Đánh giá tổng hợp chất lƣợng tín dụng tại BIDV Cầu- 123docz.net

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

2.5 Đánh giá tổng hợp chất lƣợng tín dụng tại BIDV Cầu Giấy

Với sự nỗ lực không ngừng của đội ngũ cán bộ công nhân viên, BIDV Cầu Giấy đã đạt đƣợc một số kết quả tốt trong hoạt động tín dụng nhƣ:

- Cơ cấu tín dụng theo loại hình khách hàng chuyển dịch theo hướng giảm dần tỷ trọng cho vay các doanh nghiệp quốc doanh (loại hình doanh nghiệp có nợ xấu cao nhất), tăng dần tỷ trọng cho vay đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh.

Điều này hoàn toàn phù hợp với xu thể phát triển kinh tế Việt Nam và thế giới vì khu vực kinh tế tƣ nhân là khu vực kinh tế năng động, phát triển nhanh và ngày càng chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng thu nhập quốc dân.

Bên cạnh đó, cơ cấu tín dụng được điều chỉnh theo chiều hướng tốt, phù hợp với định hướng chung của trụ sở chính. Tỷ trọng dư nợ bán lẻ trong cơ cấu dư nợ của chi nhánh ngày càng gia tăng, năm 2015 tỷ trọng cho vay KHCN chỉ chiếm 14.5%

tổng dƣ nợ thì đến năm 2017, tỷ trọng cho vay KHCN đạt mức 17,8% so với tổng dƣ nợ, ngân hàng BIDV liên tục trong 4 năm 2014,2015,2016, 2017 nhận danh hiệu ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam do tạp chí Asia Bank bình chọn. Dƣ nợ theo nhóm ngành cũng có sự chuyển dịch tích cực. Trước đây, BIDV Cầu Giấy chủ yếu cho vay các doanh nghiệp trong lĩnh vực xây lắp, hiện nay các ngành nghề đã đƣợc đa dạng hóa, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng. Năm 2015 tỷ trọng dƣ nợ đối với lĩnh vực xây lăp chiếm đến 46,1% thì đến năm 2017 giảm còn 39,72% so với tổng dƣ nợ.

Tỷ trọng dư nợ có tài sản bảo đảm cũng có xu hướng tăng trong giai đoạn này.

- Tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn, giảm tỷ trọng cho vay trung dài hạn; tăng tỷ trọng cho vay thương mại và giảm dần tỷ trọng cho vay chỉ định và theo kế hoạch nhà nước.

- Hoạt động tín dụng luôn tăng trưởng trong phạm vi kiểm soát, chủ động linh hoạt và kịp thời theo những chỉ đạo của Hội sở chính về công tác tín dụng, gắn tăng

trưởng với kiểm soát chất lượng, đảm bảo an toàn và phát triển các dịch vụ; xác định rõ đƣợc ngành nghề, lĩnh vực đầu tƣ, cho vay tạo ra cơ cấu hợp lý, vững chắc trong hoạt động.

- Công tác kiểm tra nội bộ đã trở thành công cụ quan trọng giúp Ban giám đốc có thể kiểm tra, kiểm soát và quản lý đƣợc toàn bộ hoạt động kinh doanh của Chi nhánh theo đúng quy định của pháp luật.

- Duy trì đƣợc chính sách lãi suất khá ổn định và hợp lý vừa đảm bảo huy động vốn vừa mang lại lợi nhuận đối với các khoản cho vay.

- Phong cách phục vụ khách hàng của đội ngũ cán bộ công nhân viên ngày càng chuyên nghiệp, năng động tạo đƣợc hình ảnh một ngân hàng hiện đạ

- Chi nhánh đang tiếp tục vận hành hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để đánh giá từng khách hàng.Khách hàng đƣợc chấm điểm và xếp hạng gồm 2 nhóm khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân.Trong đó, phần mềm chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ cho doanh nghiệp là chủ đạo.Khách hàng doanh nghiệp đƣợc phân loại thành 20 ngành nghề với quy mô doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp nhỏ và vừa.Ngoài ra, khách hàng còn đƣợc đánh giá thông qua hệ thống chỉ tiêu phi tài chính gồm 6 nhóm chỉ tiêu, hệ thống chỉ tiêu tài chính. Các chỉ tiêu đƣa ra sát với thực tiễn, giúp ngân hàng đánh giá chính xác tình hình của khách hàng, đồng thời giúp ngân hàng nhìn nhận các khoản rủi ro tiềm ẩn có thể gặp phải. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đã phản ánh một cách tổng quát và đúng bản chất về tình hình chất lƣợng tín dụng của khách hàng doanh nghiệp và cá nhân

2.5.2 Những hạn chế và nguyên nhân 2.5.2.1 Hạn chế

BIDV Cầu Giấy là một ngân hàng có các giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng khá tốt. Tuy nhiên còn một số hạn chế, đó là:

- Tỷ lệ nợ nhóm II trên tổng dƣ nợ của Chi nhánh đang là 14.3% cao so với yêu cầu của toàn hệ thống BIDV (dưới 10%).

- Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn vẫn còn cao và có xu hướng tăng lên từ năm 2015.

- Nợ xấu của Chi nhánh ngày càng có xu hướng tăng lên đặc biệt là số dư nợ nhóm 3 tăng mạnh, nhóm 4 và nhóm 5 không giảm mà vẫn tăng vào năm 2017.

- Nợ xấu tập trung vào nhóm DNNVV, chiếm trên 60% tổng nợ xấu.

- Nợ xấu cao hơn so với các Chi nhánh khác trên cùng địa bàn.

- Tỷ lệ dự phòng rủi ro tăng lên qua các năm, đặc biệt tăng mạnh vào năm 2017 .

- Trong hoạt động tín dụng vẫn còn để xảy ra tình trạng khách hàng phàn nàn về nhiều mặt nhƣ chất lƣợng sản phẩm tín dụng so với ngân hàng khác, thời gian xét duyệt còn lâu, trình độ chuyên môn của cán bộ QHKH.

- Các sản phẩm của BIDV đôi lúc còn chƣa đồng bộ và phù hợp với tình hình thực tế phải thường xuyên thay đổi và ban hành các sản phẩm mớ

- Công tác phát triển khách hàng tín dụng mới, chất lƣợng tốt còn hạn chế.

- Chƣa chú trọng đúng mức xây dựng mục tiêu chất lƣợng tín dụng. Chƣa xây dựng được chương trình hành động, các biện pháp khả thi để đạt được mục tiêu đó.

- Vẫn chƣa có chiến lƣợc đa dạng khách hàng. Khách hàng của BIDV Cầu Giấy tập trung phần lớn là thuộc ngành bất động sản, inox và sắt thép… Chính vì vậy, cho vay của ngân hàng có chứa đựng nhiều rủi ro do những biến động giá cả thị trường, biến động tỷ giá,….

- Chất lượng thẩm định dự án đầu tư, phương án kinh doanh chưa cao. Dự án, phương án đầu tư là căn cứ quan trọng để ngân hàng có thể xác định các yếu tố liên quan đến khoản tín dụng nhƣ tổng vốn đầu tƣ, lãi suất và thời gian đầu tƣ. Nhƣng hiện nay, thẩm định hiệu quả của dự án đầu tƣ là vấn đề càng khó đối với cán bộ ngân hàng. Do khả năng dự báo kém, thiếu sự nắm bắt tình hình thị trường. Mà nội dung của dự án gồm nhiều yếu tố mang tính dự báo, đặc biệt đối với dự án trung và dài hạn, dự án đầu tƣ mới, hoặc dự án có quy mô đầu tƣ lớn. Các chỉ tiêu hiệu quả nhƣ NPV, IRR đều đƣợc tính trên số liệu của 3 đến 10 năm sau. Khi mà khả năng

dự báo yếu, không nắm bắt được tình hình thị trường thì những dự tính trên chỉ làm cho đủ thủ tục.

- Công tác kiểm tra sử dụng vốn của cán bộ tín dụng chƣa đảm bảo chất lƣợng.

Tình hình kiểm tra sử dụng vốn của cán bộ tín dụng tại Chi nhánh còn mang tính sơ sài, thiếu tính nghiệp vụ và chƣa đánh giá đƣợc khả năng thu hồi nợ từ khoản vay đã đƣợc kiểm tra. Việc xác định nhu cầu và mục đích sử dụng thực sự đối với khoản vay đòi hỏi phải có những kỹ năng phân tích tốt về kế toán và tài chính doanh nghiệp, về mặt này, nhiều cán bộ tín dụng còn yếu khi đánh giá, phân tích báo cáo tài chính của doanh nghiệp. Điều này làm ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng

- Công tác quản lý, kiểm tra giám sát chưa thực sự sát sao, thường xuyên và quyết liệt. Chất lƣợng kiểm tra, kiểm soát nội bộ còn nhiều bất cập, chƣa đáp ứng với sự phức tạp của nội dung kiểm tra tín dụng, về trình độ chuyên môn đối với cán bộ làm công tác kiểm soát nội bộ đòi hỏi phải tinh thông về nghiệp vụ, nhƣng hiện nay cán bộ kiểm soát của Chi nhánh còn yếu về nghiệp vụ chuyên môn tín dụng, chưa tương xứng với công việc, chính vì vậy, có lúc kiểm soát vẫn không phát hiện đƣợc sai sót trong hồ sơ tín dụng.

