CHƢƠNG 1 : GIỚI THIỆU
3.2 TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN CHUYỂN TIỀN TẠI NGÂN
3.2.2.3 Quy trình nghiệp vụ chi tiết tại NHPL, NHNL và TTTT khi thực hiện giao
chuyển tiền đi và đến:
Tại ngân hàng phát lệnh (NHPL):
NH khởi tạo nhận chứng từ từ khách hàng, sau đó kiểm tra, kiểm sốt rồi tiền hành chuyển hóa chứng từ giấy thành chứng từ điện tử và chuyển cho kiểm soát viên (KSV) đặt ký hiệu mật trƣớc (KHM) khi chuyển đi thanh tốn. Sau khi tính KHM, bút tốn hạch tốn tự động gửi về TTTT để đối chiếu.
SVTH: Đỗ Thị Minh Hạnh Trang 27
Tại ngân hàng nhận lệnh đến (NHNL):
Bộ phận thanh tốn điện tử phải bố trí cán bộ chuyên trách trực đảm bảo tính liên tục khi nhận chuyển tiền đến, thông báo kịp thời cho KSV để kiểm tra hoặc giải mã KHM đồng thời hạch toán vào tài khoản ngƣời nhận lệnh (nếu đủ điều kiện thanh toán) hoặc tài khoản chờ thanh tốn (nếu khơng đủ điều kiện thanh tốn) để xử lý theo quy trình xử lý sai xót. Lệnh thanh tốn đƣợc tự động hạch toán và đƣợc tự động gửi về TTTT để đối chiếu.
Sau khi nhận đƣợc kết quả khớp đúng với TTTT, nhân viên kế toán in phục hồi Lệnh thanh toán thành chứng từ giấy, 02 liên, 01 liên dùng báo Nợ hoặc báo Có khách hàng, 01 liên lƣu nhật ký chứng từ. Các Lệnh thanh toán in ra phải đầy đủ theo quy định.
Tại Trung tâm thanh toán (TTTT):
TTTT mở tài khoản Điều chuyển vốn (ĐCV) trong kế hoạch cho từng chi nhánh để hạch toán và đối chiếu. Khi nhận đƣợc chuyển tiền từ ngân hàng ANZ, tại TTTT, chƣơng trình tự động kiểm tra, đối chiếu và phân loại các chuyển tiền theo tính chất nghiệp vụ thanh tốn Nợ hay thanh tốn Có, phạm vi thanh toán trong hệ thống hay ngồi hệ thống để hạch tốn.
Các chuyển tiền trong hệ thống sau khi kiểm tra, đối chiếu với NHPL đƣợc hạch toán tự động chuyển đi NHNL và chuyển sang vùng chờ đối chiếu với NHNL. Các chuyển tiền ngoài hệ thống đƣợc chuyển sang vùng riêng để giải mã, phục hồi chứng từ đƣa đi thanh toán bù trừ hoặc chuyển sang thị trƣờng song biên với các tổ chức tín dụng khác.
Trong trƣờng hợp nhận đƣợc lệnh thanh toán của NHPL sau giờ khóa sổ của TTTT, các lệnh thanh tốn này sẽ đƣợc hạch toán và đối chiếu vào ngày hoạt động kế tiếp của hệ thống.