PHẦN I : ĐẶT VẤN ĐỀ
PHẦN II : NỘI DUNG NGHIÊN CỨU
1.3. KSNB hoạt động cho vay tại NHTM
1.3.4. Các thủ tục kiểm soát hoạt động cho vay tại NHTM
Thủ tục kiểm soát hoạt động cho vay tại NHTM được thực hiện trong các
giai đoạn của quy trình cho vay, xuyên suốt từ giai đoạn đầu tiên đến giai đoạn kết thúc.
Bảng 1.1 Các TTKS trong quy trình cho vay tại NHTM
Các giai đoạn của
Quy trình cho vay
Các thủ tục kiểm sốt
Lập hồ sơ tín dụng Kiểm tra sự độc lập giữa CBTD và KH
Xây dựng hồ sơ chuẩn về việc thu thập thơng tin KH và Kiểm tra tính xác thực của những thông tin của KH
Độc lập kiểm tra lại các hồ sơ đã tiếp nhận Thẩm định hồ sơ và
phân tích cho vay
Xây dựng mơ hình chuẩn cho khâu thẩm định này, phân nhóm cho từng đối tượng KH cụ thể
Độc lập kiểm tra công việc của CBTD ở khâu này
Phỏng vấn CBTD về cách thức thu nhập và thẩm định hồ sơ của
KH và chốt lỗi
Quyết định cho vay Thu thập và xử lý thông tin một cách đầy đủ và chính xác làm cơ
sở cho việc ra quyết định
Người có thẩm quyền phê duyệt trước khi phê duyệt phải rà soát, kiểm tra kỹ mọi thông tin và điều khoản quy định trong HĐTD
Tùy vào quy mô và lượng vốn cần vay của KH mà sẽ trao quyền
quyết định cho Hội đồng cho vay hoặc những người có năng lực
phân tích và ra quyết định
Giải ngân Kiểm tra dấu vết của sự phê duyệt
Quy định khoảng thời gian cho phép giữa việc phê duyệt và thực
hiện giải ngân
Đối chiếu thời gian trên các giấy tờ phê duyệt và giải ngân xem
có hợp lý khơng
Độc lập kiểm tra lại cách thức giải ngân của CBTD chịu trách
nhiêmk
sót xãy ra
Kiểm soát sau vay và Giám sát hoạt động TK của KH tại NH
thanh lý HĐ cho vay Xem xét mối quan hệ của KH đối với các NH hay tổ chức tín dụng khác
Thường xuyên theo dõi, kiểm soát các hoạt động sản xuất kinh
doanh hoặc nơi cư ngụ của KH đứng ra vay vốn
Đôn đốc việc thu hồi nợ cả gốc lẫn lãi
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KSNB HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHCN TẠI TECHCOMBANK CHI NHÁNH HUẾ