3. ðẶ Cð IỂM ðỊ A BÀN VÀPH ƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨ U
3.2.3 Phương pháp phân tích
3.2.3.1 Phương pháp thống kê mô tả
Phương pháp thống kê mô tảựược sử dụng trong ựề tài ựể miêu tả tình hình cơ bản của các công ty, các ựối tượng nghiên cứu, sự biến ựộng trong sản xuất, tiêu thụ, thị trường, các chiến lược sản xuất, giá cả, sản phẩm, cạnh trạnh của các công ty; các ựặc tắnh của người tiêu dùng, tâm lý, thói quen và xu hướng tiêu dùng của khách hàng qua thời gian,Ầ.
3.2.3.2 Phương pháp so sánh
Phương pháp so sánh ựược vận dụng trong ựề tài nhằm so sánh sự biến ựộng trong sản xuất, tiêu thụ, thị trường, kết quả sản xuất kinh doanh của các hãng bia qua thời gian, theo kế hoạch và so với các ựối thủ cạnh tranh; so sánh tình hình tiêu dùng và sự thay ựổi thói quen, tập quán tiêu dùng theo thời gian của từng loại khách hàng, sự nhận thức của người tiêu dùng ựối với các loại bia của các công ty, so sánh khả năng cạnh tranh của các công ty,...
3.2.3.3 Phương pháp chuyên gia
Chúng tôi ựã tiến hành phỏng vấn các chuyên gia nghiên cứu thị trường, các nhà quản lý trong lĩnh vực bán hàng và các nhà khoa học nghiên cứu về sản phẩm mắa ựường, thị trường sản phẩm mắa ựường.
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦ. 48
3.2.3.4 Phương pháp phân tắch ma trận SWOT
Phân tắch ma trận SWOT là phân tắch các cơ hội (O) và những ựe dọa (T) của môi trường bên ngoài cũng như những ựiểm mạnh (S), ựiểm yếu (W) thuộc môi trường nội bộ doanh nghiệp. Doanh nghiệp xác ựịnh các cơ hội và những ựe dọa thông qua phân tắch dữ liệu về thay ựổi các môi trường kinh tế, tài chắnh, chắnh trị, pháp lý, xã hội và cạnh tranh ở các thị trường nơi doanh nghiệp ựang hoạt ựộng. Phân tắch môi trường nội bộ ựể tìm ra các ựiểm mạnh, ựiểm yếu của doanh nghiệp về các lĩnh vực tài chắnh, công nghệ,Ầ[7]
Phân tắch SWOT giúp cho doanh nghiệp hình thành các chiến lược kinh doanh dựa trên sự phân tắch khoa học các cơ hội, ựe dọa, ựiểm mạnh, ựiểm yếu ựối với doanh nghiệp (Bảng 3.4).
Qua các tiêu chắ trên, chúng tôi ựánh giá năng lực cạnh tranh của công ty cổ phần mắa ựường Lam Sơn thông qua mô hình SWOT, từ ựó ựề xuất những giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh cho công ty cổ phần mắa ựường Lam sơn. Chúng tôi sử dụng ma trận SWOT (SWOT matrix) ựể tổng hợp những nghiên cứu về các yếu tố ảnh hưởng ựến năng lực cạnh tranh (môi trường bên ngoài công ty) và kết quả ựánh giá năng lực cạnh tranh của công ty (môi trường bên trong công ty). Phân tắch môi trường bên ngoài ựể phát hiện ra cơ hội và những ựe dọa ựối với công ty. Phân tắch môi trường bên trong công ty ựể xác ựịnh ựược thế mạnh và ựiểm yếu của chắnh công ty.
Trên cơ sở phân tắch các yếu tố trong ma trận, căn cứ vào mục tiêu, phương hướng phát triển kinh doanh vào các nguồn lực của chắnh công ty, công ty có thể thiết lập các kết hợp với 2 loại kết hợp chắnh. Từ các kết hợp ựó, có thểựưa ra chiến lược và ựề xuất giải pháp.
