2.3. Đánh giá chung hiệuquả trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tạ
2.3.2.2. Những nguyên nhân
Nguyên nhân chủ quan từ phía NH:
Thứ nhất, quy trình tín dụng chưa thực sự rõ ràng, minh bạch, chặt chẽ và đề cao
trách nhiệm cá nhân lại khơng được kiểm sốt chặt chẽ, chưa có cơ chế cảnh báo từ xa nên rất dễ cho cán bộ QHKH hay trưởng phòng lợi dụng để mưu lợi cá nhân. Q trình kiểm tra cho thấy cịn rất nhiều lỗi tác nghiệp trong suốt quy trình. Dưới đây là một số lỗi thực tế thường gặp:
- Không kiểm tra thực tế tại DN trước khi quyết định cho vay (cán bộ trực tiếp giải
quyết công việc, đặc biệt là cán bộ QHKH, chỉ xử lý trên hồ sơ, không “mắt thấy tai nghe”);
- Khơng kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay sau giải ngân (hoặc kiểm tra chiếu lệ,
khơng thực chất, mang tính đối phó với cấp quản lý và với thanh tra của NHNN);
- Các hợp đồng vay và hợp đồng bảo đảm tài sản cịn nhiều sai sót, chưa chặt chẽ
về mặt pháp lý. Các sai sót này là rất nhiều và phổ biến nhưng lại không được thống kê và báo cáo một cách trung thực.
Thứ hai, cán bộ QHKH, đặc biệt là các cán bộ QHKH trẻ, thiếu kinh nghiệm (có
thời gian làm việc chưa lâu), không hiểu biết hết các quy định hiện hành trong các quy trình nghiệp vụ. Mặt khác, cán bộ tín dụng khơng thực sự nhận thức được tầm quan trọng của các quy định ấy trong quản trị RRTD và đây dường như là lý do căn bản nhất.
52
Thứ ba, là cán bộ QHKH biết rất rõ nhưng cố tình làm sai vì động cơ tiêu cực,
tham nhũng. Mặt khác còn một số cán bộ xuống cấp về mặt đạo đức, dễ mua chuộc nhất là lĩnh vực nhạy cảm như hoạt động tín dụng. Mặc dù chưa có vụ tham nhũng nào bị phát hiện và xử lý bằng pháp luật tại chi nhánh Thanh Xuân từ trước đến nay, nhưng rõ ràng nguy cơ này vẫn luôn tồn tại, đe doạ và ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
Thứ tư, khơng kiểm tra sự tồn tại thực tế TSĐB mà chỉ dựa vào hồ sơ KH đưa đến,
khơng đánh giá kỹ TSĐB, cho vay khi chưa hồn thành thủ tục pháp lý về TSĐB (chưa đăng ký bảo đảm, KH chưa mua bảo hiểm tài sản như cam kết…), không định giá lại TSĐB định kỳ ( mặc dù biết giá trị đã biến động rất nhiều…)
Thứ năm, là xu hướng nới lỏng các điều kiện tín dụng nhằm mang lại “lợi ích”
cho các KH được đánh giá là KH tiềm năng, KH lớn, KH mà chi nhánh đang thực hiện tiếp thị, “lơi kéo”. Với loại KH này, họ có sức mạnh thị trường hơn phía NH và họ không cần thực hiện đầy đủ các điều kiện tín dụng mà vẫn nhận được vốn vay. Hơn nữa, tình trạng cạnh tranh đã đến hồi gay gắt giữa các NHTM, trong dài hạn, sẽ rất tốt cho thị trường tín dụng nhưng ngược lại, trong ngắn hạn, sẽ tạo nên xu hướng tiêu cực, nới lỏng điều kiện tín dụng.
Thứ sáu, mơ hình tổ chức hoạt động tín dụng tại chi nhánh hiện nay của NHCT khơng có thiết chế kiểm tra, kiểm soát các hoạt động tác nghiệp của cán bộ QHKH một cách độc lập hay bộ phận hỗ trợ chun mơn sâu. Ví dụ trong khâu soạn thảo hợp đồng tín dụng: Cán bộ tín dụng là người chịu trách nhiệm soạn thảo hợp đồng mẫu có sẵn để trình lên trưởng phịng tín dụng xem xét lại và sau đó chuyển hợp đồng sang phịng quản trị tín dụng để quản lý. Vì hợp đồng soạn thảo theo mẫu sẵn nên phát sinh vấn đề về tính cứng nhắc của hợp đồng, khơng cụ thể và chi tiết hóa phù hợp với sự đa dạng của KH. Hơn nữa, khâu xét duyệt của trưởng phịng QLKH thường rất bận rộn nên có xu hướng xem xét sơ xài, chỉ đọc những điều khoản quan trọng nhất thơi. Mặt khác khơng phải ai cũng có đủ kiến thức pháp luật để thẩm định tính đúng đắn và chặt chẽ của hợp đồng.