- Việc phát triển các hệ thống hỗ trợ quản lý: Các phần mềm phục vụ cho mảng thông tin báo cáo còn có quy mô nhỏ và chủ yếu do BIDV tự xây dựng; Hệ thống MIS hiện tại có tốc độ xử lý chậm, kém linh hoạt, không có công cụ phân tích. Việc ứng dụng công nghệ thông tin để khai thác thông tin khách hàng chƣa đƣợc sử dụng triệt để dẫn đến chi nhánh còn phải thực hiện nhiều báo cáo thủ công; việc nắm bắt thông tin “sức khỏe” đối với khách hàng và nhóm khách hàng liên quan chƣa kịp thời để có ứng xử tín dụng phù hợp. Mặt khác, các dự án nhằm đầu tư giải pháp phần mềm hỗ trợ công tác thẩm định (LOS, công cụ đo lường tín dụng,…) còn chậm triển khai dẫn đến hạn chế trong việc nâng cao chất lƣợng phê duyệt tín dụng, quản trị rủi ro, đáp ứng các theo các tiêu chuẩn thông lệ quốc tế Basel II, III.

Trong các năm qua Chi nhánh đã có chú trọng đến chất lƣợng cán bộ trong

công tác tuyển dụng. Tuy nhiên, Chi nhánh chƣa thực hiện mạnh dạn đẩy mạnh công tác tuyển dụng lao động có trình độ chuyên môn cao nhƣ cán bộ có trình độ trên đại học, các chuyên gia ngành tài chính - ngân hàng, các chuyên gia hoạch định chiến lƣợc...và cũng chƣa thật sự quan tâm đến công tác đào tạo cán bộ có trình độ chuyên môn cao. Đây chính là một khó khăn, thách thức lớn đối với chi nhánh để quản lý chất lƣợng tín dụng trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc nhƣ hiện nay.

2.5.2.2 Nguyên nhân

a. Nguyên nhân khách quan

Có nhiều nguyên nhân khách quan từ ngoài hệ thống ngân hàng tác động tới công tác quản lý chất lƣợng tín dụng. Trong đó có một số nguyên nhân chủ yếu sau:

- Môi trường vĩ mô chưa ổn định. Thị trường trong nước phát triển thiếu đồng bộ, thiếu tính dự báo. Các chính sách vĩ mô nhất là các chính sách tiền tệ, chính sách thuế, nhà đất có nhiều biến động gây bất lợi cho hoạt động ngân hàng. Môi trường cạnh tranh còn yếu thiếu lành mạnh nhƣ gian lận, tham nhũng, gây khó khăn cho ngân hàng trong hoạt động quản lý. Mặt khác, sức mua của thị trường yếu, doanh nghiệp tiếp tục hoạt động cầm chừng, hạn chế đầu tƣ mở rộng…, dẫn đến các giải pháp hỗ trợ tín dụng của ngân hàng chƣa đƣợc “hấp thụ” đầy đủ, chƣa phát huy hiệu quả; nếu tình trạng khó khăn của các doanh nghiệp kéo dài, không đƣợc cải thiện thì chất lượng tín dụng của Chi nhánh sẽ bị ảnh hưởng lớn trong thời gian tới

- Môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng chưa đầy đủ, thiếu đồng bộ, chậm sửa đổi đã ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Cụ thể:

Về cơ sở pháp lý của tài sản thế chấp: Theo quy định của pháp luật thì cơ sở đảm bảo cho việc thế chấp tài sản là bản hợp đồng đƣợc ký kết giữa bên thế chấp và bên nhận thế chấp, cùng bản gốc giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản do bên thế chấp giao cho bên nhận thế chấp. Thực tế các cơ quan quản lý Nhà nước chịu trách nhiệm cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản cho các chủ sở hữu chƣa đƣợc đồng đều. Do đó, thế chấp và xử lý tài sản thế chấp vay vốn ngân hàng gặp nhiều khó khăn phức tạp, do thiếu cơ sở pháp lý về quyền sở hữu tài sản. Cụ thể nhƣ

đối với DNNN hầu hết không có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hay quyền sử dụng tài sản khi giao vốn mà chỉ có bản xác nhận tổng số vốn giao của cơ quan thẩm quyền. Vì thế, thực tế nhiều DNNN vay vốn chƣa thực hiện thế chấp tài sản, một phần vì chƣa làm đƣợc giấy chứng nhận quyền sở hữu. Do đó, ngân hàng gặp nhiều khó khăn trong việc xử lý tài sản thu hồi nợ.

