CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ðỘNG NHẬN TIỀN GỬI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2. HOẠT ðỘNG NHẬN TIỀN GỬI CÁ NHÂN CỦA NHTM
1.2.3. Tiờu chớ ủỏnh giỏ kết quả hoạt ủộng nhận tiền gửi cỏ nhõn của
a. Quy mụ tiền gửi huy ủộng tiền gửi cỏ nhõn (Số dư Tiền gửi cỏ nhõn tại một thời ủiểm/Số dư bỡnh quõn trong một thời kỳ)
Quy mụ nguồn tiền gửi ủược phản ỏnh qua khối lượng tiền gửi huy ủộng ủược. Trong tổng nguồn vốn của NH thỡ quy mụ nguồn huy ủộng từ tiền
gửi là một bộ phận chiếm tỷ trọng cao nhất và có vai trò quan trọng hơn cả.
Cụng tỏc huy ủộng tiền gửi khụng thể cú hiệu quả khi mà nguồn tiền huy ủộng lại khụng ủạt ủược quy mụ nhất ủịnh theo kế hoạch huy ủộng của NH hay khụng ủỏp ứng nổi nhu cầu về khối lượng vốn cho kinh doanh.
Quy mụ huy ủộng tiền gửi ủược ủỏnh giỏ qua chỉ tiờu tổng số dư huy ủộng tiền gửi (Số dư cú cỏc loại tiền gửi thời ủiểm hoặc bỡnh quõn cho từng kỳ). Quy mụ là chỉ tiờu phản ỏnh chất lượng hoạt ủộng của ngõn hàng. Quy mụ huy ủộng gia tăng ủỏp ứng cho hoạt ủộng tài trợ khụng ngừng tăng trưởng sẽ tạo ủiều kiện ủể ngõn hàng mở rộng hoạt ủộng, nõng cao tớnh thanh khoản và tớnh ổn ủịnh của nguồn vốn. Ngược lại, quy mụ tiền gửi thấp sẽ hạn chế khả năng tiếp cận của NHvới các khách hàng có nhu cầu vay lớn, hạn chế khả năng mở rộng dịch vụ và quy mụ hoạt ủộng của ngõn hàng.
b. Thị phần huy ủộng tiền gửi cỏ nhõn của NH
Chỉ tiờu này phản ảnh kết quả của hoạt ủộng cạnh tranh, chiếm lĩnh thị trường của hoạt ủộng nhận tiền gửi cỏ nhõn của NH trờn thị trường mục tiờu.
Chỉ tiờu này ủược tớnh bằng tỷ trọng số dư huy ủộng tiền gửi cỏ nhõn của NH so với tổng số dư huy ủộng tiền gửi cỏ nhõn của tất cả cỏc NH trờn thị trường mục tiêu (kể cả của NH)
c. Cơ cấu tiền gửi cỏ nhõn huy ủộng
Cơ cấu tiền gửi là tỉ trọng mỗi loại tiền gửi trên tổng nguồn vốn tiền gửi huy ủộng. Cơ cấu tiền gửi ủược xem là hợp lý nếu như giỏ trị và kỳ hạn của chỳng phự hợp với giỏ trị và kỳ hạn của tài sản cú ngõn hàng ủang nắm giữ. Việc xỏc ủịnh cơ cấu tiền gửi phụ thuộc vào nhiều yếu tố. Ngõn hàng ủịnh hướng ủầu tư hoặc cho vay vào lĩnh vực nào, với quy mụ tương ứng bao nhiêu thì cũng sẽ có kế hoạch xây dưng dựng cơ cấu nguồn vốn tiền gửi tương ứng. Ngoài ra, cơ cấu tiền gửi cũn chịu tỏc ủộng bởi mục ủớch gửi tiề của khỏch hàng, tỡnh hỡnh kinh tế, khả năng chống ủỡ rủi ro của ngõn hàng.
Cơ cấu tiền gửi cá nhân là tỉ trọng mỗi loại tiền gửi cá nhân trên tổng nguồn vốn tiền gửi cỏ nhõn huy ủộng. Trong phõn tớch cơ cấu huy ủộng tiền gửi cỏ nhõn, cỏc loại cơ cấu sau thường ủược chỳ ý:
- Cơ cấu huy ủộng tiền gửi cỏ nhõn theo hỡnh thức tiền gửi - Cơ cấu huy ủộng tiền gửi cỏ nhõn theo kỳ hạn
- Cơ cấu huy ủộng tiền gửi cỏ nhõn theo loại tiền - Cơ cấu tiền gửi cỏ nhõn theo ủối tượng khỏch hàng.
d. Chi phớ huy ủộng tiền gửi cỏ nhõn
Cú hai lý do chủ yếu mà NH quan tõm khi xỏc ủịnh chi phớ huy ủộng tiền gửi: Thứ nhất, vỡ nguồn tiền gửi là nguồn tiền chủ yếu mà NH sử dụng ủể kinh doanh, do ủú tớnh toỏn tương ủối chớnh xỏc chi phớ huy ủộng tiền gửi là yếu tố cơ bản ủể xỏc ủịnh mức lợi nhuận mà NH cần thu ủược từ cỏc tài sản cú sinh lời. Thứ hai, do ủặc ủiểm loại hỡnh nguồn tiền gửi mà NH huy ủộng ủược và việc sử dụng nguồn tiền gửi này ảnh hưởng ủến rủi ro thanh khoản, rủi ro lói suất và rủi ro vốn. Do ủú, phương phỏp xỏc ủịnh chi phớ huy ủộng tiền gửi rất hữu ớch cho NHủể xõy dựng chớnh sỏch kinh doanh cú hiệu quả, bao gồm chớnh sỏch huy ủộng tiền gửi.
