CHƯƠNG I : CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
2.1. Giới thiệu khái quát về Công ty cổ phần du lịch DMZ
2.1.3. Chức năng và nhiệm vụ của công ty
2.1.3.1. Chức năng của công ty
Công ty Cổ phần du lịch DMZ là đơn vị có chức năng kinh doanh khách sạn, nhà hàng, quán Bar, tổchức các tour du lịch, các dịch vụbổ sung như: bán vé tour, vé máy bay, tổ chức các tour du lịch trong nước, đổi ngoại tệ, điện thoại quốc tế, cho th xe ơ tơ...
Trải qua q trình hình thành và phát triển, hiện nay Công ty Cổ phần du lịch DMZ đã trở thành một đơn vị kinh doanh tổng hợp phục vụ nhu cầu của khách du lịch, cung cấp những sản phẩm dịch vụtheo nhu cầu của khách hàng.
Là một đơn vị hạch tốn kinh doanh độc lập, có tư cách pháp nhân đầy đủ, có quyền mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh thuộc phạm vi cho phép, mởrộng quan hệ giao dịch. Hiện nay, Cơng ty cịn chuẩn bị tổ chức kinh doanh nhiều hoạt động kinh doanh du lịch khách như: lưu trú; nhà hàng mang phong cách Việt – Âu – Á, và các dịch vụbổsung khác..
2.1.3.2. Nhiệm vụcủa công ty
Từ những chức năng trên, Công ty Cổ phần du lịch DMZ đã đề ra những nhiệm vụsau:
Quản lý tài sản: Tài sản của Công ty bao gồm tài sản cố định và tài sản lưu động do Công ty tự đầu tư và bổ sung hàng năm nên phải sử dụng đúng mục đích, hạch tốn chính xác và giải quyết hàng năm.
Quản lý các hoạt động kinh doanh: Cơng ty có nhiều chiến lược kinh doanh ngắn, trung và dài hạn. Trên cơ sở chiến lược kinh doanh đó Cơng ty xây dựng kế hoạch kinh doanh hàng tháng, quý, năm và đều phải được thực hiện. Cán bộ cơng nhân viên tồn Cơng ty đều phải đảm bảo hồn thành nhiệm vụ được giao cũng như đảm bảo hoàn thành mục tiêu chiến lược của Cơng ty.
Cơng tác tài chính: Bảo toàn và phát triển nguồn vốn, tạo ra hiệu quả kinh tế xã hội, thúc đẩy Cơng ty cũng như tồn ngành du lịch tỉnh Thừa Thiên Huế ngày
2.1.4.Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động của cơng ty
Hình 2.1:Sơ đồbộmáy Cơng ty cổphần du lịch DMZ
(Nguồn: Công ty cổ phần du lịch DMZ)
Chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận
Giám đốc: Là người có quyền hành và trách nhiệm cao nhất trong cơng ty, có trách nhiệm tổchức, điều hành, tồn bộhoạt động sản xuất kinh doanh của công ty và phải chịu trách nhiệm vềtồn bộkết quả đó. Phó giám đốc điều hành: Giúp giám đốc điều hành hoạt động kinh doanh của công ty, vạch ra phương hướng điều hành đồng thời chịu trách nhiệm về hiệu quả kinh doanh của công ty, đề ra các quy chế điều lệ, quy trình và tiêu chuẩn chất lượng công việc, kiểm tra đôn đốc việc thực hiện.
