1.2. Huy động vốn của NHTM
1.2.3. Các hình thức huy động vốn của NHTM
Các tầng lớp dân cư đều có các khoản thu nhập tạm thời chưa dùng đến, họ tích luỹ để dùng cho tương lai. Các đối tượng có nhiều cách để sử dụng số tiền nhàn rỗi của mình. Một trong những cách đó là đầu tư vào Ngân hàng. Huy động tiền gửi trong dân cư là nghiệp vụ truyền thống, cơ bản đem lại cho ngân hàng một lượng vốn rất lớn để có thể tiến hành các hoạt động kinh doanh khác. Để thu hút khách hàng, gia tăng nguồn vốn trên thị trường cạnh tranh như hiện nay, ngân hàng đưa ra nhiều hình thức huy động khác nhau theo từng cách thức phân loại nhằm tối đa lượng tiền huy động.
1.2.3.1. Phân loại theo tiền gửi khách hàng
Tiền gửi khách hàng là tiền gửi của các cá nhân, tổ chức kinh tế, doanh nghiệp cơ quan Nhà nước và các định chế tài chính trung gian cùng các cá nhân trong và ngoài nước gửi tại Ngân hàng. Khách hàng gửi khoản tiền vào ngân hàng sẽ được đảm bảo an toàn đồng thời nhận được lãi để khuyến khích khách hàng gửi nhiều tiền với thời hạn lâu dài.
Tài khoản tiền gửi không kỳ hạn: Đây là loại tiền gửi khơng có kỳ hạn xác định, lãi suất rất thấp bởi người gửi có thể rút ra bất kỳ lúc nào không cần báo trước và ngân hàng phải đáp ứng yêu cầu của khách hàng. Các cá nhân, doanh nghiệp mở tài
khoản này với mục đích khơng phải đến nhận lãi mà là để hưởng các dịch vụ thanh toán, ký quỹ, thu chi hộ, bão lãnh thanh tốn, …
Thơng thường ngân hàng có hai loại tài khoản tiền gửi khơng kỳ hạn:
Tài khoản thanh tốn: Là loại tài khoản mà chủ tài khoản có tồn quyền sử dụng số tiền trong phạm vi số dư tiền gửi. Loại tài khoản này ln có số dư có.
Tài khoản vãng lai: Là tài khoản thường được sử dụng cho các tổ chức kinh tế có dịng tiền vào và ra thường xuyên, nó có thể có số dư bên có hoặc bên nợ. Dư bên có phản ánh số tiền hiện có trong tài khoản của khách hàng, cịn nếu số dư ở bên nợ điều đó phản ánh khoản tín dụng ngân hàng cấp cho khách hàng vay.
Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn: Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi của
doanh nghiệp, tổ chức kinh tế gửi vào ngân hàng và có thỏa thuận về số lượng, kỳ hạn, lãi suất của khoản tiền gửi. Do có sự xác định rõ ràng về kỳ hạn nên nguồn tiền gửi này có sự ổn định cao, ngân hàng có thể sử dụng cho các hoạt động khác, lãi suất cao hơn nhiều so với tiền gửi không kỳ hạn. Mức lãi suất phụ thuộc vào thời hạn tiền gửi tức là gửi thời gian càng dài lãi suất càng cao, phụ thuộc quan hệ cung cầu về vốn tại thời điểm đó. Ngân hàng ln tìm cách đa dạng hóa huy động loại tiền này bằng cách áp dụng nhiều kỳ hạn, lãi suất linh hoạt cùng với các chính sách tạo điều kiện cho khách hàng. Về phía khách hàng, họ chọn loại tiền gửi này nhằm mục đích sinh lời, khoản tiền được đảm bảo an toàn.
1.2.3.2. Phân loại theo thời gian huy động
Huy động ngắn hạn: Là hình thức NHTM huy động vốn khơng kỳ hạn và có kỳ
hạn ngắn. Nguồn vốn này tối đa là một năm, do kỳ hạn ngắn nên lãi suất huy động ngắn hạn thường thấp, tính ổn định kém. Các NHTM thông qua việc phát hành các công cụ nợ ngắn hạn và các hoạt động nhận tiền gửi ngắn hanh, tiền gửi thanh toán, …
Huy động trung hạn: Có thời gian huy động từ một năm đến ba năm. Nguồn vốn này được các NHTM sử dụng tương đối dài và thuận tiện, cho các doanh nghiệp vay trung hạn lãi suất cao đối với các dự án đầu tư chiều sâu mở rộng sản xuất, nâng
cao chất lượng sản phẩm mang lại hiệu quả kinh tế thiết thực cho bản thân doanh nghiệp.
