp quyết định, tạo khối lƣợng tài sản mà khách hàng đang trực tiếp nắm giữ và khai thác trong kinh doanh.
Nếu năng lực kinh doanh yếu kém, công nghệ lạc hậu, hoặc thậm chí khách hàng cố tình lừa đảo và sử dụng vốn sai mục đích... dẫn đến kinh doanh khó khăn, tình hình tài chính mất cân đổi, nguy cơ phá sản nên không trả đƣợc nợ, gây hậu quả nghiêm trọng đến ngân hàng thương mại.
Năng lực, kinh nghiệm quản lý kinh doanh của cán bộ, đội ngũ cán bộ lãnh đạo của doanh nghiệp. Chất lƣợng tín dụng phụ thuộc rất lớn vào năng lực tổ chức, kinh nghiệm quản lý kinh doanh của người vay. Đây chính là tiền đề tạo ra khả năng kinh doanh có hiệu quả của khách hàng, là cơ sở cho khách hàng thực hiện cam kết hoàn trả đúng hạn nợ ngân hàng cả gốc và lãi.
Đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn, đạo đức tốt sẽ có khả năng đƣa ra chiến lƣợc kinh doanh, cạnh tranh phù hợp giúp doanh nghiệp đứng vững và phát triển. Doanh nghiệp làm ăn tốt là điều kiện để họ bù đắp chi phí kinh doanh và trả nợ ngân hàng cả gốc và lãi đúng hạn, qua đó giảm rủi ro và nâng cao chất lƣợng tín dụng. Trình độ năng lực cán bộ của doanh nghiệp là điều kiện quan trọng và đƣợc ngân hàng xem xét kỹ trước khi cấp tín dụng.
23
Chiến lƣợc kinh doanh của doanh nghiệp: trên cơ sở nhận định một cách khách quan, chính xác khả năng phát triển sản xuất của doanh nghiệp, thị hiếu của người tiêu dùng với sản phẩm của doanh nghiệp mình cùng với những yếu tố thuận lợi. khó khăn của môi trường, doanh nghiệp sẽ quyết định kế hoạch chiến lược mở rộng thu hẹp hay ổn định sản xuất, từ đó xây dựng các kế hoạch cụ thể về sản xuất, tiêu thụ. Việc xây dựng các kế hoạch kinh doanh đúng đắn quyết định đến dự thành công hay thất bại của của một doanh nghiệp.
Tổ chức hoạt động SXKD, tổ chức công tác tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp: Hiện nay, các doanh nghiệp không chỉ kinh doanh bó hẹp trong một phạm vi nhỏ, số lượng mặt hàng ít mà họ thường kinh doanh đa dạng các mặt hàng, mở rộng mạng lưới tiêu thụ ra nhiều khu vực lãnh thổ, từ các tỉnh thành phố trong nước ra các nước trong khu vực và thế giới.
Sự hình thành mạng lưới hoạt động phức tạp như thế đòi hỏi các doanh nghiệp phải có sự tổ chức sản xuất và tiêu thụ hợp lý . Tổ chức tốt việc sản xuất và tiêu thụ sản phẩm là yếu tố giúp quá trình tái sản xuất diễn ra đƣợc thông suốt, nhanh chóng, tăng khả năng quay vòng vốn. tiết kiệm chi phí và tăng lợi nhuận cho doanh nghiệp. Hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp là sự đảm bảo cho ngân hàng nâng cao chất lƣợng tín dụng.
Có nhiều nhóm chỉ tiêu khác nhau biểu hiện tình hình tài chính, khả năng độc lập tài chính của khách hàng nhƣ nhóm chi tiêu về khả năng thanh toán, nhóm chỉ tiêu hoạt động, nhóm chỉ tiêu cơ cấu vốn, nhóm chỉ tiêu về lợi nhuận.
Ngoài ra khi xem xét về tình hình tài chính ngân hàng còn quan tâm đến luồng tiền vào, luồng tiền ra, dự trữ ngân quỹ ... Khả năng tài chính tốt là điều kiện để doanh nghiệp có thể mở rộng SXKD, đầu tƣ mua sắm thiết bị tiên tiến, sản xuất sản phẩm có chất ỉượng cao, chiếm lĩnh thị trường và đem lại lợi nhuận lớn, hoạt động tốt là điều kiện để doanh nghiệp trả nợ cho ngân hàng.
b. Uy tín của khách hàng
Uy tín của khách hàng cũng là một yếu tố đáng quan tâm, uy tín của khách hàng là tiêu chí để đánh giá sự sẵn sàng trả nợ và kiên quyết thực hiện các nghĩa vụ
24
cam kết trong hợp đồng từ phía khách hàng. Uy tín của khách hàng đƣợc thể hiện dưới nhiều khía cạnh đa dạng như: Chất lượng, giá cả hàng hóa, dịch vụ, sản phẩm mức độ chiếm lĩnh thị trường, chu kỳ sống của sản phẩm, các quan hệ kinh tế tài chính, vay vốn, trả nợ với khách hàng, bạn hàng và ngân hàng. Uy tín đƣợc khẳng định và kiểm nghiệm bằng kết quả thực tế trên thị trường qua thời gian càng dài càng chính xác.
Do đó, ngân hàng cần phân tích các số liệu và tình hình trong suốt quá trình phát triển của khách hàng với những thời gian khác nhau mới có kết luận chính xác.
c. Đạo đức của khách hàng vay vốn
Tư cách đạo đức, uy tín của người vay: Trong qui trình tín dụng các ngân hàng thường chỉ đưa ra quyết định cho vay sau khi đã phân tích cẩn thận các yếu tố có liên quan đến uy tín và khả năng trả nợ của người vay nhằm hạn chế thấp nhất các rủi ro chủ quan của người vay có thể gây nên. Đạo đức của người vay là một yếu tố quan trọng của qui trình thẩm định, tính cách của người vay không chỉ được đánh giá bằng phẩm chất đạo đức chung mà còn phải kiểm nghiệm qua những kết quả hoạt động trong quá khứ, hiện tại và chiến lược phát triển trong tương lai.
Tóm lại qua việc xem xét các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ta thấy tùy theo điều kiện kinh tế xã hội, điều kiện về pháp lý của từng nước mà những nhân tố này có ảnh hưởng khác nhau đến chất lượng tín dụng, vấn đề là phải nắm vững những nhân tố ảnh hưởng và vận dụng sáng tạo trong điều kiện hoàn cảnh cụ thể thì sẽ nâng cao chất lƣợng tín dụng của ngân hàng.