Phó giám đốc tài chính: Trợ giúp cho giám đốc đưa ra các chiến lược tài
chínhđể phát triển cơng ty, cùng giám đốc hoàn thành nhiệm vụvà các mục tiêu để thúc đẩy doanh thu, nhuận và tốc độ tăng trưởng của công ty, kiểm sốt chi phí và quản lý các nguồn đầu tư tài chính có hiệu quả. Tổchức hệthống kếtốn, kiểm tra,
DMZ BAR LITTLE
ITALY DMZ HOTEL DMZ HOSTEL BẢO TRÌ
BỘ PHẬN HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ TỔNG ĐIỀU HÀNH BỘ PHẬN KINH DOANH BỘ PHẬN IT BỘ PHẬN KẾ TOÁN GIÁM ĐỐC THƯ KÝ/TRỢ LÝ PHĨ GIÁM ĐỐC ĐIỀU HÀNH PHĨ GIÁM ĐỐC TÀI CHÍNH
kiểm sốt bộphận kế tốn. Tham mưu cho giá đốc để hồn thiện hệ thống tổ chức quản lý chính của cơng ty.
Bộ phận hành chính nhân sự: Làm công tác lao động tiền lương, quản lý hành chính, quản lý cán bộ nhân viên, hồ sơ, đánh giá khen thưởng, kỉ luật, thực hiện chế độ chính sách, tuyển dụng lao động theo yêu cầu của các phòng ban, các bộphận trong công ty.
Bộ phận kinh doanh: Tham mưu cho phó giám đốc cơng ty về xây dựng kế hoạch kinh doanh hàng năm, xây dựng chỉ tiêu kếhoạch, cơ cấu doanh số, định mức chi phí, định mức và điều chỉnh giá một cách linh hoạt thực hiện thiết kếxây dựng cơ bản trong cơng ty.
Bộphận kếtốn: Theo giỏi ghi chép chi tiêu của công ty theo đúng hệthống tài khoản và chế độ kế toán hiện hành của nhà nước, quản lý thống nhất vốn, bảo quản sử dụng và phát triển nguồn vốn đó. Hàng năm tính khấu hao, xem xét lợi nhuận đểphân bổvào các quỹ.
Tổng điều hành: Nắm tất cả các công việc của các bộ phận thơng qua theo dõi tình hình hoạt động hằng ngày, các báo cáo hàng tuần, tháng, quý, năm.từ đó có những tham mưu với ban giá đốc vềtình hình giá cả, tình hình kinh doanh, tình hình nhân sựvà các hoạt động đang diễn ra tại công ty qua đó đểcó những kếhoạch và định hướng hoạt động kinh doanh kịp thời, giữ vai trò cầu nối giữa nhân viên trong cơng ty và ban lãnhđạo.
Bộphận IT: Theo dõi tình trạng tất cảhệthống máy tính của các cơ sở đểcó kế hoạch đề xuất suẩ chữa kịp thời. thường xuyên kiểm tra các thông tin trên trang web công ty để nhanh chóng cập nhật thơng tin đầy đủ chính xác và kịp thời, cập nhật dữliệu bằng file điện tửtoàn bộhệthống hồ sơ, sổ sách chứng từ liên quan để trữ hồ sơ cho toàn bộ cơng ty, các hình ảnh của các sự kiện và các thông tin liên quan khác, quản lý toàn bộpassword e-mail của toàn bộ nhân viên cơng ty và đảm bảo bí mật cho mỗi cá nhân trong cơng ty.
Bộ phận bảo trì: Chịu trách nhiệm sửa chữa, tư vấn cơ sở vật chất tại cơ sở công ty. Lập kếhoạch và thực hiện sửa chữa kiến trúc theo phân công của ban giám đốc. Chịu trách nhiệm tổchức phịng trừmối mọt các thiết bị đồgỗ, chóng rỉrét các bộ phận kim loại ở cá khu vực của cá cơ sở công ty, quản lý sử dụng và có biện pháp giải quyết kịp thời cá sựcốvề điện, nước, điện thoại và internet trong cơng ty. Trình ban giámđốc những phương án xây dựng mới, sữa chữa, ván lắp đặt, giám sát thi cơng các cơng trình cải tạo và nậng cấp hệ thống điện, nước, điện thoại và internet tổng công ty hoạt động có hiệu quả, tiết kiệm và hỗ trợ các công việc khác liên quan.
Quản lý cơ sở: Là người có quyền hạn và trách nhiệm cao nhất trong phạm vi cơ sở mình phụ trách, nắm rõ tình hình hoạt động của cơ sở đó, lượng khách, tình hình nhân sự, tình hình cơ sởvật chất, có quyền quyết định mọi việc tại cơ sở. Quản lý cơ sởbao gồm: Quản lý Bar DMZ, quản lý nhà hàng Ý, quản lý khách sạn DMZ, quản lý văn phịng DMZ travel.
Website Cơng ty có website chính thức và website riêng của từng đơn vị kinh doanh. Website chính thức của cơng tyở địa chỉ www.dmz.com.vn được nhân viên IT thực hiện phân tích qua những thống kê bằng công cụ Google Analytics theo định kỳ. Và kết quả gần nhất được trình bày theo số liệu được thu thập được như sau. Với số lượt truy cập là 7.946 lượt; số lượng khách truy cập là 5.006 trong đó 62,8% là khách truy cập mới. Lượng khách truy cập lại đạt 37,2%. Đây là con số khá tốt nói lên việc website cũng thu hút một số lượng đáng kể khách quay lại với website sau lần đầu tiên truy cập. Ngồi ra thì ngơn ngữ được thống kê sử dụng nhiều nhất với tỷlệ43,72 % là tiếng Anh cho thấy khách truy cập phần lớn là người nước ngồi. Vì thế, cơng ty cần quan tâm chú trọng hơn nữa vào ngôn ngữ được sử dụng trên website.
2.1.5. Tình hình hoạt động kinh doanh công ty
Bảng 2.1 Kết quảhoạt động kinh doanh của Công ty cổphần du lịch DMZ giai đoạn 2018-2020 (Đơn vị tính: triệu đồng) Các chỉtiêu Năm 2019/2018 2020/2019 2018 2019 2020 (+/-) (%) (+/-) (%) Tổng doanh thu 7.071 8.583 3.637 1.512 21,4 -4.946 -57,6 Tổng chi phí hoạt động 8.152 9.636 4.177 1.484 18,2 -5.459 -56,6
Tổng lợi nhuận trước thuế -1.081 -1.053 -540 28 -2,5 513 -48,7
ThuếTNCN 0 0 0 0 0 0 0
Lợi nhuận sau thuếTNDN -1.081 -1.053 -540 28 -2,5 513 -48,7
(Nguồn: Công ty cổ phần du lịch DMZ)
Đối với tổng doanh thu của Công ty tăng qua các năm năm 2018 đến năm 2019. Riêng năm 2020 do ảnh hưởng nặng của dịch Covid nên doanh thu công ty giảm mạnh rất nhiều so với 2 năm trước. Cụthể, năm 2018 doanh thu đạt 7071 triệu đồng, đến năm 2019 doanh thu đạt 8.583 triệu đồng, tức là tăng lên 1.512 triệu đồng (tương ứng tăng 21,4%) so với năm 2018. Năm 2020 doanh thu đạt 3.637 triệu đồng, giảm rất mạnh lên đến 4.946 triệu đồng (tương ứng giảm 57,6%) so với năm 2019. Doanh thu năm 2020 giảm gần 60% so với các năm do ảnh hương của dịch bệnh. Khách hàng của công ty chủ yếu là khách du lịch và khách nước ngồi nhưng vì do tình hình dịch bệnh nên khơng có nhiều khách hàng sử dụng dịch vụ ở cơng ty, chỉ có khách hàng trong nước và địa phương. Điều đó làm doanh thu của cơng ty giảm mạnh.
Đối với chi phí của cơng ty có sự thay đổi qua 3 năm. Cụ thể, năm 2018 chi phí là 8.152 triệu đồng, đến năm 2019 mức chi phí tăng tỷ lệ thuận với doanh thu, tổng chi phí là 9.636 triệu đồng, tức là tăng lên 1.484 triệu đồng (tương ứng tăng
2019 công ty hoạt động ổn định và ln có nhiều hoạt động tổ chức, các chương trình, show diễn nên chi phí mỗi năm rất cao. Tuy nhiên năm 2020 vì tình hình dịch Covid diễn ra suốt 1 năm, cơng ty có lúc phải đóng cửa ngưng hoạt động 1 thời gian. Và đối với yêu cầu cách ly của chính phủthì cơng ty DMZ khơng thểtổchức các sựkiện, hoạt động nào cảvì vậy chi phí hoạt động năm 2020 giảm hơn 1 nửa so với những năm trước đây.
Đối với lợi nhuận của Cơng ty có sựbiến động qua 3 năm qua, điều này cũng dễ hiểu khi ta thấy rõ về phần doanh thu và chi phí 3 năm cũng có sự biến động tương tự, và lợi nhuận thì phụ thuộc vào hai chỉ số doanh thu và chi phí đó. Năm 2018 lợi nhuận là âm 1.081 triệu đồng, đến năm 2019 lợi nhuận là âm 1.053 triệu đồng, tức là tăng 28 triệu đồng so với năm 2018. Năm 2020 lợi nhuận là âm 540 triệu đồng, tức làtăng mạnhlên đến 513 triệu đồng.Điều này cũng dễthấy được khi mà doanh thu và chi phí giảm mạnh do ảnh hưởng dịch bệnh thì lợi nhuận năm 2020 cũng sẽ thấp, thậm chí ở nhiều dịch vụ khác trong cơng ty lỗ nặng phải tạm thời ngưng hoạt động.
2.1.6. Tình hình phát triển nguồn nhân lực của cơng ty
Bảng 2.2 Tình hình nguồn nhân lực tại Cơng ty cổphần du lịch DMZgiai đoạn2018-2020 2018-2020
(Đơn vị tính: người)
CHỈ TIÊU
Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 2019/2018 2020/2019 Số lượng (%) Số lượng (%) Số lượng (%) (+/-) (%) (+/-) (%) TỔNGSỐ LAO ĐỘNG 82 100 77 100 48 100 -5 -6,1 - 29 -37,7
I. Phân theo giới tính:
1. Nam 53 64,6 50 64,9 29 60,4 -3 -5,66 -21 -42
2. Nữ 29 35,4 27 35,1 19 39,6 -2 -6,9 -8 -29,6
II. Phân theo tính chất lao động:
1. Lao động trực tiếp 62 75,6 57 74 38 79,2 -5 -8,06 -19 -33,3
2. Lao động gián tiếp 20 24,4 20 26 10 20,8 0 0 -10 -50
III. Phân theo trình
độchun mơn: 1. Đại học 30 36,6 30 39 20 41,7 0 0 -10 -33,33 2. Cao đẳng 27 32,9 25 32,5 13 27,1 -2 -7,41 -12 -48 3. Trung cấp 15 18,3 14 18,1 10 20,8 -1 -6,67 -4 -28,6 4. Phổ thông 10 12,2 8 10,4 5 10,4 -2 20 -3 -37,5 (Nguồn: Công ty cổ phần du lịch DMZ)
Từ số liệu ở bảng trên ta thấy, số lao động của công ty qua các năm có sự biến động, nhất là năm 2019 so với năm 2020. Nghĩa là số lao động năm 2018 là 82 người đến năm 2019 giảm nhẹ còn 77 người. Đến năm 2020 thì có sự giảm sụt lao
cơng ty. Điều đó chứng tỏ có thể thấy dịch bênh, bão, lụt tác động rất lớn đối với người lao động, làm cho lao đông động mất việc làm, phải nghỉ giãn việc/nghỉ luân phiên, giảm giờ làm, giảm thu nhập.
Phân theo giới tính, lao động nam chiếm tỷ trọng cao hơn lao động nữ (nam chiếm 60%; nữ chiếm 40%). Năm 2019 so với năm 2018 thì lao động nữ và lao động nam giảm không đáng kể; giảm 5,66% và 6,9 đối với nam,nữ. Đến năm 2020 thì laođộng nam và nữ đều giảm mạnh. Cụ thể, năm 2020 so với năm 2019 thì lao động nam giảm 21 người (giảm 42%); lao động nữ là 8 người (-29,6%). Nguyên nhân dẫn đến tình trạng trên là do ảnh hưởng của dịch Covid 19 trong năm 2020 kéo theo đóbị ảnh hưởng của bão, lụt trong những tháng 10 trở về sau. Trong công ty, lao động nam được bố trí làm việc ở nhiều bộ phận như quản lý, giám sát, bộ phận bàn, kỹ thuật, bảo vệ,…vì vậy công ty DMZ đãưu tiên chọn số lao động nam nhiều hơn lao động nữ.
Trong kinh doanh nhà hàng, tỷtrọng lao động chiếm một tỷ lệ khá cao trong tổng số lao động bời vì nhà hàng có nhiều loại hình dịch vụ phong phú và đa dạng, Do đó, theo tính chất lao động thì lao động trực tiếp chiếm tỷ trọng caotrên 70% và lao động gián tiếp chiếm 30% so với các năm. Tuy nhiên, số lao động gián tiếp và trực tiếp củacông tynăm 2020 giảm mạnh đặc biệt là lao động gián tiếp giảm 50% so với năm 2019. Do tính chất và đặc thù của ngành kinh doanh nhà hàng là con người nên bộ phận lao động trực tiếp tập trung hầu hết ở các bộ phận bàn, lễ tân, buồng, bếp, kỹ thuật và bảo vệ. Lực lượng lao động này là những người trực tiếp thực hiện quá trình hoạt động kinh doanh cung cấp các sản phẩm cho du khách. Bộ phận lao động gián tiếp ở công ty thường tập trung ở bộ phận kinh doanh, marketing, kế tốn.
Số lượng lao động của nhà hàng phân theo trình độ học vấn, nhìn chung đội ngũ lao động củacơng ty có trìnhđộ học vấn cao,tỷlệ lao động có trìnhđộ Đại học chiếm tỷ trọng cao nhất, tiếp đến là Cao đẳng, trung cấp và tỷ lệ thấp nhất là phổ thông. Cụ thể là năm 2019 nhân viên tốt nghiệp Đại học là 30 người chiếm 39%, nhân viên tốt nghiệp Cao đẳng là 25 người chiếm 32,5%, nhân viên tốt nghiệp
Trung cấp là 14 người chiếm 18,1% và cuối cùng là nhân viên tốt nghiệp THPTlà 8 người chiếm 10,4%. Năm 2020 thì số lao động giảm kéo theo số lao động phân theo trình độ chun mơn cũng giảm theo. Nhân viên có trình độ Đại học là 20 người tương ứng với giảm 33,3%, nhân viên Cao đăng là 13 người giảm 48%, tiếp đếp là Trung cấp giảm còn 10người tương ứng với giảm 28,5%, nhân viên phổ thơng là 5 người tương ứng với giảm37,5%.
Nhìn chung, cơ cấu lao động phân theo trình độ học vấn của công ty qua 2 năm 2018 và 2019 thay đổiít nhưng đến năm 2020 tình hình cơ cấu lao động giảm rõ rệt và nhất là phân theo lao động cao đẳng giảm 480%. Nguyên nhân xuất phát cũng là nguyên nhân khách quan khiến nhân viên của công ty giảm như vậy là do dịch Covid 19 đầu năm 2020 đến tháng 4/2020 và tiếp tục bùng phát đợt 2 là tháng 7/2020. Sau dịch bệnh là tình hình bão lụt của Thừa Thiên Huế và các tỉnh miền trung kéo dài nhiều ngày, làm ngập úng tất cả các vùng trong địa bàn tỉnh cũng như các tỉnh khác. Sau các biến động trên thì cơng ty đã có nhiều cố gắng trong việc tuyển dụng và bố trí lao động tương đối hợp lý, tạo nên sự phối hợp nhịp nhàng, đưa hoạt động của các bộ phận vào quỹ đạo thống nhất, đáp ứng kịp thời quy mô