1.2 .MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.2 .Mục tiêu cụ thể
3.5. Quy trình cho vay của NHN0&PTNT chi nhánh Vĩnh thuận Kiên giang
Nhằm thực hiện hoạt động kinh doanh có hiệu quả và chất lƣợng thì ngân hàng thực hiện cho vay theo quy trình sau:
Bƣớc 1: Tiếp nhận, thu thập thông tin và hƣớng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay.
Cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn tiếp nhận giấy đề nghị vay vốn, phƣơng án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tƣ để tƣ vấn, hƣớng dẫn khách hàng cung cấp thông tin sơ bộ, cần thiết để thiết lập hồ sơ vay. Xuất trình các giấy tờ có liên quan đến tài sản đảm bảo, để tƣ vấn cho khách hàng. Cán bộ tín dụng thu thập
các thông tin cơ bản của khách hàng, và hƣớng dẫn khách hàng cung cấp các chứng từ có liên quan đến hồ sơ vay vốn. Với các thơng tin thu thập đƣợc cán bộ tín dụng chọn lọc các thơng tin của khách hàng, đồng thời khai thác thông tin từ Trung tâm thông tin (CIC) đối với khách hàng mới quan hệ tín dụng lần đầu với ngân hàng.
Bƣớc 2: Kiểm tra hồ sơ vay vốn của khách hàng, thẩm định và lập báo cáo thẩm định cho vay.
Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ vay của khách hàng, nếu không đủ thông tin phải đề nghị khách hàng cung cấp thêm. Trong trƣờng hợp hồ sơ khách hàng không đủ điều kiện vay vốn thì lập thơng báo từ chối cho vay trình cấp trên duyệt và gửi cho khách hàng.
Khi hồ sơ đủ điều kiện cho vay cán bộ tín dụng thực hiện đăng kí thơng tin vào hệ thống IPCAS. Tham khảo kết quả chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng.
Tiến hành thẩm định hồ sơ khách hàng về năng lực pháp lý; thẩm định mục đích vay vốn; thẩm định khả năng, năng lực tài chính của khách hàng; thẩm định tính khả thi của phƣơng án, dự án; thẩm định về biện pháp bảo đảm tiền vay. Sau khi hồn tất q trình thẩm định cán bộ tín dụng tiến hành lập báo cáo thẩm định cho vay đối với khách hàng.
Bƣớc 3: Phê duyệt khoản vay.
Khi hồ sơ vay vốn hồn tất thì đƣợc chuyển cho trƣởng phịng kế hoạch - kinh doanh, và trƣởng phòng kế hoạch – kinh doanh có trách nhiệm kiểm tra về thơng tin, rà sốt danh mục hồ sơ, nếu cịn thiếu hoặc thì u cầu cán bộ tín dụng bổ sung hoặc sửa lại các thơng tin cịn thiếu cho hoàn thiện hồ sơ.
Hồ sơ khi đƣợc kiểm tra, kiểm soát từ trƣởng phòng kế hoạch – kinh doanh sẽ trình lên Giám đốc hoặc ngƣời đƣợc ủy quyền của Giám đốc để phê duyệt cho khoản vay.
Bƣớc 4: Kiểm tra và hoàn chỉnh hồ sơ vay, tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bão lãnh trƣớc khi giải ngân.
Sau khi khách hàng đã hoàn thiện bộ hồ sơ vay, bổ sung hồ sơ đúng theo yêu cầu hoặc đã đăng ký giao dịch đảm bảo và nhập kho giữ tài sản thì cán bộ tín dụng kiểm tra hồ sơ lại lần cuối.
Bƣớc 5: Giải ngân
Phát tiền vay cho khách hàng, số lƣợng tiền đƣợc giải ngân phải đúng với số tiền trong hồ sơ. Kiểm tra, xác định mục đích sử dụng tiền vay, phƣơng thức thanh tốn, từ đó quyết định hình thức phát tiền vay bằng tiền mặt hay chuyển khoản, khi giải ngân phải đảm bảo nguyên tắc thanh toán trực tiếp không qua trung gian.
Bƣớc 6: Theo dõi và kiểm tra giám sát khoản vay.
Cán bộ chịu trách nhiệm cho khoản vay phải giám sát theo dõi khoản vay, đôn đốc việc trả nợ gốc và lãi của khách hàng đầy đủ. Làm biên bản kiểm tra sau khi vay cho món vay.
Bƣớc 7: Thu hồi nợ, gia hạn nợ.
Ngân hàng chỉ đƣợc thu hồi nợ gốc, lãi khi khách hàng quá hạn 10 ngày kể từ ngày đến hạn. Trong thời gian 10 ngày vào ngày thứ 5 cán bộ phụ trách có trách nhiệm nhắc nhở khách hàng thực hiện việc trả lãi hoặc gốc. Với trƣờng hợp khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ sau 10 ngày thì cán bộ tín dụng phải làm giấy báo nợ q hạn trình lãnh đạo ký và gửi đến khách hàng. Khách hàng khi nhận giấy báo nợ phải gặp trực tiếp cán bộ phụ trách khoản vay để làm cam kết xin gia hạn nợ.
Bƣớc 8: Xử lý rủi ro.
Với các khoản nợ đã có biện pháp xử lý và gia hạn nợ mà khách hàng khơng thực hiện nghĩa vụ trả nợ thì cán bộ phụ trách phải xử lý rủi ro căn cứ vào chế độ văn bản theo quy định, lập đầy đủ hồ sơ pháp lý, hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp để trình lên lãnh đạo Ngân hàng phê duyệt.
Bƣớc 9: Thanh lý hợp đồng.
Sau khi khách hàng hoàn thành nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi hoặc dƣ nợ đã đƣợc cấp phải có cấp thẩm quyền cho phép xử lý bằng quỹ dự phịng rủi ro hoặc xóa nợ, giao dịch viên và cán bộ kế toán đối chiếu, tất tốn khoản vay của món nợ.
3.6. Kết quả kinh doanh của NHN0&PTNT chi nhánh Vĩnh thuận Kiên giang trong 3 năm (2014 – 2016).
Đóng vai trò là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ, NHN0&PTNT chi nhánh Vĩnh thuận là một trong những chi nhánh đầu tƣ vốn lớn vào lĩnh vực nông nghiệp – nông thôn của tỉnh Kiên Giang. Có mục tiêu chính là phục vụ cho sự nghiệp phát triển nông nghiệp – nông thôn theo chủ
trƣơng, chính sách của Đảng nhằm tạo ra cơng việc cho ngƣời dân, tăng thu nhập cho dân cƣ nơng thơn. Qua ba năm hoạt động tín dụng của Agribank luôn đạt kết quả khá cao, thu nhập đủ để bù đắp cho chi phí và có tích lũy. Kết quả đạt đƣợc là do việc mở rộng hoạt động tín dụng khơng ngừng, để xem xét kết quả đạt đƣợc ra sao, ta tiến hành phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm 2014 - 2016 qua bảng 3.1:
BẢNG 3.1.KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHN0&PTNT HUYỆN VĨNH THUẬN 3 NĂM 2014-2016
(Nguồn: Phòng kế hoạch - kinh doanh)
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2014 2015 2016 2014 -2015 2015 - 2016 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Thu nhập 43.860 46.653 42.268 2.793 6.37 -4.385 -9.4 Thu nhập từ TD 42.370 45.233 40.287 2.863 6.76 -4.946 -10.93 Thu nhập khác 1.490 1.420 1.981 -70 -4.7 561 39.51 Chi phí 34.619 34.963 34.297 344 0.99 -666 -1.9 Chi phí lãi 29.071 28.347 25.881 -724 -2.49 -2.466 -8.7 Chi phí khác 5.548 6.616 8.416 1.068 19.25 1.800 27.21 Lợi nhuận 9.241 11.690 7.971 2.449 26.5 -3.719 -31.81
ĐVT: Triệu đồng
BIỂU ĐỒ 3.1. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHN0&PTNT HUYỆN VĨNH THUẬN 3 NĂM (2014-2016)
a. Thu nhập
