5. Kết cấu của luận văn
1.4. Quy trỡnh cấp tớn dụng hộ sản xuất kinh doanh của ngõn hàng thương
thƣơng mại
Quy trỡnh cho vay được bắt đầu từ khi cỏn bộ tớn dụng tiếp nhận hồ sơ khỏch hàng và kết thỳc khi kế toỏn viờn tất toỏn - thanh lý hợp đồng tớn dụng, được tiến hành theo ba bước:
- Thẩm định trước khi cho vay, CBTD chủ động tỡm kiếm cỏc dự ỏn, phương ỏn khả thi của khỏch hàng, làm đầu mối tiếp xỳc với khỏch hàng, với cấp ủy, chớnh quyền địa phương; Thu thập thụng tin về khỏch hàng vay vốn, thực hiện sưu tầm cỏc định mức kinh tế- kỹ thuật cú liờn quan đến khỏch hàng; Lập hồ sơ kinh tế theo địa bàn và hồ sơ khỏch hàng được phõn cụng; xỏc định nhu cầu vốn cho vay theo địa bàn, ngành hàng, khỏch hàng; trực tiếp theo dừi danh mục cho vay, thu nợ; Giải thớch, hướng dẫn khỏch hàng cỏc quy định về cho vay và thủ tục, hồ sơ vay vốn; Thẩm định cỏc điều kiện vay vốn theo quy định; Lập bỏo cỏo thẩm định, cựng khỏch hàng lập hợp đồng tớn dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, ký kết cỏc hợp đồng tớn dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay khi được uỷ quyền; thụng bỏo cho khỏch hàng biết về quyết định cho vay hay từ chối cho vay sau khi cú văn bản của giỏm đốc hoặc người được ủy quyền;
- Kiểm tra, giỏm sỏt trong khi cho vay;
- Kiểm tra, giỏm sỏt, tổ chức thu hồi nợ sau khi cho vay; thực hiện kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay; đụn đốc khỏch hàng trả nợ đỳng hạn và đề
xuất biện phỏp xử lý khi cần thiết; thực hiện những biện phỏp xử lý vi phạm tớn dụng theo quyết định của giỏm đốc hoặc người được ủy quyền;
Quy trỡnh tớn dụng được túm tắt ở sơ đồ sau:
Sơ đồ 1.1: Quy trỡnh cấp tớn dụng PHấ DUYỆT Cỏn bộ quản trị rủi ro Giỏm đốc/Tổng giỏm đốc Xỏc định thị trường và cỏc thị trường mục tiờu NHU CẦU KHÁCH HÀNG THẨM ĐỊNH THƢƠNG LƢỢNG
Tiếp nhận yờu cầu khỏch hàng
Tỡm hiểu triển vọng
Tham khảo ý kiến bờn ngoài Mục đớch vay HĐKD Quản lý Số liệu Kỳ hạn Thanh toỏn Cỏc điều khoản
Bảo đảm tiền vay
Cỏc vấn đềkhỏc GIẢI NGÂN Thủ tục hồ sơ hoàn tất Chuyển tiền THỦ TỤC HỒ SƠ Dự thảo hợp đồng Xem xột hồ sơ
Kiểm tra tài sản bảo đảm
Miễn bỏ giấy tờ phỏp lý Cỏc vấn đề khỏc TỔN THẤT Khụng trả nợ gốc Khụng trả nợ lói THANH TOÁN Trả đủ gốc Trả đủ lói Nhận biết sớm Chớnh sỏch xử lý Quản lý
Dấu hiệu cảnh bỏo
Cố gắng thu hồi nợ
Biện phỏp phỏp lý
Tỏi cơ cấu
QUẢN Lí TÍN DỤNG
Số liệu
Cỏc điều khoản
Bảo đảm tiền vay
Thanh toỏn
Đỏnh giỏ tớn dụng
Trả nợ đỳng hạn Dấu hiệu bất thường
ĐỀ XUẤT TÍN DỤNG
THỦ TỤC HỒ SƠ & GIẢI NGÂN
* Khỏch hàng vay vốn là hộ sản xuất kinh doanh cú hai loại mục đớch chớnh:
- Vay vốn phục vụ đời sống, sinh hoạt.
- Đỏp ứng nhu cầu phỏt triển sản xuất kinh doanh.
Tuỳ theo từng mục đớch mà CBTD phõn tớch và thẩm định khỏch hàng vay vốn theo những nội dung sau:
* Thời hạn cho vay:
Ngõn hàng và khỏch hàng thoả thuận về thời hạn cho vay căn cứ vào: - Chu kỳ sản xuất kinh doanh
- Thời hạn thu hồi của dự ỏn đầu tư - Khả năng trả nợ của khỏch hàng - Nguồn vốn cho vay của ngõn hàng
Từ đú Ngõn hàng sẽ quyết định dựa theo đề nghị của khỏch hàng cho vay với cỏc thể loại là ngắn hạn, trung hạn hay dài hạn.