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦ. 49
Bảng 3.4 Ma trận SWOT và sự kết hợp
MÔI TRƯỜNG BÊN NGOÀI MÔI TRƯỜNG BÊN TRONG CƠ HỘI (O) O1: O2: O3: THÁCH THỨC(T) T1: T2: T3: đIỂM MẠNH(S) S1: S2: S3: KẾT HỢP S-O S1 O1 S 2O2 S3O3 KẾT HỢP S-T S1T1 S2T2 S3T3 đIỂM YẾU(W) W1: W2: KẾT HỢP W-O W1O1 W2O2 KẾT HỢP W-T T1W1 T2W2 3.2.4 Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
3.2.4.1 Các chỉ tiêu phản ánh năng lực tài chắnh và hiệu quả kinh doanh a). Nhóm chỉ tiêu thể hiện hiệu quả kinh doanh
- Số lượng và cơ cấu nguồn vốn - Hiệu suất sử dụng tổng tàì sản:
Hiệu suất sử dụng tài sản cốựịnh:
Số vòng quay của tổng tài sản =
Doanh thu thuần Tổng tài sản bình quân
Hiệu suất sử dụng tài sản cốựịnh =
Doanh thu thuần Tài sản cốựịnh bình quân
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦ. 50 Vòng quay vốn lưu ựộng:
Vòng quay của hàng tồn kho:
b). Nhóm chỉ tiêu thể hiện khả năng sinh lời
- Doanh lợi tiêu thu sản phẩm:
Sức sinh lời của vốn chủ sở hữu:
- Sức sinh lời của tổng tài sản:
3.2.4.2 Các chỉ tiêu phản ánh năng lực cạnh tranh
- Số lượng vốn và cơ cấu nguồn vốn.
- Công nghệ sản xuất và khả năng ựổi mới công nghệ. - Quy mô vùng và sựổn ựịnh vùng nguyên liệu. - Chất lượng nguyên liệu.
- Thị phần của sản phẩm trên thị trường: Thị phần sản phẩm trên thị trường so với các sản phẩm cùng loại cho phép ựánh giá sự chấp nhận của thị trường về sản phẩm của doanh nghiệp. Thị phần sản phẩm của doanh nghiệp càng lớn, sức cạnh tranh càng cao. Thị phần sản phẩm chiếm tuyệt ựối trên thị trường, sản phẩm ựó có thể trở thành sản phẩm ựộc quyền trên thị trường ựó.
- Chủng loại sản phẩm so với sản phẩm cùng loại: Chủng loại sản phẩm cho phép khả năng ựa dạng hoá sản phẩm trên thị trường, chủng loại sản
Sức sinh lợi của doanh
thu =
Lợi nhuận sau thuế
Doanh thu thuần Số vòng quay vốn
lưu ựộng =
Doanh thu thuần Vốn lưu ựộng bình quân Số vòng quay của hàng tồn kho = Giá vốn hàng bán Hàng tồn kho bình quân Sức sinh lời của Vốn CSH (ROE) =
Lợi nhuận sau thuế
Vốn chủ sở hữu
Sức sinh lời của tổng tài sản (ROA) =
Lợi nhuận sau thuế
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦ. 51 phẩm càng lớn, càng ựáp ứng ựược nhiều nhóm khách hàng có các sở thắch tiêu dùng khác nhau, khả năng chiếm lĩnh thị trường càng cao và sức cạnh tranh càng lớn.
- Giá bán trên một ựơn vị sản phẩm: Giá ựơn vị sản phẩm ựược xem là một chỉ tiêu quan trọng ựối với khả năng cạnh tranh của sản phẩm trong ựiều kiện các yếu tố khác không ựổi, giá bán là yếu tố quyết ựịnh mức tiêu dùng sản phẩm trên thị trường. Khách hàng sẽ chọn sản phẩm của doanh nghiệp có giá bán thấp hơn các sản phẩm cùng loại của các doanh nghiệp khác.
- Chất lượng sản phẩm so với sản phẩm cùng loại: Chất lượng sản phẩm là một trong những yếu tố quan trọng hàng ựầu quyết ựịnh sức mua của người tiêu dùng với việc ựánh giá chất lượng sản phẩm ựược xác ựịnh bởi các cơ quan ựo lường chất lượng thông qua các chứng chỉ chất lượng, thông qua các sự ựánh giá trực tiếp của người tiêu dùng khi tiêu dùng sản phẩm của doanh nghiệp. Chất lượng sản phẩm cũng gián tiếp ựánh giá qua việc tiêu dùng của khách hàng. Khi chất lượng ựược ựánh giá là tôt, người tiêu dùng sẽ tiêu dùng nhiều hơn và ngược lại.
- Mẫu mã sản phẩm so với sản phẩm cùng loại: Mẫu mã sản phẩm ngày càng trở thành một tiêu chắ cuốn hút sự quan tâm của người tiêu dùng. Mẫu mã ựẹp, hợp thị hiếu cũng khiến người tiêu dùng tiêu dùng nhiều hơn sản phẩm của doanh nghiệp này hơn sản phẩm của doanh nghiệp khác cùng loại. Việc ựánh giá mẫu mã sản phẩm có phù hợp với người tiêu dùng chấp nhận không ựược ựánh giá qua việc phỏng vấn trực tiếp người tiêu dùng trong quá trình ựiều tra.