Chỉ số thu nhập qua 3 năm 2014 – 2016 có sự tăng giảm khơng ổn định với độ chênh lệch tƣơng đối. Năm 2014 với số tổng thu nhập đạt 43.860 triệu đồng có chênh lệch tăng so với năm 2015 đạt tổng thu nhập 46.653 triệu đồng, mức chênh lệch tăng của năm 2014 so với năm 2015 là 2.793 triệu đồng tƣơng đƣơng với 6.37%. Tuy nhiên, tỷ trọng tăng trong thu nhập khơng cịn tiếp tục tăng mà có hƣớng giảm giữa năm 2016 so với năm 2015 với tỷ lệ là 9.40% tƣơng đƣơng với số tiền 4.385 triệu đồng. Chỉ số thu nhập đƣợc tính từ tổng của khoản thu nhập từ tín dụng và khoản thu nhập khác, khoản thu nhập từ tín dụng có sự thay đổi theo hƣớng cùng chiều với thu nhập, còn khoản thu nhập khác thay đổi ngƣợc chiều với thu nhập từ năm 2014 – 2016 cụ thể nhƣ sau:
Trong chỉ số thu nhập tỷ trọng thu nhập từ tín dụng chiếm phần lớn hơn khoảng 96.6% so với thu nhập khác chỉ chiếm 3.4%. Chiếm tỷ trọng cao trong phần thu nhập nhƣng chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng vẫn có sự tăng giảm khơng ổn định qua các năm. Năm 2015 chỉ số thu nhập từ hoạt động tín dụng đạt 45.233 triệu đồng có xu hƣớng tăng so với 2014 chỉ đạt 42.370 triệu đồng chênh lệch tăng với số tiền 2.863 triệu đồng và tỷ trọng chênh lệch là 6.76%. Tuy nhiên, kết quả thu nhập từ hoạt động tín dụng của năm 2016 giảm so với 2015 là 10.93% tƣơng đƣơng với 4.946 triệu đồng. Thu nhập từ tín dụng khơng ổn định giữa các năm nên ngân hàng cần có các biện pháp quản lý khâu thu nhập tín dụng hiệu quả hơn để góp phần tăng tổng thu nhập cho ngân hàng.
Thu nhập khác chiếm một phần nhỏ trong thu nhập cho ngân hàng chỉ 3.4%. Năm 2015 yếu tố thu nhập khác có xu hƣớng giảm so với 2014 là 70 triệu
đồng với khoảng 4.70%, nhƣng đến năm 2016 thu nhập khác có hƣớng tăng nhiều so với 2015 chiếm 39.51% (tƣơng đƣơng 561 triệu đồng) tỷ trọng tăng gấp 8,5 lần so với giai đoạn 2014-2015. Với tỷ trọng của giai đoạn 2015-2016 tăng gấp nhiều lần so với giai đoạn 2014 – 2015 chứng tỏ dịch vụ của ngân hàng ngày càng có chất lƣợng và hoàn thiện.
Năm 2015 đánh dấu một bƣớc ngoặt lớn trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế của Việt Nam khi đã hoàn tất đàm phán hàng loạt các hiệp định thƣơng mại tự do thế hệ mới. Kết quả này tạo nhiều cơ hội và động lực phát triển kinh tế, tạo thêm lực đẩy cho quá trình tái cơ cấu nền kinh tế. Những điểm sáng trong bức tranh kinh tế nƣớc ta năm 2015 đƣợc thể hiện qua các chỉ số vĩ mô tƣơng đối ổn định: Lạm phát đƣợc kiểm soát tốt và ln giữ ở mức thấp; chính sách tiền tệ, tài khóa đƣợc điều hành linh hoạt, hiệu quả và phù hợp với diễn biến của thị trƣờng; hệ thống tài chính, ngân hàng đạt đƣợc một số thành cơng ban đầu nhờ thực hiện nhiều biện pháp quan trọng để nâng cao tính ổn định và hiệu quả trong hoạt động; dự trữ ngoại tệ đạt mức cao; tín dụng tăng trƣởng khá; mơi trƣờng thể chế đang dần đƣợc cải thiện; xu hƣớng kinh doanh của khu vực doanh nghiệp có nhiều tín hiệu khả quan, phản ánh niềm tin của các nhà đầu tƣ đƣợc củng cố và tăng lên; tái cấu trúc kinh tế bƣớc đầu có chuyển biến; xuất khẩu duy trì mức tăng khá; cơng nghiệp chế biến, chế tạo tăng cao; tổng cầu nội địa mạnh hơn. Công tác an sinh xã hội đƣợc tăng cƣờng, việc làm của ngƣời lao động tăng lên, nhờ đó thu nhập và đời sống dân cƣ đƣợc cải thiện hơn.Với tình hình kinh tế tăng trƣởng và phát triển theo hƣớng tích cực là yếu tố tác động đến việc tăng trƣởng thu nhập của ngân hàng. Năm 2016 đƣợc dự đốn sẽ là một năm có nhiều thách thức đối với nƣớc ta ngân hàng cũng chịu khơng ít tác động nhƣng với sự nỗ lực của toàn thể cán bộ ngân hàng tình hình thu nhập của ngân hàng không giảm nhiều so với nền kinh tế.
