1.2 .MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
3. 8.2.1 Rủi ro tín dụng theo loại hình cho vay
3.9. Phân tích các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng KHCN tại NHN0 & PTNT
chính xác rủi ro, với hai phƣơng pháp xác định nợ xấu nhƣ hiện nay là phƣơng pháp định tính và phƣơng pháp định lƣợng để đƣa ra con số chính xác về nợ xấu của hệ thống Ngân hàng cịn nhiều hạn chế.
3.9. Phân tích các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng KHCN tại NHN0 & PTNT CN Vĩnh Thuận Kiên Giang. CN Vĩnh Thuận Kiên Giang.
Với trách nhiệm của một nhà quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thì có thể đánh giá một số chỉ tiêu sau:
3.9.1. Chỉ tiêu nợ quá hạn
BẢNG 3.17: CHỈ TIÊU NỢ QUÁ HẠN KHCN TẠI NHN0 & PTNT HUYỆN VĨNH THUẬN QUA 3 NĂM 2014-2016
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
2014 2015 2016
NQH có khả năng thu hồi 628 700 1.586 NQH khơng có khả năng thu hồi 97 95 331
Nợ quá hạn 725 795 1.917
Tổng dƣ nợ cho vay 200.485 213.548 303.649
Tỷ lệ nợ quá hạn 36% 37% 63%
Tỷ lệ NQH có khả năng thu hồi 86.62% 88.05% 82.73% Tỷ lệ NQH khơng có khả năng thu hồi 13.38% 11.95% 17.27%
(Nguồn: Tổng hợp từ số liệu Phòng Kế Hoạch – Kinh Doanh)
Nợ quá hạn của ngân hàng tăng trong 3 năm , năm 2014 có Nợ quá hạn là 725 triệu đồng số nợ q hạn khơng có hƣớng giảm mà cịn tăng mạnh vào năm 2016 với 1.917 triệu đồng. Trong đó NQH khơng có khả năng thu hồi chiếm 13.38% với tỷ lệ này thì ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc sử dụng nguồn vốn, vào năm 2016 (331 triệu đồng chiếm 17.27% NQH) tỷ lệ này tăng vƣợt bậc so với năm 2014 là 241.24%. Với các khoản nợ khơng có khả năng thu hồi ngày càng tăng cao ngân hàng nên có các biện pháp xử lý hợp lý trong công tác thu hồi nợ vì có khả năng sẽ thiếu hụt nguồn vốn để chi trả cho công tác huy động. Đồng thời, tỷ lệ NQH có khả năng thu hồi ln chiếm hơn 80% nhƣng lại có dấu hiệu giảm vào năm 2016 82.73% trong khi đó năm 2015 chiếm đến 88.05%.
3.9.2. Chỉ tiêu nợ xấu.
BẢNG 3.18: CHỈ TIÊU NỢ XẤU KHCN TẠI NHN0 & PTNT HUYỆN VĨNH THUẬN QUA 3 NĂM 2014-2016
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2014 2015 2016 Nợ xấu 97 95 331 Tổng dƣ nợ cho vay 200.485 213.548 303.649 Tỷ lệ nợ xấu 4.8% 4.4% 10.9%
(Nguồn: Tổng hợp từ số liệu Phịng Kế Hoạch – Kinh Doanh)
Tình hình nợ xấu của ngân hàng luôn lớn hơn 4% và ở mức đáng lo ngại. Năm 2015 tình hình nợ xấu có diễn biến giảm 0.4% so với năm 2014 nhƣng vào năm 2016 thì tỷ lệ nợ xấu tăng lên đến 10.9%. Với tỷ lệ nợ xấu luôn chiếm tỷ lệ cao thì khả năng ngân hàng sẽ khó thu hồi đƣợc số vốn này vì đây là khoản nợ khơng có khả năng thu hồi. Ngân hàng cần chú trọng, và giám sát chặt chẽ trong công tác quản lý và thu hồi nợ.
3.9.3. Chỉ tiêu trích lập dự phịng rủi ro.
BẢNG 3.19: CHỈ TIÊU TRÍCH LẬP DỰ PHÕNG RỦI RO KHCN TẠI NHN0 & PTNT HUYỆN VĨNH THUẬN QUA 3 NĂM 2014-2016
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2014 2015 2016 Dự Phòng Cụ Thể 1.868 2.190 2.929 Dự Phòng Chung 1.668 2.034 2.434 Tổng Dự Phòng 3.536 4.224 5.363 Tổng dƣ nợ cho vay 200.485 213.548 303.649 Dự phòng/Dƣ nợ cho vay 1.76% 1.97% 1.76%
(Nguồn: Tổng hợp từ số liệu Phòng Kế Hoạch – Kinh Doanh)
Tỷ lệ trích lập dự phịng qua 3 năm đều dao động ở mức 1%, tỷ lệ trích lập dự phịng của năm 2015 là 1.97% tăng so với năm 2014 là 1.76%, tỷ lệ trích lập cho dự phịng rủi ro vào năm 2016 bằng với tỷ lệ trích lập năm 2014.
Dự phòng cụ thể tăng mạnh trong 3 năm, năm 2015 tăng so với năm 2014 là 322 triệu đồng. Năm 2016 thì tổng số tiền trích lập cho dự phòng cụ thể tăng lên đến 2.929 triệu đồng cao hơn so với năm 2015 là 739 triệu đồng. Ngân hàng chú trọng đến việc tăng trƣởng tín dụng nên nới lỏng điều kiện cho vay làm cho rủi ro tín dụng tăng lên và tƣơng ứng với đó là việc tăng khoản dự phịng cụ thể để đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.