- Thương hiệu sản phẩm: Thương hiệu sản phẩm thể hiện uy tắn và chất lượng sản phẩm của một doanh nghiệp. Người tiêu dùng nhận biết và mua sản phẩm của các hãng có thương hiệu mạnh, sẵn sàng trả giá cao và tự hào khi ựược tiêu dùng sản phẩm của hãng ựó. Sức cạnh tranh của sản phẩm cũng ựược thể hiện số sản phẩm cùng loại ựược ựăng ký và bảo hộ nhãn hiệu.
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦ. 52
4. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
4.1 Thực trạng năng lực cạnh tranh của Công ty CP mắa ựường Lam Sơn
4.1.1 Cạnh tranh bằng vùng nguyên liệu
4.1.1.1 Cạnh tranh về diện tắch mắa nguyên liệu
Diện tắch mắa nguyên liệu là nhân tố quan trọng trong việc duy trì và phát triển các nhà máy ựường. So với các nhà máy khác trong tỉnh, Công ty CP mắa ựường Lam Sơn có lợi thế hơn hẳn về diện tắch. Diện tắch mắa nguyên liệu của Công ty CP Lam Sơn năm 2010 ựạt 12.640 ha, xếp thứ 2 trong tổng số 10 nhà máy ựường ở miền Bắc. So với diện tắch mắa nguyên liệu của các nhà máy ựường trên ựịa bàn tỉnh Thanh Hoá, diện tắch mắa nguyên liệu của Công ty CP mắa ựường Lam Sơn lớn hơn nhà máy ựường Vđ 2,591 ha hay 30,5%; lớn hơn nhà máy ựường NC 8,080 ha hay nhiều hơn 2,8 lần (Bảng 4.1). Như vậy có thể nói, Công ty CP mắa ựường Lam Sơn có khả năng cạnh tranh hơn hẳn 2 nhà máy khác trên ựịa bàn tỉnh về diện tắch vùng nguyên liệu. Tuy so với 2 nhà máy ựường Thanh Hóa trên ựịa bàn tỉnh Thanh Hoá, Công ty CP mắa ựường Lam Sơn hiện ựang có ưu thế hơn hẳn về diện tắch mắa nguyên liệu. Tuy nhiên, việc giữ vững và phát triển vùng mắa nguyên liệu lâu dài là một việc khó khăn. Trên ựịa bàn tỉnh hiện có ba nhà máy ựường, tổng công suất hơn 16,000 tấn mắa/ngày và vùng nguyên liệu theo quy hoạch cũ rộng gần 40 nghìn ha, giảm dần xuống 30 nghìn ha vào năm 2010. Mấy năm gần ựây, diện tắch trồng mắa ở Thanh Hóa giảm mạnh, tình trạng tranh mua, tranh bán nảy sinh. Niên vụ 2010-2011, tổng diện tắch mắa nguyên liệu toàn tỉnh chỉ ựạt gần 26 nghìn ha, giảm 1,130 ha; năng suất mắa bình quân ước ựạt 49,5 tấn/ha, giảm 1 tấn/ha, nên sản lượng ựạt khoảng 1,3 triệu tấn, giảm 22.729 tấn so với niên vụ trước.
Nhà máy ựường Nông Cống có diện tắch quy hoạch trồng mắa khoảng 6.000 ha nhưng trên thực tế toàn vùng nguyên liệu chỉ có gần 5.000 ha vì gần một nghìn ha chuyên trồng mắa ở Nông trường Bãi Trành bị thu hồi, chuyển
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦ. 53 Nông dân và lãnh ựạo huyện Ngọc Lặc phản ánh: Cây mắa ựứng chân trên diện tắch ựất dốc, ắt ựược ựầu tư
làm giàu quỹ ựất nên lợi thế so sánh không cao. Mặt khác, một số chủ hợp ựồng chậm thanh toán tiền mắa, vận chuyển mắa thu hoạch chưa kịp thời; việc thu hồi
ựất ựể làm một số công trình, dự án trên ựịa bàn cũng góp phần thu hẹp vùng chuyên canh mắa.
ựổi mục ựắch sử dụng. Vì vậy, từ ngày ựi vào hoạt ựộng ựến nay, Nhà máy ựường Nông Cống chưa năm nào ựủ diện tắch mắa theo quy hoạch. Vùng nguyên liệu lại phân tán, rải rác nên cung ựường, chi phắ vận chuyển tăng gấp hai lần so với dự kiến ban ựầu. Khu vực này còn thường xuyên ựối mặt với ựiều kiện khắ hậu, thời tiết khắc nghiệt nên năng suất mắa không cao. Vụ ép 2010-2011, năng suất mắa chỉ ựạt 35 tấn/ha, giảm 9 tấn/ha so với niên vụ trước do toàn vùng có hơn một nghìn ha mắa bị chết, cháy xém lá trong ựợt hạn hán giữa năm 2010. Diện tắch vùng nguyên liệu mắa ựường phắa bắc tỉnh cũng giảm mạnh do việc cắt chuyển một số nông, lâm trường về Tổng công ty cao-su Việt Nam. Mặt khác chưa có sự gắn kết chặt chẽ giữa nhà máy và vùng nguyên liệu, cây mắa bị cây trồng khác 'lấn sân' do thu nhập từ trồng mắa thấp hơn, cho nên toàn vùng hiện có 8.712 ha mắa nguyên liệu, giảm 1.564 ha so với niên vụ trước và giảm 4.498 ha so với quy hoạch ban ựầu.