* Lói suất cho vay:
- Mức lói suất cho vay do ngõn hàng nơi cho vay và khỏch hàng thoả thuận phự hợp với quy định của ngõn hàng và Ngõn hàng Nhà nước.
- Mức lói suất ỏp dụng đối với khoản nợ gốc quỏ hạn do ngõn hàng cho vay ấn định nhưng khụng vượt quỏ 150% lói suất cho vay ỏp dụng trong thời hạn cho vay đó được ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tớn dụng, theo quy định của NHNN Việt Nam và hướng dẫn của mỗi ngõn hàng.
* Mức cho vay:
- Việc xỏc định mức cho vay căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khỏch hàng, giỏ trị tài sản làm đảm bảo tiền vay, khả năng hoàn trả nợ của khỏch hàng, khả năng nguồn vốn của ngõn hàng. Mức cho vay tối đa đối với một khỏch hàng khụng quỏ 15% vốn tự cú của Ngõn hàng. Xỏc định đỳng, cho vay đầy đủ hợp lý số tiền vay sẽ giỳp hộ sử dụng vốn cú hiệu quả, độ an toàn vốn cao, đảm bảo chất lượng tớn dụng.
-Quy định về vốn tự cú:
+ Đối với cho vay ngắn hạn: khỏch hàng phải cú vốn tự cú tối thiểu 10% trong tổng nhu cầu vốn
+ Đối với cho vay trung, dài hạn: khỏch hàng phải cú vốn tự cú tối thiểu 20% trong tổng nhu cầu vốn
- Riờng đối với hộ sản xuất kinh doanh trờn địa bàn nụng thụn hoặc những khỏch hàng cú tớn nhiệm thỡ được vay đến 50 triệu đồng mà khụng phải bảo đảm bằng tài sản; nếu vốn tự cú thấp hơn quy định trờn, giao cho Giỏm đốc Ngõn hàng nơi cho vay quyết định.
- Đối với những hộ vay trờn 50 triệu thỡ phải thực hiện bảo đảm bằng tài sản theo quy định hiện hành của Chớnh phủ, của Thống đốc NHNN Việt Nam, của từng ngõn hàng.
* Đối tượng cho vay: chủ yếu là giỏ trị vật tư hàng hoỏ, mỏy múc thiết bị và cỏc khoản chi phớ thực hiện cỏc dự ỏn, phương ỏn sản xuất kinh doanh, cỏc vật dụng cần thiết cho sản xuất....
* Nguồn vốn cho vay: Vốn của Ngõn hàng là giỏ trị tiền tệ mà Ngõn hàng tạo lập hay huy động được từ cỏc nguồn nhàn rỗi để sử dụng vào hoạt động kinh doanh. Nú được hỡnh thành từ 4 nguồn cơ bản sau:
- Vốn tự cú: là vốn thuộc sở hữu riờng của Ngõn hàng.
- Vốn huy động: được hỡnh thành thụng qua việc sử dụng cỏc phương tiện nhằm thu hỳt vốn nhàn rỗi trong dõn chỳng, bao gồm tiền gửi thanh toỏn, tiết kiệm, phỏt hành giấy tờ cú giỏ...
- Vốn đi vay: vay NHNN hoặc cỏc tổ chức tớn dụng khỏc.
- Vốn khỏc: được hỡnh thành từ hoạt động tham gia làm đại lý, uỷ thỏc cho cỏc tổ chức, cỏ nhõn trong và ngoài nước từ việc cung cấp cỏc phương tiện thanh toỏn.
Tuỳ theo yờu cầu của khỏch hàng và số tiền mà khỏch hàng cần vay mà Ngõn hàng ỏp dụng cỏc phương thức cho vay thớch hợp. Cỏc phương thức cho vay cú thể sử dụng là cho vay trực tiếp, cho vay bỏn trực tiếp (như cho vay theo tổ hợp tỏc, theo tổ liờn doanh), cho vay giỏn tiếp qua cỏc tổ chức trung gian
1.5. Chất lƣợng tớn dụng hộ sản xuất kinh doanh
1.5.1. Quan niệm về chất lượng tớn dụng hộ sản xuất kinh doanh
Qua nghiờn cứu ở phần trờn, chỳng ta thấy rằng tớn dụng Ngõn hàng cú vai trũ quan trọng trong việc phỏt triển kinh tế xó hội núi chung và đối với hộ sản xuất núi riờng là điều quan tõm chung đối với cỏc Ngõn hàng. Vậy chất lượng tớn dụng là gỡ?
Trờn thực tế, khi cung cấp một khoản tớn dụng cho khỏch hàng, vấn đề ngõn hàng quan tõm hàng đầu là khỏch hàng trả nợ đầy đủ cả gốc và lói đỳng thời hạn như hợp đồng tớn dụng đó ký. Giả sử Ngõn hàng làm được điều này thỡ khoản tớn dụng đú được coi là cú chất lượng hay khụng? Điều này chưa thể khẳng định được. Trong trường hợp khỏch hàng sử dụng vốn vay sai mục đớch, hoặc làm ăn thua lỗ thỡ chắc chắn khoản tớn dụng đú khụng thể coi là cú chất lượng, mặc dự khỏch hàng trả nợ đầy đủ cả gốc và lói.
