CHƯƠNG 3. KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN ĐỂ ĐẦU TƢ CHĂM SÓC CÀ PHÊ, HỒ TIÊU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK
3.1. CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ
3.2.2. Khuyến nghị đối với NHTMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đắk Lắk
a. Đa dạng hóa đối tượng khách hàng và loại hình tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu
“Chi nhánh cần có chiến lƣợc tiếp thị đến nhiều đối tƣợng khách hàng khác nhau để phân tán rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu; ƣu tiên cho vay khách hàng là cá nhân, tìm kiếm khách hàng mới có tài chính ổn định thông qua mối quan hệ chặt chẽ với chính quyền địa phương, mối quan hệ với các tổ vay vốn, thông qua các cuộc hội thảo về nông nghiệp nông thôn, thông qua các đại lý phân bón, các doanh nghiệp thu mua nông sản,… Ngoài khách hàng là cá nhân, hiện nay, có nhiều đối tƣợng khách hàng cũng đã tham gia trồng cà phê nhƣ các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các hộ kinh doanh trên địa bàn,… đây là những
khách hàng tiềm năng vì những khách hàng này có tiềm lực tài chính tương đối tốt, cho vay hiệu quả.
Cần phải xác định loại hình tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu ƣu tiên và hạn chế các loại hình cho vay có nhiều tiềm ẩn rủi ro; từng bước cho vay theo hạn mức đối với khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu ổn định, có quan hệ vay trả ngân hàng thường xuyên, sòng phẳng và có uy tín. Chi nhánh nên chia nguồn tiền của mình vào nhiều loại hình tín dụng trong cho vay cá nhân chăm sóc cà phê ở những địa bàn khác nhau. Điều này vừa mở rộng đƣợc phạm vi hoạt động tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu của chi nhánh, khuếch trương thanh thế, vừa đạt đƣợc mục đích phân tán rủi ro. Để thực hiện đƣợc điều này chi nhánh cần vạch ra đƣợc một số chiến lƣợc kinh doanh thích hợp trên cơ sở quán triệt một số vấn đề sau:
+ Cho vay nhiều đối tƣợng sản xuất kinh doanh, không chỉ cho vay chăm sóc cà phê mà có thể cho trồng cà phê vay tiêu dùng, kinh doanh nếu khách hàng có đầy đủ điều kiện để vay vốn.
+ Tránh cho vay quá nhiều đối với một khách hàng, luôn đảm bảo một tỷ lệ cho vay nhất định trong tổng số vốn hoạt động của cá nhân kinh doanh đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu để tránh sự ỷ lại và rủi ro bất ngờ của cá nhân kinh doanh đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu đó.
+ Cho vay với nhiều loại thời hạn khác nhau đảm bảo sự cân đối giữa số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo sự phát triển vững chắc và tránh rủi ro tín dụng do sự thay đổi lãi suất thị trường.
+ Cho vay khách hàng đối tác: Kết hợp cho vay hộ trồng cà phê, hồ tiêu; doanh nghiệp thu mua nông sản, cơ sở kinh doanh phân bón, thuốc bảo
vệ thực vật trên địa bàn đảm bảo dòng tiền khép kín và hiệu quả. Biện pháp đa dạng hóa loại hình tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu nhƣ đã nói ở trên có ƣu điểm là giúp chi nhánh phân tán rủi ro tín dụng trong cho vay một cách chủ động nhất”.
b. Tuân thủ chặt chẽ chính sách tín dụng nội bộ và quy trình tín dụng của NH
- “Khi tiến hành cho vay yêu cầu các bộ tín dụng phải kiểm tra đầy đủ điều kiện vay vốn của khách hàng nhƣ: thông tin pháp lý; khả năng tài chính;
thông tin tài sản đảm bảo; mục đích sử dụng vốn, hiệu quả sử dụng vốn,...
- Thông qua bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ cần thường xuyên kiểm tra việc tuân thủ quy trình cho vay của cán bộ tín dụng nhằm kịp thời phát hiện các trường hợp vi phạm.
- Cần có những biện pháp xử lý trường hợp vi phạm quy trình tín dụng, coi trọng công tác giám sát, chấn chỉnh nhằm ngăn ngừa rủi ro xảy ra. Nhƣ luân chuyển các bộ sang làm công việc khác nếu có vi phạm, yêu cầu bồi hoàn vật chất…
- Trong môi trường cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng khốc liệt nhƣ hiện nay, cần quán triệt nhận thức của cán bộ tín dụng về đạo đức nghề nghiệp, ngăn ngừa các biểu hiện lệch lạc vì mục tiêu mở rộng tín dụng cũng nhƣ vì lợi ích cá nhân mà nới lỏng các tiêu chuẩn trong khi thực hiện quy trình tín dụng.
- Căn cứ vào hệ thống xếp hạng tín dụng và những yếu tố khác trong quan hệ với khách hàng để có thể vận dụng linh hoạt một số bước trong quy trình trên cơ sở phân loại khách hàng. Chẳng hạn, đối với các khách hàng đã có quan hệ tín dụng lâu dài, có hồ sơ lưu trữ và cập nhật thường xuyên, có thể rút ngắn một số bước công việc như hướng dẫn hồ sơ, thủ tục hoặc các công
việc thu thập thông tin cơ bản về khách hàng trong khi đó tập trung nhiều hơn vào các thẩm định phương án, dự án kinh doanh.
Đặc biệt cần nâng cao chất lƣợng thẩm định và phân tích tín dụng:
Quy trình tín dụng với nhiều bước khác nhau, tuy nhiên quyết định cấp tín dụng phụ thuộc lớn vào giai đoạn thẩm định, phân tích tín dụng, đây là giai đoạn quan trọng, có ý nghĩa quyết định đến chất lƣợng cho vay. Muốn làm tốt công tác này cần thực hiện các công việc sau”:
“Thường xuyên tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ chuyên môn, trình độ thẩm định và phân tích tín dụng cho CBTD. Khi đƣa ra quyết định cấp tín dụng không nên quá chú trọng và phụ thuộc vào giá trị tài sản bảo đảm, cần phải xem xét trên nhiều khía cạnh trong đó bao gồm tình hình tài chính của khách hàng, hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, hiệu quả của phương án cần đầu tư vốn, lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng, tình hình phát triển của ngành nghề cần đầu tư, môi trường pháp lý rõ ràng, chất lƣợng nguồn thông tin khách hàng cung cấp, nguồn trả nợ, nguồn cung cấp nguyên vật liệu đầu vào đầu ra cho sản phẩm sản xuất kinh doanh, nhà cung cấp nguyên vật liệu thay thế khi nguồn cung cấp nguyên vật liệu có sự cố,....
RRTD trong cho vay xuất phát chủ yếu từ những quyết định cấp tín dụng không chính xác, thẩm định và phân tích tín dụng chung chung, sơ sài, chiếu lệ, không phản ánh được hiệu quả của phương án sử dụng vốn, không đưa ra được nguồn trả nợ hợp lý, phương án kinh doanh không hiệu quả dẫn đến kinh doanh thua lỗ. Quá trình thẩm định tín dụng là giai đoạn quan trọng trong việc hạn chế RRTD, thẩm định cần phải đáp ứng các yêu cầu về chất lượng, thời gian ra quyết định trên cơ sở phân tích hiệu quả phương án đem lại lợi nhuận và rủi ro của khách hàng, ảnh hưởng thế nào đến khách hàng và ngân hàng nếu phương án kinh doanh thua lỗ không hiệu quả.
Do đó, để nâng cao trình độ thẩm định, ngoài tổ chức đào tạo thì bản thân người thẩm phải tự học hỏi để nâng cao trình độ chuyên môn, học hỏi kinh nghiệp từ các đồng nghiệp đi trước.
- Khi thẩm định, phân tích cho vay KHCNKD cần chú trọng một số vấn đề chủ yếu nhƣ: tính pháp lý, uy tín của khách hàng, năng lực tài chính, nguồn trả nợ, tính khả thi của phương án sản xuất kinh doanh, khả năng sinh lời và rủi ro tiềm ẩn của phương án kinh doanh. Cần đánh giá năng lực tài chính và nguồn trả nợ của khách hàng hiện tại từ hoạt động sản xuất kinh doanh đem lại hoặc các nguồn thu nhập khác ngoài sản xuất kinh doanh nhƣ tiền lương, thưởng, các nguồn thu nhập khác. Phân tích đánh giá về KHCNKD chính là phân tích đánh giá uy tín, trình độ học vấn, kinh nghiệm điều hành hoạt động sản xuất kinh trong các ngành nghề có liên quan, đặc biệt chú trọng nhất là đánh giá năng lực, tƣ cách, phẩm chất đạo đức, những khía cạnh đó có thể ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh cũng như khả năng trả nợ của khách hàng.”
c. Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng
“Đào tạo kỹ năng tìm kiếm, khai thác và sử dụng thông tin phục vụ công tác tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu và kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay một cách hiệu quả.
Cần đào tạo kỹ năng tìm kiếm và phân tích thông tin cho đội ngũ nhân sự làm công tác tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu. Đề xuất phòng điện toán của chi nhánh tỉnh hỗ trợ phần mềm quản lý thông tin cụ thể danh mục khách hàng, xây dựng hệ thống báo cáo rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu. Yêu cầu tất cả cán bộ làm công tác tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn để đầu tƣ chăm sóc cà phê,
hồ tiêu hiểu, sử dụng thành thạo công cụ trên, phục vụ công tác tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu tốt hơn.
Việc nâng cao chất lƣợng thông tin tín dụng có ý nghĩa quan trọng trong việc nâng cao chất lƣợng tín dụng của NH. Thông tin là yếu tố đóng vai trò quyết định giúp NH ra quyết định cho vay hay không.
Tổ chức lưu trữ, thông tin liên quan đến khách hàng, thiết lập một bộ phận chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến và dự báo tình hình kinh tế thị trường, có thể thực hiện bằng cách định kỳ lập các báo cáo cảnh báo các mặt hàng và lĩnh vực đầu tƣ cần hạn chế. NH nên liên kết với các NH khác hình thành mối quan hệ với nhau để chia sẽ thông tin cho việc thẩm định một khoản vay.”
d. Nâng cao trình độ nghiệp vụ và phẩm chất cho người làm công tác tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu
“Nâng cao phẩm chất và đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ làm công tác tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu. Cần quán triệt với cán bộ không vì ý muốn chủ quan, áp lực chỉ tiêu kế hoạch mà giảm các điều kiện vay vốn hoặc không làm đúng quy trình cho vay và kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn để đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu.
Hiện nay, số lƣợng khách hàng và dƣ nợ lớn sẽ khiến cán bộ không quản lý hết món vay của mình, ảnh hưởng đến công tác tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu của chi nhánh, trong khi các bộ tín dụng tại chi nhánh còn thiếu, còn yếu, chỉ có 06 cán bộ tín dụng cho địa bàn xã và thị trấn, trong số đó có 03 cán bộ chỉ có
trình độ trung cấp, đƣợc đào tạo và làm việc lâu năm từ còn là ngân hàng một cấp. Vì vậy, cần tăng cường nhân sự cho phòng tín dụng, giảm tải công việc cho cán bộ để công việc trôi chảy hơn. Khi bố trí nhân sự làm công tác tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu cần phải cân nhắc thận trọng và bố trí phù hợp để phát huy đƣợc thế mạnh của nhân viên và hạn chế đƣợc nhƣợc điểm của mỗi cán bộ. Thực hiện nghiêm túc việc hoán đổi địa bàn quản lý đối với cán bộ tín dụng theo định ký 18 tháng phải hoán đổi địa bàn, đảm bảo tính khách quan phòng tránh rủi ro.
Nâng cao trình độ thẩm định, đặc biệt công tác thẩm định tài sản đảm bảo. Đảm bảo tính chuyên nghiệp trong định giá tài sản đảm bảo. Định giá phải lường trước được sự biến động của thị trường, đảm bảo thu đủ nợ gốc và lãi khi phải dùng tài sản để thu hồi. Có thể lập một tổ chuyên thẩm định tài sản. Tổ này hoạt động độc lập và có ý kiến quyết định trong việc thẩm định tài sản đảm bảo.”
e. Kết hợp giữa tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tư chăm sóc cà phê, hồ tiêu gắn với bảo hiểm tín dụng
“Chi nhánh cần thiết phải khuyến khích khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu vay vốn tham gia bảo hiểm nhằm bù đắp nợ bị tổn thất khi rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu xảy ra. Chi nhánh cung cấp sản phẩm “bảo hiểm bảo an tín dụng” cho khách hàng đi vay, trong trường hợp xảy ra các sự kiện thuộc phạm vi bảo hiểm, ABIC sẽ thay mặt khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu đó đi vay, trên cơ sở đã có ủy quyền của người được bảo hiểm, trả cho chi nhánh một khoản tiền nhất định được quy định trên giấy chứng nhận bảo hiểm. Theo quy định, việc cho vay của chi nhánh và khách hàng đƣợc lập thành hợp đồng tín dụng phải có nội dung về
điều kiện vay, mục đích sử dụng vốn vay... và những cam kết khác đƣợc các bên thỏa thuận. Hiện tại việc mua bảo hiểm bảo an tín dụng là không bắt buộc. Do vậy, việc khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu mua thêm bảo hiểm bảo an tín dụng đối với khoản vay là thỏa thuận giữa chi nhánh và khách hàng cá nhân kinh doanh vay trên cơ sở ý chí tự nguyện của các bên. Đồng thời hợp đồng tín dụng giữa chi nhánh với khách hàng và hợp đồng bảo hiểm bảo an tín dụng giữa khách hàng với Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam là các giao dịch độc lập. Theo đó, phí bảo hiểm là một trong những thỏa thuận giữa Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam với khách hàng cá nhân kinh doanh đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu trong hợp đồng bảo hiểm.
