CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI
1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH
1.2.1 Khái niệm kiểm soát rủi to tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn chăm sóc cà phê, hồ tiêu
a. Khái niệm khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn chăm sóc cà phê, hồ tiêu của ngân hàng thương mại
“Theo Thông tƣ 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 của Thống đốc NHNN quy định khách hàng vay vốn tại TCTD là pháp nhân, cá nhân.
Nhƣ vậy, KHCNKD bao gồm các đối tƣợng: hộ kinh doanh; doanh nghiệp tƣ nhân và cá nhân kinh doanh.
KHCN kinh doanh là một nhóm đối tƣợng khách hàng trong hoạt động kinh doanh của NHTM. Quy định pháp lý xem KHCN kinh doanh nhƣ một đơn vị kinh tế độc lập, tự chủ và tự chịu trách nhiệm về mọi hành vi trong quan hệ dân sự của mình, nhƣng không phải là pháp nhân.
Khách hàng cá nhân vay chăm sóc cà phê, hồ tiêu là các cá nhân, hộ kinh doanh có nhu cầu sử dụng sản phẩm của ngân hàng, vay vốn của ngân hàng thương mại để đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu. Khách hàng cá nhân vay chăm sóc cà phê, hồ tiêu vay vốn nhằm thực hiện kinh doanh chăm sóc cà phê, hồ tiêu để cung ứng sản phẩm trên thị trường nhằm mục đích thu lợi nhuận.
Cho vay KHCNKD vay chăm sóc cà phê hồ tiêu của NHTM là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay là NHTM giao hoặc cam kết giao cho khách hàng cá nhân vay vốn để chăm sóc cà phê, hồ tiêu; một khoản tiền để sử dụng vào mục đích kinh doanh xác định trong một thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”.
b. Đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh vay đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu
“Cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh vay đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu cũng mang đầy đủ đặc điểm chung của hoạt động cho vay. Tuy nhiên cũng có đặc điểm riêng:
- Quy mô mỗi khoản vay nhỏ, số lƣợng các khoản vay lớn.
- Khách hàng cá nhân đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu phụ thuộc nhiều và điều kiện tự nhiên, thời tiết, đất đai thổ nhƣỡng.
- Lao động chính là những cá nhân, những thành viên trong hộ gia đình, hầu hết chƣa tách biệt đƣợc chi phí nhân công để tính toán lợi nhuận.
- Chi phí chăm sóc cây cà phê, hồ tiêu trải đều trong năm nhƣ cá nhân
chăm sóc cà phê, hồ tiêu thường vay từng lần, nhận tiền vay một lần để chi dần dẫn đến chi phí lãi vay cao.
- Cho vay đối với khách hàng cá nhân vay đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu thường có rủi ro cao, chi phí lớn, 1ha trồng mới người nông dân phải bỏ ra hơn 600 triệu đồng, chi phí chăm sóc 1ha cà phê kinh doanh hơn 100 triệu đồng, do khách hàng cá nhân vay đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu là đơn vị kinh tế tự chủ về tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh, do đó tự chịu trách nhiệm về hoat động sản xuất kinh doanh. Khách hàng cá nhân vay đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu phụ thuộc rất nhiều vào điều kiện thời tiết, giá cả,… Nếu mất mùa hoặc mất giá thì họ không có khả năng trả nợ, làm cho thu nhập của ngân hàng bị ảnh hưởng.
- Quy mô khoản vay thường nhỏ lẻ: Trong hoạt động kinh doanh của cá nhân thì mô hình và quy mô kinh doanh thường không lớn và ở mức độ vừa phải do đó cá nhân kinh doanh đa phần tập trung ở các ngành nghề nhỏ, yêu cầu về trang thiết bị kỹ thuật không cao, vốn đầu tƣ ban đầu vừa phải và không lớn lắm, do đó nhu cầu vay vốn của các cá nhân kinh doanh cũng chỉ ở mức trung bình, nhỏ.
- Hồ sơ, thủ tục khoản vay đơn giản: Thủ tục hồ sơ, cũng nhƣ thẩm định các phương án kinh doanh của KHCNKD thường đơn giản, thời gian làm hồ sơ vay vốn và thủ tục ngắn, mặt khác các Ngân hàng cũng muốn giảm chi phí, thời gian hoàn thiện hồ sơ, do đó yêu cầu về các thủ tục hồ sơ giấy tờ trong việc vay vốn của ngân hàng cần phải đơn giản, nhanh gọn.
- Thông tin về khách hàng thường không đầy đủ và khó xác định độ tin cậy: Việc đánh giá nhân thân, nguồn trả nợ, mục đích sử dụng vốn vay thường khó đầy đủ và rõ ràng dẫn đến rủi ro thông tin bất cân xứng, khiến cho việc thẩm định KHCNKD thiếu chính xác. Nguồn trả nợ chủ yếu của
KHCNKD là từ hoạt động kinh doanh nhƣng các thông tin về tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh của các KHCNKD thường không được kiểm chứng bởi các cơ quan chức năng.
- Mức độ phân tán các khoản vay rất rộng: Trong hoạt động KHCNKD, thì loại hình kinh doanh có sự đa dạng, hoạt động của KHCNKD trải rộng rất nhiều lĩnh vực từ kinh doanh buôn bán nhỏ, nông nghiệp, nông thôn đến thương mại dịch vụ; địa bàn hoạt động của KHCNKD hầu hết có mặt ở khắp các vùng miền từ nông thôn, thành thị và thành phố do đó địa bàn cho vay của ngân hàng đối với đối tƣợng khách hàng này phân tán rất rộng
- Việc kiểm tra, giám sát khoản vay gặp nhiều khó khăn do số lƣợng khách hàng nhiều, đa dạng lĩnh vực ngành nghề kinh doanh và phân tán về mặt địa lý. Với đặc điểm là kinh doanh nhỏ lẻ, các loại hình kinh doanh rất đa dạng, phân bố rộng khắp địa bàn đồng thời sổ sách theo dõi hoạt động của các cá nhân kinh doanh thường không được thực hiện bài bản hoặc không có.
Việc kiểm tra giám sát khoản vay trước, trong và sau khi cho vay gặp nhiều khó khăn, mất nhiều thời gian và không phản ánh kịp thời khi có sự biến động trong hoạt động kinh doanh của khách hàng.
- Chi phí hoạt động, chi phí quản lý cao. do điều kiện quy mô khoản vay của KHCNKD khá nhỏ so với các khoản vay của đối tƣợng khách hàng là doanh nghiệp, trong khi đó chi phí cho các hoạt động kiểm tra, giám sát KHCNKD cũng không ít hơn là bao, bên cạnh đó việc thu thập thông tin về khách hàng này cũng gặp rất nhiều khó khăn do tính chất phân tán, đa dạng của KHCNKD và tốn không ít thời gian của cán bộ cho vay dẫn đến chi phí cho vay khá cao. Mặc khác, số lƣợng cán bộ quản lý khách hàng tập trung và phân bổ cho đối tƣợng KHCNKD cũng nhiều hơn”.
c. Kiểm soát rủi to tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh