CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
1.1. Tổng quan về thanh toán quốc tế
1.1.4. Các phương thức thanh toán quốc tế
Các phương thức thanh toán quốc tế gồm có: chuyển tiền, ghi sổ, thanh toán nhờ thu và tín dụng chứng từ. Tuy nhiên, phương thức ghi sổhiện nay hầu như không áp dụng thực tế, còn tín dụng chứng từ được nêu cụthể ở phần sau nên phần này chỉ đềcập đến hai phương thức chuyển tiền và nhờthu.
1.1.4.1. Phương thức chuyển tiền 1.1.4.1.1. Định nghĩa
Chuyển tiền là phương thức mà trong đóKH(người trảtiền) yêu cầu ngân hàng của mình chuyển một số tiền nhất định cho một người khác (người hưởng lợi) ở một địa điểm nhất định.
Phương thức này có mức độ an toàn thấp, thường được áp dụng trong trường hợp đối tác tin cậy lẫn nhau hoặc quy mô thanh toán nhỏ hoặc trả tiền hàng hóa xuất nhập khẩu nước ngoài trong lĩnh vực thương mại, chuyển vốn ra nước ngoài hoặc chuyển kiều hối, chi tiêu thương mại và các chi phí liên quan.
1.1.4.1.2. Các bên tham gia
Người yêu cầu chuyển tiền (người chuyển tiền, người trả tiền): Là người yêu cầu chuyển tiền ra nước ngoài, thường là kiều bào, người nhập khẩu, người mắc nợ, có nhu cầu chuyển vốn.
Ngân hàng chuyển tiền: Là NH phục vụ người chuyển tiền.
Đại học Kinh tế Huế
(3)
(4) (2) (1)
Người thụ hưởng: Là người do người chuyển tiền chỉ định có quyền nhận được sốtiền chuyển, thường là người xuất khẩu, chủnợ, người nhận vốn.
Ngân hàng đại lý: Là NH trực tiếp trảtiền cho người thụ hưởng, thường là đại lý hay chi nhánh ngân hàng chuyển tiền vàở nước người thụ hưởng.
1.1.4.1.3. Quy trình thực hiện
Sơ đồ1.1: Quy trình thanh toántheo phương thức chuyển tiền Diễn giải:
(1): Thực hiện giao dịch thương mại.
(2): Người mua sau khi nhận hàng tiến hành viết đơn yêu cầu chuyển tiền (bằng thư hoặc bằng điện) cùng với uỷ nhiệm chi (nếu có tài khoản mở tại ngân hàng) gửi đến ngân hàng phụcvụ mình.
(3): Ngân hàng chuyển tiền kiểm tra tính hợp lệ của chứng từ thì tiến hành chuyển tiền qua ngân hàngđại lý.
(4): Ngân hàng đại lý tiến hành chuyển tiền cho người hưởng lợi.
1.1.4.2. Phương thức nhờthu 1.1.4.2.1. Định nghĩa
Nhờ thu là phương thức thanh toán trong đó người bán sau khi đã hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hoặc cung ứng dịch vụ cho KH sẽ uỷ thác cho ngân hàng phục vụ thu hộ số tiền từ người mua trêncơ sở chứng từ do mình lập ra.
Trong thanh toán xuất nhập khẩu, nhờ thu toàn hơn cho người bán so với phương thức chuyển tiền(không có biện pháp bảo đảm an toàn nào),nhưng rủi rovẫn có thể xảy ra khi người mua đơn phương hủy bỏ hợp đồng và không trả tiền. Trong trường hợp này, ngân hàng với vai trò trung gian nhờ thu sẽ không phải chịu bất cứ
Người chuyển tiền Người hưởng lợi
Ngân hàng chuyển tiền Ngân hàng đại lý
Đại học Kinh tế Huế
(2)
(3) Gửi hàng và
chứng từ (4) (1)
(4)
(4)
Chính vì vậy, nhờ thuít phổ biến và chỉ được áp dụng trong một số trường hợp cụ thể như:hai bên mua bán có quan hệ liên doanh với nhau,giữa công ty mẹ và công ty con, giữa các chi nhánh trong cùng một công ty; mua bán lần đầu mang tính chất chào hàng; hoặc hàngứ đọng khó tiêu thụ.
1.1.4.2.2. Các bên tham gia
Người hưởng lợi: Là người giao chỉ thị nhờ thu cho ngân hàng, thường là người bán, người xuất khẩu, ngườicungứng dịchvụ.
Người trả tiền: Là người có tên trả nợ trên chứng từ mà người hưởng lợi xuất trình, thường là người mua, người nhập khẩu, người sử dụng dịch vụ.
Ngân hàng phục vụ bên bán: Là NH nhận sự ủy thác của người bán nhờ thu hộ khoản tiền dựa trên chỉ thị nhờ thu.
Ngân hàng phục vụ bên mua: Là NH thực hiện thu tiền, thường là đại lý của ngân hàng bên bán tại nước người mua.
1.1.4.2.3. Phân loại các phương thức nhờthu
Nhờ thu trơn: là phương thức mà người bán uỷ thác cho NH thu hộ tiền ở người mua căn cứ vào hối phiếu do mình lập ra, còn chứng từ gửi hàng thì chuyển thẳng cho cho người muamà không qua ngân hàng.
Nhờ thu kèm chứng từ: Người bán gửi kèm hối phiếu và bộ chứng từ gửi hàng để nhờ NH thu tiền hộ. Nếu người mua trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền hối phiếu thì NH mới trao toàn bộ chứng từ gửihàngcho người mua đểnhận hàng.
1.1.4.2.4. Quy trình thực hiện
Phương thức nhờ thu trơn
Sơ đồ1.2: Quy trình thanh toánphương thức nhờ thu trơn
Người bán Người mua
Ngân hàng phục vụbên bán Ngân hàng phục vụbên mua
Đại học Kinh tế Huế
(3) (1)
(5)
(4)
(2) Diễn giải:
(1) Căn cứ vào hợp đồng mua bán được ký kết (thỏa thuận thanh toán bằng phương thức nhờ thu trơn), người bán giaohàng đồng thời gửi thẳng bộchứng từhàng hóađến cho người mua nhận hàng và lập hối phiếu cùng chỉ thị nhờ thu đếnđến NH phục vụ mình nhờthu tiền.
(2) Căn cứ vào chỉ thị nhờ thu, ngân hàng phục vụ bên bán lập thư nhờ thu gởi kèm hối phiếu cho NH phục vụ người mua(thường là NH đại lý của NH) nhờthu tiền.
(3) Ngân hàng đại lý yêu cầu người mua trả tiền hối phiếu (nếu trả tiền ngay) hoặc chấp nhận trảtiền hối phiếu (nếu trảtiền sau).
(4) Nếu đồng ý thì người mua trảtiền hoặc chấp nhận trảtiền.
Phương thức nhờthu kèm chứng từ
Sơ đồ1.3: Quy trình thanh toán phương thức nhờthu kèm chứng từ Diễn giải:
(1)Trên cơ sởhợp đồng mua bán được ký kết, tiến hành giao hàng.
(2) Người bán lập hối phiếu, chỉ thị nhờ thu và bộchứng từhàng hóa gởi tới NH nhờ thu hộ.
(3) Căn cứ vào chỉ thị nhờ thu, NH phục vụ người bán lập thư nhờ thu gởi kèm hối phiếu và chứng từ hàng hóa cho NH đại lý của mìnhở nước của người mua đểnhờthu tiền.
(4) Ngân hàng đại lý trao chứng từ hàng hóa cho người mua nếu người mua trả tiền hoặc chấp nhận trảtiền hối phiếu.
(5) Ngân hàng đại lý trả tiền thu được hoặc hối phiếu đã kí chấp nhận cho người bán thông qua NH phục vụbên bán.
Người bán Người mua
Ngân hàng phục vụbên bán Ngân hàng đại lý
Đại học Kinh tế Huế