TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - HUẾ
1.2. Những vấn đề cơ bản về kiểm soát qui trình cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại
1.2.4. Các yếu tố ảnh hưởng tới công tác kiểm soát hoạt động cho vay
- Sự hợp tác của khách hàng: Mặc dù việc tạo điều kiện cho ngân hàng kiểm tra, kiểm soát khoản vay là một trong những nghĩa vụ của khách hàng; tuy nhiên, trên thực tế, không phải khách hàng nào cũng nhận thức đầy đủ nghĩa vụ này. Do đó, hoạt động kiểm soát chỉ có thể đạt chất lượng cao khi khách hàng có thiện chí hợp tác với ngân hàng trong việc cung cấp đầy đủ, kịp thời và chính xác thông tin.
- Quy mô, sự phức tạp của khách hàng: Tổng tài sản, doanh thu, ngành nghề kinh doanh, bản chất của ngành nghề kinh doanh, số lượng khách hàng, địa bàn hoạt động của khách hàng…Khách hàng càng lớn, hoạt động càng phức tạp thì sốtiền vay sẽ càng lớn, hệ thống sổsách kếtoán nhiều, phức tạp, khách hàng có thểvay ở nhiều
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - HUẾ
ngân hàng…Do đó mức độ kiểm soát càng khó khăn hơn. Khối lượng thông tin cần thu thập càng lớn nên chi phí, thời gian thu thập thông tin càng nhiều.
- Thời gian quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng: Nếu khách hàng đã có quan hệlâu dài với ngân hàng thì ngân hàng đã có sẵn thông tin và phương thức kiểm soát trước đó. Vì thếsẽgiảm được chi phí kiểm soát.
- Khả năng của khách hàng trong việc quản lý, sửdụng vốn vay: Khi cho vay, chắc chắn các NH sẽ trông đợi khoản trả nợ sẽ thu được từ chính kết quả hoạt động của dự án chứ không phải bằng cách phát mại tài sản thế chấp cầm cố, điều này phụ thuộc rất lớn vào hiệu quả quản lý và sử dụng vốn vay của KH. Có nhiều yếu tố bảo đảm cho việc sửdụng vốn vay của KHđạt hiệu quả cao trong đó có một sốnhân tốgiữ vai trò quyết định, như là: vị thế, năng lực củacơ sở kinh doanh; năng lực quản lý cơ sở kinh doanh; đạo đức, thiện chí củaKH… Khi KH sửdụng vốn vay đúng mục đích, quản lý vốn vay tốt thì công tác KSTD của ngân hàng cũng được dễ dàng hơn.
- Độrủi ro của khoản vay: Những khoản tín dụng có độrủi ro cao thìđòi hỏi NH phải kiểm soát chặt chẽ hơn những khoản tín dụng có độrủi ro thấp.
1.2.4.2. Những yếu tố từ phía ngân hàng
- Văn hoá tín dụng: phụ thuộc vào nhân viên tín dụng. Trên thực tế, các nhà quản lý ngân hàng coi NVTDlà “đội ngũ đầu tiên” chống lại những vấn đề rủi ro tín dụng. Việc thẩm định tín dụng trước khi cho vay, cũng như việc kiểm tra sau khi cho vay phụ thuộc vào văn hoá tín dụng vì NVTD là người có những thông tin bí mật về năng lực tài chính của người vay, và họcũng là những người đầu tiên trong NH biết về những thay đổi trong chất lượng tín dụng. Do vậy, những thủ tục kiểm tra khoản vay chính xác có thể làm tăng sự khuyến khích đối với NVTD trong việc theo dõi khoản vay mà họthực hiện.
Văn hoá tín dụng cần phải khắc phục được những bất cập này bằng cách hình thành môi trường mà trong đó thể hiện rõ ràng là NVTD được tin tưởng theo dõi chất lượng tín dụng. NVTD chịu trách nhiệm trao đổi thông tin liên quan đến những khoản vay mà họ chịu trách nhiệm. Mục tiêu cuối cùng của việc kiểm tra khoản vay là theo dõi nhân viên tín dụng (người chịu trách nhiệm theo dõi khoản vay) chứ không phải chỉ là bản thân khoản vay đó.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - HUẾ
- Năng lực của nhân viên tín dụng:
Ngoài khả năng chuyên môn trong việc dự báo, phân tích ngành, phân tích tài chính, kiến thức pháp luật, hoạt động KSTDđòi hỏi NVTD có một sốkĩ năng sau:
+ Kỹ năng thu thập thông tin
+ Kỹ năng và khả năng phân tích, tổng hợp vấn đề
+ Nhạy bén trong việc phát hiện các dấu hiệu cảnh báo cũng như phải tỉnh táo trước bất kỳ cơ hội kinh doanh nào.
+ Kỹ năng thương lượng với KH, tính chủ động trong và sau khi cho vay.
+ Kỹ năng xử lý nợ xấu, mối quan hệ và hợp tác với các cơ quan có thẩm quyền (chính quyền địa phương, toà án…)
- Hệthống định hạng tín nhiệm:
Là một công cụ đắc lực hỗtrợcho NH trong việc lượng hoá mức độrủi ro của từng khoản vay của cả danh mục tín dụng. Tuy nhiên, các hệ thống định hạng tín dụng không phải là hoàn hảo và chứa đựng những yếu tốkhách quan và chủquan. Các yếu tốchủquan làm cho kết quảcủa việc đánh giá không tránh khỏi việc thiếu thống nhất.
Hệ thống định hạng tín nhiệm chỉ hoạt động tốt khi các thông tin đầu vào là chính xác, trung thực và phương pháp đánh giá, xếp loại các các chỉ tiêu trong hệthống phải khoa học, được thừa nhận trong khu vực và quốc tế, và phù hợp với từng hoàn cảnh.
Điều này phụthuộc rất lớn vào năng lực của nhân viên tín dụng.
Tuy nhiên, hệthống đinh hạng này chỉ là biện pháp hỗ trợ, chứkhông thể thay thế cho công tác thẩm định của nhân viên tín dụng.
- Công nghệtrong ngân hàng
Công nghệngân hàng và trang thiết bị kỹthuật cũng là một trong những nhân tố tác động đến hoạt động KSTD của các ngân hàng nhất là trong thời đại khoa học công nghệ đang phát triển như vũ bão hiện nay. Một ngân hàng sửdụng công nghệhiện đại, được trang bị các phương tiện kỹthuật cao sẽtạo điều kiện đơn giản hóa các thủtục, rút ngắn thời gian thẩm định đối với từng KH và từ đó, tiết kiệm được rất nhiều thời gian dành cho công tác KSTD. Sự hỗ trợ của các phương tiện kỹ thuật hiện đại còn
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - HUẾ
giúp cho việc thu thập thông tin nhanh chóng, chính xác, làm tiền đề cho hoạt động kiểm soát đạt hiệu quả cao hơn.