Huy động dài hạn: Nguồn vốn này có thời gian huy động trên ba năm và được
NHTM sử dụng vào nhiệm vụ đầu tư phát triển theo định hướng phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nước như: đầu tư vào các dự án phục vụ quốc tế dân sinh, các dự án đổi mới thiết bị công nghệ, xây mới các nhà máy... Lãi suất mà NHTM phải trả cho chủ sở hữu nguồn vốn này thường rất cao.
1.2.3.3. Phân loại theo đối tượng khách hàng
Huy động từ các tầng lớp dân cư: Là nguồn vốn mà NHTM huy động tiền nhàn rỗi của cá nhân, hộ gia đình. Đây là nguồn vốn huy động truyền thống của NHTM, thường chiếm một tỷ trọng đáng kể trong tổng tiền gửi của ngân hàng và có tính ổn định cao, được chia thành hai loại là tiết kiệm khơng kỳ hạn và tiết kiệm có kỳ hạn.
Huy động từ các tổ chức kinh tế: Với tư cách là trung tâm thanh toán, các NHTM thực hiện việc mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho các doanh nghiệp, công ty để họ nhận tiền hoặc gửi tiền đi tới nơi khác. Từ đó một khối lượng tiền khổng lồ được chuyển qua các NHTM để thực hiện chức năng thanh tốn của nó theo u cầu của chủ tài khoản. Do đó sự đan xen giữa các khoản phải thu và các khoản phải trả, cho nên hệ thống tài khoản thanh tốn của ngân hàng ln hình thành một số dư tiền gửi nhất định và ngân hàng có thể sử dụng thuận lợi. Đây là nguồn vốn huy động có chi phí thấp, nếu biết khai thác sử dụng thì nguồn vốn này sẽ mang lại hiệu quả rất lớn cho hoạt động kinh doanh của NHTM.
Huy động từ ngân hàng và các TCTD khác: Đây là nguồn vốn mà ngân hàng
có được nhờ quan hệ vay mượn giữa NHTM với NHNN, giữa các NHTM với nhau và với các TCTD khác. Việc vay mượn này không thường xảy ra chỉ khi ngân hàng thiếu dự trữ, khả năng thanh toán bị đe dọa, … Tuy nhiên chi phí phải trả cho nguồn huy động này cao hơn huy động thường.
1.2.3.4. Huy động vốn bằng phát hành các giấy tờ có giá
NHTM cần tìm nhiều nguồn huy động khác nhau để phục vụ cho nhu cầu sử dụng vốn của mình. Ngồi những cơng cụ huy động truyền thống, NHTM cịn cho ra đời loại hình mới nhằm nâng cao hiệu quả huy động đó là phát hành các giấy tờ có giá.
Chứng chỉ tiền gửi (CDs): là cơng cụ vay nợ do NHTM bán cho người gửi tiền
với lãi suất nhất định và được lưu thông khi chưa đến hạn thanh toán. Người sở hữu giấy này sẽ được thanh toán tiền lãi theo kỳ và nhận đủ vốn khi đến hạn, lãi suất được tính dựa trên cơ sở 360 ngày.
Trái phiếu: Là một cam kết xác nhận nghĩa vụ trả nợ cả gốc và lãi trong thời hạn nhất định của ngân hàng phát hành đối với người chủ sở hữu trái phiếu. Mục đích của ngân hàng khi phát hành trái phiếu là nhằm huy động vốn trung và dài hạn. Việc phát hành trái phiếu, các NHTM chịu sự quản lý của NHNN, của các cơ quan quản lý trên thị trường chứng khốn và có thể bị chi phối bởi uy tín của ngân hàng.
Kỳ phiếu: Đây là loại giấy tờ có giá ngắn hạn trong 1 năm, có đặc điểm giống như trái phiếu. Kỳ phiếu được phát hành có mục đích, có thời hạn, có lãi suất tương ứng với kỳ hạn.
1.2.3.5. Huy động vốn theo loại tiền
Ngân hàng có thể huy động vốn theo loại tiền, ngồi hình thức phổ biến và chủ đạo là tiền của quốc gia, ngân hàng có thể thu hút thêm các loại ngoại tệ khác: USD, EURO, … Nguồn này xuất phát từ đặc điểm kinh tế của từng quốc gia mà có quy định khác nhau. Tuy nhiên phương thức huy động như thế nào cịn phải tuỳ thuộc vào tình hình kinh tế của từng thời kỳ. Các NHTM nước ta thường chia làm 2 mảng là: tiền gửi bằng Việt Nam đồng (VND) và tiền gửi bằng ngoại tệ. Trên cơ sở xác định mức phí ngân hàng sẽ đưa ra lãi suất và kỳ hạn hợp lý với từng loại tiền.