Đào tạo cán bộ tín dụng nhƣ là những chuyên viên tƣ vấn bảo hiểm chuyên nghiệp để có thể tƣ vấn, thuyết phục khách hàng mua bảo hiểm. Bên cạnh đó, cần có đề nghị với Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp tính toán lại mức phí bảo hiểm phù hợp và chuyên nghiệp trong việc chi trả bảo hiểm.”
f. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
- “Xây dựng bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ năng lực chuyên môn, đạo đức tốt. Phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ của SeABank Đăk Lăk thực hiện việc kiểm tra, kiểm soát nội bộ theo chương trình, kế hoạch đề cương kiểm tra hàng năm của SeABank. Việc kiểm tra nhằm kịp thời phát hiện, ngăn chặn các tồn tại, sai phạm trong chấp hành cơ chế nghiệp vụ, các nguy cơ rủi ro trong hoạt động kinh doanh của các chi nhánh, phòng giao dịch, để chủ động áp dụng các biện pháp chấn chỉnh, khắc phục, xử lý, hạn chế phát sinh các vụ việc ảnh hưởng đến an toàn, an ninh trong hoạt động ngân hàng. Kiểm
tra, kiểm soát, đảm bảo cho việc tuân thủ các quy định trong các mặt nghiệp vụ của NHNN, của SeABank, đồng thời bảo đảm việc tuân thủ các quy định của Pháp luật đối với đội ngũ cán bộ các cấp khi thực hiện nhiệm vụ đƣợc giao. Hoạt động này phục vụ tốt cho hoạt động tham mưu đối với lãnh đạo trong chỉ đạo, điều hành kinh doanh đảm bảo đúng định hướng, tuân thủ các quy định của NHNN, của pháp luật Nhà nước. Tuy nhiên, thực tiễn vừa qua cho thấy, hiệu quả của hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ còn nhiều hạn chế, điều này xuất phát từ một nguyên nhân cơ bản là bộ máy kiểm tra, kiểm soát nội bộ đƣợc tổ chức chƣa tốt, một số cán bộ kiểm tra, kiểm soát trình độ chuyên môn nghiệp vụ không cao, kiến thức pháp luật còn hạn chế, kinh nghiệm kiểm tra không có, chƣa đƣợc đào tạo chuyên sâu cho công tác kiểm tra, thiếu tìm hiểu cập nhật văn bản cơ chế nghiệp vụ mới, dẫn đến kết quả phát hiện các tồn tại, sai phạm còn nhiều hạn chế, không phản ánh hết hoặc phản ánh không đầy đủ các sai phạm đang tồn tại.
- Xây dựng và thực hiện tốt các chương trình, kế hoạch kiểm tra theo định kỳ, đột xuất với toàn thể hoạt động tín dụng nói chung và cho vay KHCNKD vay vốn đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu nói riêng. Kết hợp kiểm tra hồ sơ giấy với kiểm tra, đối chiếu trực tiếp khách hàng, tăng cường công tác đối chiếu thực tế trực tiếp càng nhiều càng tốt, qua đó nắm bắt đƣợc tình hình hoạt động kinh doanh của KHCNKD đầu tƣ chăm sóc cà phê, hồ tiêu, quá trình thực hiện phương án, sử dụng vốn vay đúng mục đích hay không, đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn tối ƣu nhất, từ đó đánh giá khả năng thực hiện phương án kinh doanh và khả năng trả nợ vốn vay đúng cam kết với ngân hàng. Bên cạnh đó qua hoạt động kiểm tra phát hiện những dấu hiệu tồn tại, sai sót, vi phạm của CBTD, của khách hàng để có kế hoạch cụ thể, đƣa ra đề xuất xử lý kịp thời giảm thiểu tổn tất một khi RRTD xảy ra. Trong quá trình