Vấn đề phát mãi tài sản thế chấp: Hiệu lực của cơ quan hành pháp chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu giải quyết các tranh chấp, tố tụng và hợp đồng kinh tế... Thời gian và thủ tục phát mãi tài sản thường kéo dài, chi phí ngoài cao. Dẫn đến kéo dài thời gian thu hồi nợ của ngân hàng.

- Khách hàng thiếu khả năng quản trị tài chính, thiếu kinh nghiệm quản lý và điều hành kinh doanh. Khách hàng không kê khai đúng tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khiến Chi nhánh không thể nắm bắt đƣợc khả năng thực sự của họ và xếp hạng tín dụng chính xác. Khách hàng cố tình sử dụng vốn sai mục đích trong hợp đồng tín dụng dẫn đến nguy cơ thất thoát vốn cho ngân hàng. Mặt khác, trình độ quản lý kinh doanh của doanh nghiệp yếu kém dẫn đến sử dụng vốn không hợp lý làm thất thoát vốn vào những chi phí không cần thiết.

- Các ngân hàng vẫn bị cuốn vào cuộc đua lãi suất và tăng trưởng tín dụng, dẫn đến việc thiếu thận trọng trong cho vay, giản lƣợc quy trình tín dụng làm cho số khoản vay chất lƣợng kém tăng lên.

b. Nguyên nhân chủ quan

- Chi nhánh chƣa chú trọng đúng mức xây dựng chiến lƣợc phát triển kinh doanh. Một chiến lƣợc phát triển kinh doanh cần đƣợc xây dựng trên sự đánh giá thực trạng của ngân hàng về vốn, tài sản, nhân lực công nghệ so với mức độ phát triển hiện tại của hệ thống ngân hàng trên thế giới khu vực trong nước và dựa vào xu hướng phát triển trong tương lai. Chưa xây dựng được hệ thống mục tiêu qua từng giai đoạn, các biện pháp khả thi để đạt đƣợc mục tiêu đó. Tỷ lệ dƣ nợ bán lẻ tại Chi nhánh còn thấp, chƣa chú trọng nhiều trong công tác tiếp thị khách hàng, đặc biệt là khách hàng doanh nhân, tuy đã chủ động tìm đến khách hàng nhưng phương pháp chƣa tốt, nên hiệu quả chƣa cao.

- Chính sách tín dụng còn nhiều bất cập nhƣ quy định khách hàng phải có hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu tại thời điểm cuối năm tài chính theo báo cáo tài chính gần nhất đáp ứng một mức nhất định. Điều này gây khó khăn cho khách hàng vay vốn khi không đáp ứng đƣợc mức nhất định và không phản ánh đƣợc kịp thời sự thay đổi khi mà các khách hàng có sự thay đổi vốn chủ sở hữu trong năm nhƣng phải đến năm sau thì mới đƣợc áp dụng để tính

- Quy trình tín dụng hiện đang áp dụng tuy đã tách bạch chức năng và nhiệm vụ của các bộ phận tham gia trong quá trình cấp tín dụng nhƣng việc phối hợp giữa các bộ phận chưa tốt, thủ tục luân chuyển giao nhận hồ sơ chứng từ rườm rà nên việc giải ngân chậm trễ và khiến các khách hàng phàn nàn.

- Khâu kiểm tra, kiểm soát nội bộ của ngân hàng vẫn chƣa đƣợc thực hiện đúng mức, cán bộ làm công tác thanh tra còn thiếu về số lƣợng, kinh nghiệm thực tế và trình độ chuyên môn.

- Chất lƣợng thực hiện quy trình tín dụng chƣa cao, vẫn còn những rủi ro do khâu thẩm định chưa tốt. Trong việc thực hiện chiến dịch mạng lưới gắn với cơ chế khoán tài chính phân phối tiền lương theo kết quả làm ra để chiếm lĩnh thị trường, tăng cường lợi thế cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác. Một số cán bộ chưa ý thức đƣợc mục đích, ý nghĩa của nó là mở rộng kinh doanh ngân hàng gắn liền với

Đánh giá tổng hợp chất lƣợng tín dụng tại BIDV Cầu Giấy

Các chỉ tiêu định lƣợng

Nhân tố khách quan ngoài ngân hàng