b. Chi phí
Khoảng chi phí của ngân hàng trong 3 năm khơng có nhiều biến động tăng giảm giữa các năm. Năm 2015 so với 2014 chi phí có phần tăng nhƣng tăng với tỷ trọng thấp 0.99% tƣơng đƣơng với 344 triệu đồng. Năm 2016 đƣợc xem là năm có chi phí thấp so với 2 năm cịn lại với năm 2015 thì chi phí năm 2016 giảm 666 triệu với tỷ trọng đạt đƣợc là 1.90%. Cụ thể cho từng loại chi phí thể hiện trong bảng 3.1.
Chi phí lãi của 3 năm mang hƣớng giảm nhiều qua các năm 2015 chi phí lãi là 28.347 triệu đồng giảm 724 triệu đồng so với 2014 là 29.071 triệu đồng tƣơng đƣơng tỷ lệ giảm là 2.49%. Năm 2016 so với năm 2015 giảm 2.466 triệu đồng với mức tỷ trọng giảm là 8.70%. Tỷ trọng chi phí lãi giảm qua các năm nhƣng nó vẫn
chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi phí của ngân hàng, do lãi suất qua 3 năm có sự biến động mạnh nên chi phí cho phần lãi cao hơn so với chi phí khác.
Trái ngƣợc với sự suy giảm của chi phí lãi thì chi phí cho các khoản khác thì có chiều hƣớng tăng đều qua 3 năm. Năm 2015 tăng so với năm 2014 là 1.068 triệu đồng với tỷ trọng 19.25%, mang chiều hƣớng tăng cho năm 2016 so với 2015 là 1.800 triệu đồng (tăng 27.21%), tỷ trọng của giai đoạn 2015-2016 tăng cao hơn so với giai đoạn 2014 -2015 là7.96%. do ngân hàng có sự phân bổ hợp lý trong các loại chi phí, mặc dù có xu hƣớng tăng nhƣng vẫn tăng đều.
c. Lợi nhuận
Lợi nhuận trong việc kinh doanh của ngân hàng không ổn định qua 3 năm, giai đoạn từ năm 2014-2015 lợi nhuận tăng từ 9.241 triệu đồng lên 11.690 triệu đồng với mức chênh lệch tăng là 2.449 triệu đồng tƣơng đƣơng tỷ trọng là 26.50% . nhƣng lợi nhuận khơng cịn phát triển theo chiều hƣớng tăng mà xu hƣớng giảm mạnh vào giai đoạn 2015-2016 với số tiền chênh lệch giảm là 3.719 triệu đồng với tỷ trọng chênh lệch lên đến 31.81%, năm 2016 là năm có lợi nhuận thấp hơn 2 năm cịn lại.
