CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI
1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH
1.2.2 Đặc điểm của kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh
1.2.2 Đặc điểm của kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh
“Trong quy chế cho vay được điều tiết bởi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, NHNN đã ban hành Thông tƣ 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng, xác định khách hàng vay vốn tại tổ chức tín dụng chỉ có hai chủ thể pháp lý là pháp nhân và cá nhân. Theo đó, các đối tƣợng bao gồm hộ kinh doanh, hộ gia đình, tổ hợp tác, tổ chức khách không có tƣ cách pháp nhân không đủ tƣ cách chủ thể vay vốn mà bắt buộc giao dịch với ngân hàng với tƣ cách cá nhân.
Hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh có những đặc điểm cơ bản sau đây”:
a. Dễ phân tán vì quy mô các khoản vay nhỏ nhưng việc đa dạng hóa có thể phụ thuộc vào bối cảnh của thị trường mục tiêu
“Đặc điểm của hoạt động cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh là dƣ nợ bình quân trên một khoản vay thường nhỏ nhưng số lượng các món vay lại nhiều. Quy mô kinh doanh của cá nhân thường không lớn do đó cá nhân kinh
doanh đa phần tập trung ở các ngành nghề nhỏ lẻ, yêu cầu về trang thiết bị kỹ thuật thấp, vốn đầu tƣ ban đầu không lớn, do đó nhu cầu vay vốn của các cá nhân kinh doanh chỉ ở mức trung bình, nhỏ, đáp ứng đủ nhu cầu về buôn bán, kinh doanh nhỏ lẻ hoặc nuôi trồng, chăn nuôi, sản xuất ở quy mô vừa và nhỏ.
Tuy nhiên, bù lại số lƣợng các món vay lại nhiều. Điều này dễ hiểu vì số lượng cá nhân và hộ kinh doanh là rất nhiều tương ứng với quy mô dân số.
Mặt khác, nền kinh tế tăng trưởng và các chính sách thúc đẩy phát triển kinh tế tư nhân của Nhà nước và kinh tế hộ gia đình phát triển dẫn đến gia tăng số lƣợng món vay của thành phần này.
Hệ quả của những điều nói ở trên là rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh dễ phân tán vì quy mô các khoản vay nhỏ nhƣng việc đa dạng hóa có thể gặp khó khăn nếu cơ cấu sản xuất - kinh doanh trên từng địa bàn có xu hướng tập trung vào một số ngành nghề thì việc đa dạng hóa rủi ro đặc thù sẽ rất khó khăn.”
b. Mức độ đa dạng hóa theo cá nhân vay vốn, theo khu vực địa lý và theo ngành nghề là có nhiều tiềm năng:
“Các ngành nghề sản xuất kinh doanh trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân là vô cùng đa dạng và phức tạp. Với sự đa dạng các loại hình kinh doanh trải rộng rất nhiều lĩnh vực từ nông nghiệp, nông thôn đến kinh doanh buôn bán nhỏ, dịch vụ, xây dựng, tiểu thủ công nghiệp..., địa bàn hoạt động của cá nhân kinh doanh hầu nhƣ có mặt ở khắp các vùng miền từ nông thôn cho đến thành thị, nơi nào có thể sản xuất kinh doanh với các loại hàng hoá, sản phẩm hoặc kinh doanh thì nơi đó đều có thể cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh. Chính vì vậy, rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay này cũng đến từ rất nhiều phía với nhiều nguyên nhân, hình thức biểu hiện khác nhau.
Tuy nhiên, mặt tích cực của điều này là tạo điều kiện cho việc đa dạng hóa danh mục cho vay cá nhân kinh doanh của ngân hàng theo khu vực địa lý, theo cá nhân người vay và theo ngành nghề trong danh mục tín dụng”.
c. Tình trạng thông tin bất đối xứng có nguy cơ nghiêm trọng hơn so với cho vay khách hàng doanh nghiệp
“Phần lớn các khách hàng cá nhân kinh doanh thường không thực hiện đầy đủ chế độ kế toán - thống kê, báo cáo kế toán thường không được kiểm toán. Điều này dẫn đến việc thu thập thông tin đầy đủ, toàn diện và chuẩn xác để phục vụ cho công tác thẩm định trước khi vay và giám sát sau vay là khó khăn hơn so với các khách hàng Doanh nghiệp. Do vậy, những hậu quả của tình trạng thông tin bất đối xứng vốn tất yếu tồn tại trong thị trường tín dụng ngân hàng bao gồm lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức sẽ có nguy cơ nhiều hơn so với trong cho vay khách hàng doanh nghiệp.
Mặt khác, do quy mô cho vay trên một khoản vay không lớn so với cho vay các khách hàng doanh nghiệp, lại có đặc điểm phân tán, trải rộng trên nhiều địa bàn nên không có lợi thế về chi phí sản xuất thông tin. Điều này lại làm cho tình trạng thông tin bất đối xứng càng khó khắc phục hơn. Để khắc phục các hậu quả của tình trạng thông tin bất đối xứng cần phải gia tăng chi phí. Từ đó làm cho chi phí quản trị rủi ro tín dụng tăng lên.”
d. Về phương diện pháp lý
“Trong khi một số loại hình khách hàng doanh nghiệp chỉ chịu trách nhiệm hữu hạn thì loại hình cá nhân kinh doanh lại chịu trách nhiệm vô hạn.
Chủ cơ sở kinh doanh hoặc là cá nhân, hoặc là chủ hộ kinh doanh hoặc là chủ khách hàng vay tƣ nhân cũng đồng thời là cá nhân đứng tên vay vốn, chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình kể cả tài sản đầu tƣ vào kinh doanh và tài sản không đầu tƣ vào kinh doanh. Điều này tạo nên một động lực vô
cùng quan trọng thúc đẩy người vay hạn chế những hành vi dẫn đến nguy cơ gây tổn thất cho ngân hàng, giảm bớt nguy cơ rủi ro tín dụng.”