Vùng mắa nguyên liệu của Công ty CP mắa ựường Lam Sơn, diện tắch vùng nguyên liệu cũng giảm hàng nghìn ha. Niên vụ này toàn vùng chỉ có 12.624 ha mắa/16.917 ha theo quy hoạch.
Theo phân tắch của cơ quan chuyên môn, Thanh Hóa có diện tắch mắa lớn nhưng năng suất, hiệu quả không cao. Năm năm trở lại ựây năng suất mắa trung bình toàn tỉnh chỉ ựạt hơn 50 tấn/ha. Tỷ
lệ giống mắa cũ, thoái hóa chiếm tới 63% diện tắch chuyên trồng mắa. Cây mắa chủ yếu ựứng chân trên ựất ựồi, núi thấp (Chiếm 72% tổng diện tắch) và nhiều năm không ựược luân canh với cây trồng khác. Canh thác thuần loài, việc bón phân mới ựạt 50% quy trình, tình trạng xói mòn, bạc màu ngày càng nghiêm trọng. Vùng mắa nguyên liệu lại manh mún, ựộ dốc cao, khó thực hiện cơ giới hóa khâu làm ựất, thu hoạch, vận chuyển, tưới tiêu.
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦ. 54 Phương thức thu mua, ựánh giá chất lượng, vận chuyển mắa nguyên liệu có nơi, có lúc chưa nhận ựược sự ựồng thuận của nhân dân cũng ảnh hưởng không tốt tới mối quan hệ giữa người trồng mắa với cơ sở chế biến.
để mở rộng vùng mắa nguyên liệu, ựần ựây Công ty CP mắa ựường Lam Sơn mua thêm 17 máy làm ựất, có thể cày sâu hơn 40 cm, ựồng thời ứng dụng công nghệ tưới nước nhỏ giọt của I-xra-en vào chăm sóc, thâm canh cây mắa nguyên liệu. Tuy nhiên, áp dụng công nghệ, kỹ thuật này phải có nguồn sinh thủy, quy mô sở hữu ắt nhất 20 ha cho nên hiện toàn vùng mới có 500 ha mắa ựược tưới nước nhỏ giọt, tập trung chủ yếu khu vực Lam Sơn - Sao Vàng, nơi có quỹựất liền khoảnh.
4.1.1.2 Cạnh tranh về năng suất mắa nguyên liệu
Bảng 4.1. Tình hình diện tắch, năng suất mắa nguyên liệu năm 2010 của các nhà máy ựường ở miền Bắc
TT Nhà máy Diện tắch (ha) Năng suất (tấn/ha) Trữựường (CCS) 1 Sơn Dương 4,099 45.9 9.7 2 Cao Bằng 1,974 55.0 10.0 3 Sơn La 3,053 55.0 11.5 4 Hoà Bình 1,050 55.0 11.0 5 Lam Sơn 12,640 60.0 10.2 6 Việt - đài 9,689 39.9 10.5 7 Nông Cống 4,560 38.7 11.5 8 N.An-Tate&Lyle 15,050 48.0 10.0 9 Sông Lam 1,200 45.0 10.0 10 Sông Con 5,206 58.0 11.2 Max 15,050 60.0 11.5 Min 1,050 38.7 9.7 Trung bình 5,852 50.1 11.0
Nguồn: Tổng Công ty mắa ựường 2011
Hộp 2. Ý kiến Chủ tịch Hội ựồng quản trị Công ty cổ phần mắa ựường Lam Sơn
Chủ tịch Hội ựồng quản trị Công ty cổ phần mắa ựường Lam Sơn Lê Văn Tam trăn trở: Nguyên nhân sâu xa dẫn tới vùng nguyên liệu không ổn ựịnh là do quan hệ sản xuất không còn phù hợp lực lượng sản xuất. Với 20.000 hộ nông dân, quy mô sở hữu chưa
ựầy 0,5 ha/hộ khó ựưa cơ giới hóa vào ựồng ruộng và ứng dụng công nghệ mới trong thâm canh mắa nguyên liệu.
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦ. 55 Có thể nó mắa nguyên liệu là yếu tố chủ yếu quyết ựịnh sự tồn tạivà phát triển của ngành mắa ựường. Việc ổn ựịnh vùng nguyên liệu với năng suất và chất lượng cao sẽ góp phần khai thác tốt công suất chế biến của các nhà