Năm 2016 là năm nƣớc ta gặp nhiều khó khăn trong việc phát triển kinh tế với tốc độ tăng trƣởng có dấu hiệu chững lại, sản xuất cơng nghiệp và xuất khẩu đạt thấp, tình hình xâm nhập mặn ở Đồng bằng sơng Cửu Long, hạn hán ở miền Trung, Tây Nguyên tiếp tục diễn biến phức tạp đang ảnh hƣởng nghiêm trọng đến sản xuất và đời sống nhân dân. Nên phần nào lợi nhuận của ngân hàng có phần suy giảm trƣớc những khó khăn mà nền kinh tế đang gặp phải.
3.7. Tình hình cho vay khách hàng cá nhân tại NHN0&PTNT chi nhánh Vĩnh thuận Kiên giang qua 3 năm ( 2014 – 2016 ).
Nghiệp vụ tín dụng là một nghiệp vụ quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn trong tồn bộ tài sản có của ngân hàng. Đây là nghiệp vụ hình thành từ huy động vốn của khách hàng, do vậy ngân hàng cần phải sử dụng có hiệu quả nguồn vốn, nghĩa là cho vay phải đảm bảo thu hồi đƣợc nợ để trả cho ngƣời gửi tiền và thu lãi để bù đắp chi phí. Là một ngân hàng phục vụ cho chính sách nơng nghiệp nông thôn NHN0&PTNT Vĩnh thuận ngoài nghiệp vụ huy động vốn thì ngân hàng cịn hoạt động tín dụng cho vay. Để hiểu rõ hơn về tình hoạt động cho vay của ngân hàng qua 3 năm đạt đƣợc kết quả nhƣ thế nào thì ta xét cụ thể qua bảng 3.2.
BẢNG 3.2. TÌNH HÌNH CHO VAY KHCN TẠI NHN0&PTNT HUYỆN VĨNH THUẬN QUA 3 NĂM 2014-2016
ĐVT: Triệu đồng Khoản mục Năm Chênh lệch 2014 2015 2016 2014 -2015 2015 - 2016 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Doanh số cho vay 334.272 406.923 486.957 72.651 21.73 80.034 19.67 Trong đó KHCN 302.728 320.322 455.876 17.594 5.81 135.554 42.32 Doanh số thu nợ 300.270 352.653 422.143 52.383 17.45 69.490 19.70 Trong đó KHCN 260.630 277.634 394.745 17.004 6.52 117.111 42.18 Dƣ nợ cho vay 222.508 271.263 324.504 48.755 21.91 53.241 19.63 Trong đó KHCN 200.485 213.548 303.649 13.063 6.52 90.101 42.19 Nợ quá hạn 725 795 1.917 070 9.66 1.122 141.13 Trong đó KHCN 659 738 1.669 079 11.99 931 126.15 Nợ xấu cho vay 97 95 331 -2 -2.06 236 248.42 Trong đó KHCN 97 95 331 -2 -2.06 236 248.42
Qua bảng số liệu cho thấy doanh số cho vay của ngân hàng tăng liên tục qua 3 năm điều đó cho thấy lƣợng khách hàng đến giao dịch tại ngân hàng ngày càng tăng lên, trong đó cho vay KHCN chiếm 90% trong tổng số cho vay của ngân hàng. Doanh số cho vay tăng đều qua 3 năm: năm 2014 là 334.272; năm 2015 là 406.923; năm 2016 là 486.957 triệu đồng, đồng thời doanh số cho vay KHCN tăng qua các năm và giai đoạn 2015 -2016 (19.67%) có phần tăng nhẹ hơn so với giai đoạn 2014 – 2015 ( 21.73%). Mục tiêu chính của chi nhánh là đầu tự phát triển kinh tế nông nghiệp nhằm từng bƣớc thúc đẩy các thành phần kinh tế tham gia vào quá trình sản xuất hàng hóa nên chi nhánh tập trung cho vay kinh tế hộ để phát triển sản xuất, nhằm khai thác tối đa tiềm năng đất đai và lao động sẵn có của địa phƣơng nên các khoản cho vay tăng lên qua 3 năm.
Với thông tin số liệu trong bảng cho thấy bên cạnh việc đầu tƣ cho vay mở rộng sản xuất kinh doanh phát triển kinh tế, ngân hàng đặc biệt chú trọng đến