Thứ bảy, tâm lý cho vay khu vực DN nhà nước có tính an tồn cao hơn (rủi ro ít
hơn) nên việc chủ quan, áp đặt vẫn bao phủ lên các quyết định tín dụng và xem ra cịn mất nhiều thời gian.
Thứ tám, khâu định giá TSĐB này hầu như được giao cho cán bộ QLKH thực hiện, nhưng bản thân họ chưa phải là chuyên gia về định giá tài sản (vốn là một cơng việc phức tạp địi hỏi phải có kiến thức và kỹ năng chuyên biệt).
Nguyên nhân khách quan từ bên ngoài NH:
Thứ nhất, sự thiếu minh bạch trong các BCTC của các KH DN (rất ít DN đựơc kiểm tốn) gây khó khăn cho NH trong việc đánh gía khả năng sinh lời của DN và ảnh hưởng đến các quyết định cấp tín dụng của NH.
53
University
Thang Long Library
Thứ hai, việc thực hiện quy trình đánh giá TSĐB hiện nay chưa có một văn bản
chung cho tất cả các NH. Mặt khác, hệ thống pháp luật Việt Nam hiện tại về TSĐB rất phức tạp, thủ tục phát mại TSĐB xử lý nợ khơng dễ, tốn nhiều chi phí. Các thủ tục về phá sản và thi hành án lại kém hiệu quả, nên việc xử lý nợ xấu bằng cách thanh lý TSĐB của KH bị phá sản diễn ra chậm chạp làm nản lòng người cho vay.
Thứ ba, trung tâm thơng tin tín dụng CIC của NHNN chưa đáp ứng được nhu cầu
về số lượng và chất lượng. Ngày 21/6/2006 NHNN đã ban hành Quyết định 1253/QĐ- NHNN cho phép Trung tâm Thơng tin tín dụng (CIC) chính thức được phép thực hiện nghiệp vụ phân tích và xếp hạng tín dụng DN nhằm mục đích tăng cường cơng tác QLRR trong hệ thống NH và đánh giá năng lực của các DN. Tuy nhiên, đến nay, CIC vẫn chưa thực sự tỏ ra giúp ích cho các NHTM.
Thứ tư, hệ thống kế toán Việt Nam chưa bám sát với hệ thống kế toán chuẩn mực
quốc tế. Điều này gây ra khó khăn trong q trình thực hiện nghiệp vụ của NH với các KH hoặc các NH ở nước ngoài.
Thứ năm, là do khủng hoảng kinh tế giai đoạn vừa qua. Các DN – đối tượng vay
vốn chủ yếu của NH – đang gặp rất nhiều vấn đề trong hoạt động SXKD của mình, khả năng trả nợ của họ là rất kém dẫn đến việc NH phải đối mặt với nguy cơ RRTD cao mặc dù công tác QLRR đã được thực hiện nghiêm túc.
54
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Để cung cấp dịch vụ tài chính-NH đến được với KH, khơng có cách nào khác, các NH buộc phải mở rộng và thành lập các chi nhánh của mình ở các khu vực thị trường tiềm năng. Số lượng chi nhánh càng nhiều, việc quản trị càng trở nên phức tạp. Giai đoạn 2011-2013, NHCT đã thực hiện hiệu quả với hơn 117 chi nhánh và trên 551 điểm mạng lưới, 1.300 ATM/POS tại 63 tỉnh/thành phố trên toàn quốc. Trong quản trị NH, bất kỳ NHTM nào cũng buộc phải quan tâm thích đáng đến RRTD như là một nguyên nhân cơ bản gây ra phá sản NH. NHCT nói chung và VietinBank chi nhánh Hồng Mai nói riêng đã ý thức được như thế, đã và đang xây dựng “văn hóa tín dụng” lành mạnh với chướng trình quản trị RRTD theo chuẩn mực quốc tế. Những phân tích, nghiên cứu về thực trạng RRTD cũng như thực trạng quản trị RRTD tại chi nhánh NHCT Hoàng Mai đã cho chúng ta hiểu được các vấn đề về quản trị RRTD, chương 2 cũng đã chỉ ra những ưu, nhược điểm cụ thể tại chi nhánh, và đó chính là cơ sở để đề ra giải pháp, kiến nghị trong chương tiếp theo.
55
University
Thang Long Library
CHƯƠNG 3:
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK
CHI NHÁNH HỒNG MAI