1.2 .MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.2 .Mục tiêu cụ thể
3.8. Thực trạng rủi ro tín dụng của NHN0 &PTNT chi nhánh Vĩnh Thuận Kiên
Giang qua 3 năm ( 2014 – 2016 ).
Rủi ro trong hoạt động tín dụng của NHN0&PTNT chi nhánh Vĩnh Thuận đƣợc thể hiện qua tình hình nợ quá hạn và nợ xấu.
3.8.1. Tình hình nợ quá hạn của NHN0&PTNT chi nhánh Vĩnh Thuận Kiên Giang qua 3 năm ( 2014 – 2016 ). Giang qua 3 năm ( 2014 – 2016 ).
Hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu tài sản của NHTM và đem lại phần lớn thu nhập cho các NHTM. Do vậy một trong những phƣơng hƣớng hoạt động cơ bản của ngân hàng trong giai đoạn hiện nay là nâng cao chất lƣợng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống thấp.Trong quan hệ tín dụng việc phát sinh nợ quá hạn là điều không thể tránh khỏi. Nhƣng nợ quá hạn phát sinh vƣợt quá tỷ lệ cho phép sẽ dẫn đến tình trạng mất khả năng thanh tốn của NHTM.
BẢNG 3.12. NỢ QUÁ HẠN VÀ TỶ LỆ NỢ QUÁ HẠN KHCN TẠI
NHN0&PTNT HUYỆN VĨNH THUẬN QUA 3 NĂM 2014-2016
ĐVT: Triệu đồng
Khoản mục
Năm
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Dƣ nợ % Dƣ nợ % Dƣ nợ % Nhóm 2 628 28% 700 26% 1,586 49% Nhóm 3 59 3% 7 0% 270 8% Nhóm 4 0 0% 47 2% 32 1% Nhóm 5 38 2% 41 2% 29 1% Tổng 725 33% 795 29% 1,917 59%
(Nguồn: Phịng Kế Hoạch – Kinh Doanh
Thơng qua bảng dƣ nợ quá hạn của Agribank chi nhánh Vĩnh Thuận thì dƣ nợ q hạn cịn tƣơng đối cao trong 3 năm, đặc biệt trong năm 2016 dƣ nợ quá hạn tăng 59% so với tổng dƣ nợ cho vay của ngân hàng, đây là dƣ nợ quá hạn ở mức cảnh báo cao cần có biện pháp cấp bách để giảm thiểu mức dƣ nợ quá hạn xuống. Mặc dù dƣ nợ quá hạn nằm chủ yếu ở nhóm 2, đây là nhóm nợ cần chú ý, vì vậy rủi ro trong nhóm nợ này cũng tƣơng đối cao ảnh hƣởng đến chất lƣợng hoạt động tín dụng của ngân hàng. Trong năm 2015 là năm có mức dƣ nợ quá hạn với tỷ lệ 29% thấp hơn so với năm 2014 và năm 2016.
Nợ quá hạn của chi nhánh phát sinh không do những món vay quá hạn trong năm mà cịn do các món vay đã quá hạn từ những năm trƣớc. Qua bảng số liệu cho thấy tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh tăng lên nhiều qua các năm. Hoạt động kinh doanh của chi nhánh chƣa thực sự hiệu quả trong việc áp dụng các biện pháp kiểm soát và thu nợ ngay đối với các khoản nợ có vấn đề.
Nợ quá hạn rơi vào nhóm nợ có khả năng mất vốn của ngân hàng ln có dấu hiệu tăng qua các năm và năm có mức nợ cao nhất là năm 2015 với 41 triệu đồng chiếm 2% trong tổng dƣ nợ cho vay. Vào năm 2016 có dấu hiệu giảm nhƣng vẫn còn ở mức cao là 29 triệu đồng chiếm 1% tổng dƣ nợ quá hạn. Ngân hàng phải có các biện pháp khắc phục và xử lý nhóm nợ này vì thời gian càng
kéo dài càng gây khó khăn cho hoạt động của ngân hàng, nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng sẽ bị tồn đọng trong những khoản nợ này.
Nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày chiếm một tỷ lệ khá cao trong tổng dƣ nợ quá hạn của ngân hàng và tỷ lệ này tăng không đồng đều qua các năm. Năm 2014 là 628 triệu đồng chiếm 28% tổng dƣ nợ quá hạn, năm 2015 là 700 triệu đồng chiếm 26% tổng dƣ nợ quá hạn, năm 2016 là 1.586 triệu đồng chiếm 49% tổng dƣ nợ quá hạn. Nợ quá hạn có thời gian rút ngắn thì ngân hàng có khả năng quay vịng vốn nhanh, nguồn vốn của ngân hàng đƣợc luân chuyển liên tục có thể tạo ra lợi nhuận lớn cho ngân hàng. Đây là điều đáng mừng vì các khoản nợ q hạn có thời gian càng ngắn thì ngân hàng có thể ln hồi vốn càng nhanh, khơng gây tình trạng ứ đọng vốn quá lâu, ảnh hƣởng lớn đến khả năng thanh toán của ngân hàng.
Nhƣ vậy, tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng có chiều hƣớng chuyển biến khá tốt. Nhƣng thực tế vẫn còn rất nhiều vấn đề đáng quan tâm vì tƣơng ứng với mỗi khoản nợ quá hạn ngân hàng phải trích lập quỹ dự phịng rủi ro để phịng ngừa, xử lý nợ quá hạn gây lên tình trạng vốn tồn động, ảnh hƣởng xấu đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
3.8.2. Tình hình nợ xấu của NHN0&PTNT chi nhánh Vĩnh Thuận Kiên Giang qua 3 năm ( 2014 – 2016 ).
Nợ xấu tại Agribank chi nhánh Vĩnh Thuận có nhiều biến động trong giai đoạn 2014 -2016, cả về tổng dƣ nợ cũng nhƣ tỷ trọng giữa các nhóm nợ. Để biết cụ thể về tình hình chung của nợ xấu tại Agribank chi nhánh thể hiện ta xem xét qua bảng 3.13
0 50 100 150 200 250 300 2014 2015 2016 Nhóm 3 Nhóm 4 Nhóm 5
BẢNG 3.13. NỢ XẤU VÀ TỶ LỆ XẤU KHCN TẠI NHN0&PTNT HUYỆN
VĨNH THUẬN QUA 3 NĂM 2014-2016
ĐVT: Triệu đồng Khoản mục Năm 2014 2015 2016 Dƣ nợ % Dƣ nợ % Dƣ nợ % Nhóm 3 59 2.7% 7 0.3% 270 8.3% Nhóm 4 0 0% 47 1.7% 32 1.0% Nhóm 5 38 1.7% 41 1.5% 29 0.9% Tổng 97 4.4% 95 3.5% 331 10.2%
(Nguồn: Phòng Kế Hoạch – Kinh Doanh)
ĐVT: Triệu đồng
BIỂU ĐỒ 3.11. BIỂU ĐỒ THỂ HIỆN NỢ XẤU TẠI NHN0&PTNT HUYỆN VĨNH THUẬN QUA 3 NĂM 2014-2016
Dƣ nợ xấu tại Agribank Vĩnh thuận tƣơng đối cao đặc biệt trong năm 2016 chịu sự ảnh hƣởng của nền kinh tế khó khăn và trong lĩnh vực ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh tăng lên 10.2% so với tổng dƣ nợ cho vay. Năm 2014 tổng dƣ nợ xấu (từ nhóm 3 đến nhóm 5) là 97 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 4.4% trên tổng dƣ nợ, năm 2015 là 95 triệu đồng với tỷ lệ 3.5%, năm 2016 là 331 triệu đồng với tỷ lệ là 10.2% trên tổng dƣ nợ cho vay so với mặt bằng chung của toàn tỉnh Kiên Giang thì Agribank Vĩnh Thuận có nhiều khởi sắc hơn.
0 50 100 150 200 250 300 350 2014 2015 2016 Ngắn hạn Trung dài hạn
Mặc dù công tác thu nợ của ngân hàng đƣợc tổ chức và quản lý tốt, nhƣng khi đồng ý cho vay và giao một khoản tiền cho khách hàng, cũng là lúc ngân hàng phải có chịu rủi ro, ngồi những rủi ro thấy đƣợc cịn có các rủi ro tiềm ẩn khác trong quá trình cho vay. Dù đã cố gắng hạn chế khả năng tăng tỷ lệ nợ xấu ngay từ công tác thẩm định hồ sơ nhƣng do môi trƣờng kinh doanh trên địa bàn còn khá nhiều bất cập, khiến cho khách hàng gặp khó khăn trong việc tạo ra nguồn thu nhập, nên khả năng trả nợ đúng hạn còn hạn chế.