Chi phớ huy ủộng nguồn vốn tiền gửi cỏ nhõn là những khoản chi phớ ngõn hàng phải bỏ ra ủể thực hiện việc huy ủộng vốn tiền gửi cỏc nhõn của ngõn hàng. Chi phớ huy ủộng vốn tiền gửi cỏ nhõn bao gồm chi phớ lói và chi phí phi lãi.
(i) Chi phí lãi
Chi phí lãi là số tiền mà ngân hàng phải trả cho khách hàng cá nhân dựa trên số tiền mà khách hàng ký gửi trên tài khoản tại ngân hàng.
ðõy luụn là mối quan tõm hàng ủầu của cỏc chủ thể kinh tế. Người gửi muốn một lói suất cao , người vay lại muốn lói suất thấp. Là trung gian ủúng vai trũ cầu nối giữa hai ủối tượng trờn, NH phải tỡm cỏch ủiều chỉnh mức lói
suất sao cho hợp lý nhất ủối với cỏc bờn , ủồng thời phải ủảm bảo lợi ớch của NH. Vỡ vậy trong huy ủộng tiền gửi, mỗi NH ủều cố gắng ỏp dụng mọi biện phỏp cú thể nhằm tỡm kiếm ủược những nguồn vốn sao cho chi phớ huy ủộng vốn bỡnh quõn là nhỏ nhất và sử dụng số vốn ủú ủể cho vay với một mức lói suất chấp nhận ủược trờn thị trường. Chi phớ huy ủộng ủược ủỏnh giỏ qua hệ thống cỏc chỉ tiờu lói suất huy ủộng bỡnh quõn (tớnh bằng bỡnh quõn gia quõn gia quyền của lãi suất các nguồn theo khối lượng từng nguồn), lãi suất huy ủộng của từng nguồn và ủặc biệt là lói suất cạnh tranh NEC.
Mặt khỏc, cũng với một mức chi phớ trả lói bỡnh quõn , sự ủa dạng hoỏ trong lói suất cho phự hợp với mỗi hỡnh thức huy ủộng vốn là cần thiết. Sự ủa dạng hoỏ lói suất làm tăng tớnh hiệu quả của chớnh sỏch lói suất mà NH ủưa ra.
Nếu cú chớnh sỏch lói suất phự hợp, hiệu quả, NH sẽ tối thiểu hoỏ ủược chi phí trong khi vẫn hoàn thành kế hoạch về nguồn vốn.
Chi phí lãi = ∑
= n 1 t
i i i
360 ) N
* V
* (A
Trong ủú:
Ai: Giá trị nguồn vốn thứ i
Vi: Lãi suất nguồn vốn thứ i (i%/năm)
Ni: Số ngày thực tế duy trì của nguồn vốn thứ i
Lãi suất ngân hàng áp dụng căn cứ vào biểu lãi suất có giá trị tại thời ủiểm khoản tiền gửi ủược hỡnh thành. Mỗi loại hỡnh tiền gửi và kỳ hạn cú mức lói suất khỏc nhau tuỳ thuộc vào mức ủộ ổn ủịnh và nhu cầu thực tế của ngõn hàng, cú ủối chiếu với mặt bằng lói suất chung.
Việc xỏc ủịnh chi phớ ủối với nguồn vốn huy ủộng sẽ giỳp nhà quản trị ngõn hàng cú cơ sở ủể ủịnh giỏ cỏc dịch vụ tài chớnh, bao gồm lói suất tiền gửi, lói suất cho vay, cỏc loại phớ dịch vụ ủi kốm.... cũng như xõy dưng cỏc chiến lược kinh doanh, quản trị tài sản và nguồn vốn hiệu quả. Có ba phương
phỏp phổ biến ủể xỏc ủịnh chi phớ huy ủộng vốn:
- Phương pháp bình quân quá khứ
- Phương pháp bình quân hiện tại và tương lai - Phương pháp chi phí cận biên
(ii) Chi phí phi lãi
Chi phí phi lãi bao gồm rất nhiều loại như: chi phí bảo hiểm tiền gửi, chi phớ dưới dạng cỏc khoản dự trữ bắt buộc theo quy ủịnh, chi phớ nhõn viờn, chi phí quản lý gián tiếp, chi phí trang thiết bị, chi phí quảng cáo, tiếp thị....Như vậy, tỷ suất sinh lời tối thiểu ủể bự ủắp chi phớ huy ủộng vốn ủược tớnh ủầy ủủ như sau:
Tổng chi phí lãi bình quân - Chi phí phi lãi Tỷ suất sinh lời tối thiểu
ủể bự ủắp chi phớ huy ủộng vốn
= Tổng mức cho vay và ủầu tư vào cỏc tài sản
sinh lời
e. Chất lượng dịch vụ trong hoạt ủộng nhận tiền gửi cỏ nhõn tại NHTM
Chất lượng dịch vụ cú thể ủỏnh giỏ theo hai cỏch:
- đánh giá trong: là ựánh giá của chắnh ngân hàng về chất lượng cung ứng dịch vụ tiền gửi.
- đánh giá ngoài: là ựánh giá của khách hàng cá nhân thông qua khảo sát