Đơn vị: triệu đồng
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Giá trị Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dƣ nợ Giá trị Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dƣ nợ Giá trị xấu/ tổng Tỷ lệ nợ dƣ nợ Nợ xấu từ cho
vay tiêu dung 344 0,027 1.009 0,056 476 0,021 Tỷ lệ nợ xấu/
tổng dư nợ CVTD
0,56 0,90 0,30
Nợ xấu từ cho
vay kinh doanh 6.081 0,477 8.392 0,465 8.207 0,356
Tổng nợ xấu 6.425 0,504 9.401 0,521 8.683 0,376
Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động SXKD Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh Phú Thọ hàng năm và tính tốn của tác giả
Rủi ro trong CVTD được xác định là do các nguyên nhân như: hồ sơ tài sản thế chấp là giả; xác nhận về tình trạng cơng việc và thu nhập của khách hàng vay là không đúng với thực tế hoặc những rủi ro bất ngờ xảy đến với khách hàng vay như khách hàng vay bị mất việc làm, bị tai nạn, tử vong, nguồn thu nhập được dùng để trả nợ vay bị mất... Để hạn chế những rủi ro này địi hỏi cán bộ tín dụng của ngân hàng phải hết sức cẩn thận trong việc xem xét hồ sơ vay, thẩm định phương án và tài sản đảm bảo, thường xuyên tiếp cận nắm bắt thông tin về khách hàng vay, kết hợp với địa phương, các cơ quan tổ chức có liên quan để xác nhận được tình trạng nhân thân cũng như cơng việc và các hoạt động có liên quan đến khách hàng vay.
Để minh chứng cho nhận xét trên, chúng tôi đã tiến hành nghiên cứu trường hợp trong thực tế về hoạt động CVTD tại Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh Phú Thọ, một trường hợp minh chứng cho hoạt động CVTD có hiệu quả và một ví dụ về rủi ro trong CVTD.
Nghiên cứu trường hợp 1: Căn cứ Giấy đề nghị vay vốn và phương án vay -
trả nợ, ngày 29/7/2010 Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh Phú Thọ - Phòng Giao dịch số 6 ký hợp đồng tín dụng số 01/HĐTD với khách hàng Nguyễn Văn Hoan, hộ khẩu thường trú tại Phường Tân Dân, Phú Thọ, cơng tác tại Qn khu II có vợ là Nguyễn Thị Kim Cúc cùng hộ khẩu thường trú và đơn vị cơng tác
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ Mục đích vay vốn: Đầu tư hồn thiện nhà ở và cho thuê
Tổng nhu cầu vốn: 400 triệu đồng Vốn tự có: 200 triệu đồng Số tiền xin vay: 200 triệu đồng
Lãi suất vay vốn: 13%/năm (tại thời điểm ký hợp đồng vay vốn, có điều chỉnh khi có sự thay đổi lãi suất). Thời hạn vay vốn 36 tháng. Tài sản thế chấp gồm nhà và đất thổ cư thuộc sở hữu hợp pháp tại phường Tân Dân - Phú Thọ.
Phương án trả nợ: Từ thu nhập của gia đình đã trừ các chi phí sinh hoạt + Tổng thu nhập: 10.160.000 đồng
+ Chi phí sinh hoạt: 2.500.000 đồng + Chi phí lãi vay: 2.100.000 đồng + Thu nhập ròng trả nợ: 5.560.000 đồng/tháng
Kỳ hạn trả nợ: 1 tháng/kỳ đối với nợ gốc và 1 tháng/kỳ đối với nợ lãi. Sau khi xem xét, kiểm tra và thẩm định các thông tin trong Giấy đề nghị vay vốn của khách hàng, cán bộ tín dụng phịng giao dịch số 6 đã làm tờ trình thẩm định trình Lãnh đạo phịng giao dịch ký duyệt cho vay đối với khách hàng Nguyễn Văn Hoan với nội dung sau:
Số tiền cho vay: 200 triệu đồng đồng
Hình thức bảo đảm tiền vay: Thế chấp tài sản là Quyền sở hữu nhà và đất ở Giá trị tài sản bảo đảm: 300 triệu đồng.
Thời hạn vay: 36 tháng chia thành 36 kỳ trả nợ gốc và 36 kỳ trả nợ lãi. Lãi suất tại thời điểm vay: 13%năm.
Hồ sơ vay vốn bao gồm: Giấy đề nghị vay vốn và phương án vay - trả nợ, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, giấy phép xây dựng, bản sao công chứng chứng minh quân đội, bản sao cơng chứng sổ hộ khẩu, tờ trình thẩm định, hợp đồng tín dụng, giấy nhận nợ, biên bản làm việc giữa ngân hàng và vợ chồng ông Hoan, biên bản định giá tài sản thế chấp và hợp đồng thế chấp tài sản có chữ ký của người đứng tên tài sản thế chấp và người đồng sở hữu (vợ chồng ông Hoan).
Theo đúng hợp đồng tín dụng đã ký thì kỳ hạn cuối cùng mà ơng Hoan phải trả cho Ngân hàng là 30/07/2013, nhưng đầu năm 2013 sau khi ngôi nhà của ông Hoan hồn thiện, ơng đã ký 1 hợp đồng cho thuê nhà với một khách hàng trong 3 năm là 180 triệu đồng, khách hàng trả trước 80 triệu đồng. Ông Hoan đã sử dụng số
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ tiền này để trả hết nợ gốc và lãi ngân hàng trước thời hạn. Như vậy hoạt động CVTD này đã giúp cho gia đình ơng Hoan có được 1 ngơi nhà hồn thiện như mong muốn, đồng thời cũng giúp cho gia đình ơng có thêm nguồn thu nhập từ hoạt động cho thuê nhà. Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh Phú Thọ đã giúp cho khách hàng của mình vay tiêu dùng có hiệu quả và thu được lợi nhuận từ hợp đồng này mà vẫn đảm bảo an tồn cho nguồn vốn của mình nhờ vào công tác kiểm tra và thẩm định khách hàng kỹ càng.
- Nợ xấu theo thời gian cho vay
Tỷ lệ nợ xấu trong CVTD thấp, điều này có thể nói việc CVTD đạt hiệu quả rất tốt, đặc biệt cho vay ngắn hạn, tỷ lệ nợ xấu coi như bằng không, năm 2010 và năm 2012 khơng có nợ xấu phát sinh, năm 2011 có 50 triệu đồng, tương đương tỷ lệ 0,05% tổng dư nợ CVTD, cho vay trung hạn nợ xấu chiếm tỷ trọng cao nhất do dư nợ CVTD trung hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ CVTD, năm 2010 chiếm 0,14% tổng dư nợ CVTD năm 2011 chiếm tỷ trọng 0,13% và năm 2012 chiếm tỷ trọng 0,25%. Tuy nhiên tỷ lệ này đều thấp nằm trong mức cho phép của ngân hàng. Có nhiều cách giải thích về kết quả trên, trong đó có một phần do năng lực quản trị trong thực hiện các khoản CVTD ngày càng được nâng cao, tuy nhiên xét ở chiều cạnh khác có thể cho thấy mọt phần về quy mơ, doanh số và các loại hình sản phẩm CVTD của Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh Phú Thọ chưa lớn và chưa đa dạng. Đây cũng là một vấn đề cần quan tâm để cho hướng giải pháp cho thời gian tới.