Như vậy ta cú thể hiểu chất lượng tớn dụng Ngõn hàng là sự đỏp ứng tốt nhất yờu cầu của khỏch hàng trong quan hệ tớn dụng. Đảm bảo an toàn và hiệu quả hoặc hạn chế rủi ro về vốn, tăng lợi nhuận cho ngõn hàng, phự hợp với mục tiờu phỏt triển kinh tế - xó hội. Như vậy khi xem xột chất lượng tớn dụng cần đến 3 nhõn tố là: NHTM, khỏch hàng và nền kinh tế.
- Xột trờn gúc độ hoạt động kinh doanh của Ngõn hàng thương mại thỡ chất lượng tớn dụng là khoản tớn dụng được đảm bảo an toàn, sử dụng vốn vay đỳng mục đớch, tài sản thế chấp đảm bảo khoản vay, phự hợp với chớnh sỏch tớn dụng của Ngõn hàng, hoàn trả gốc và lói đỳng thời hạn đem lại lợi nhuận cho Ngõn hàng với chi phớ nghiệp vụ thấp, tăng khả năng cạnh tranh của
Ngõn hàng trờn thị trường. Tăng trưởng dư nợ phự hợp với tăng trưởng nguồn vốn, tỷ lệ Nợ xấu đảm bảo quy định, tỷ lệ nợ xấu thấp hạn chế rủi ro mất vốn.
- Xột trờn gúc độ lợi ớch của khỏch hàng thỡ khoản tớn dụng cú chất lượng là khoản tớn dụng được cho vay phự hợp với mục đớch sử dụng của khỏch hàng với lói suất và kỳ hạn hợp lý để đảm bảo khả năng trả nợ của khỏch hàng. Bờn cạnh đú thủ tục tớn dụng đơn giản, thỏi độ nhiệt tỡnh của cỏn bộ Ngõn hàng, tư vấn cho khỏch hàng vay làm sao kinh doanh cú hiệu quả và khoản vay đú mang lại lợi ớch kỳ vọng cho Ngõn hàng.
- Đối với nền kinh tế: Khoản tớn dụng cú chất lượng phải gúp phần phục vụ sản xuất kinh doanh, tạo cụng ăn việc cho người lao động, làm thỳc đẩy sự tăng trưởng và chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng phỏt triển nhiều thành phần kinh tế, ngành kinh tế, từng khu vực. Nhất là kinh tế Nụng nghiệp Nụng thụn.
Chất lượng tớn dụng Ngõn hàng đối với hộ sản xuất cũng khụng nằm ngoài quan niệm về chất lượng tớn dụng núi chung. Cú thể hiểu chất lượng tớn dụng Ngõn hàng đối với hộ sản xuất là vốn cho vay của Ngõn hàng được hộ sản xuất đưa vào quỏ trỡnh sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, v.v, tạo ra một số tiền lớn hơn đủ để hoàn trả cả gốc và lói, trang trải chi phớ phục vụ cho sản xuất kinh doanh và cú phần lợi nhuận, phự hợp với cỏc điều kiện của Ngõn hàng và của nền kinh tế - xó hội.
Chất lượng tớn dụng là kết quả của một quy trỡnh kết hợp hoạt động của cỏn bộ trong một tổ chức, giữa cỏc tổ chức với nhau vỡ mục đớch chung. Do đú để cú chất lượng tớn dụng tốt cần phải cú sự tổ chức và quản lý đồng bộ trong một ngõn hàng, điều đú khụng chỉ đảm bảo cho chất lượng tớn dụng mà cũn nhằm nõng cao tớnh hiệu quả và linh hoạt của toàn bộ cơ sở kinh doanh nhằm thoả món ngày càng đầy đủ yờu cầu của khỏch hàng ở mọi cụng đoạn, bờn trong cũng như bờn ngoài. Để làm được điều đú mỗi thành viờn trong tổ chức Ngõn hàng phải hiểu và thực hiện tốt quy trỡnh quản lý chất lượng. Để cú được
chất lượng tớn dụng tốt thỡ hoạt động tớn dụng phải cú hiệu quả và quan hệ tớn dụng phải được thiết lập trờn cơ sở tin cậy và uy tớn trong hoạt động. Tuy nhiờn, do những hạn chế nhất định khụng thể đặt ra những đũi hỏi quỏ cao đối với chất lượng tớn dụng trong nền kinh cũn gặp nhiều khú khăn, nhiều rủi ro bất khả khỏng cú thể xảy ra, như thiờn tai, lũ lụt, hạn hỏn, dịch bệnh. Biến động về giỏ cả đối với một số mặt hàng như giỏ vàng, giỏ Đụla, giỏ vật tư Nụng nghiệp, giỏ xăng dầu, nguyờn nhiờn vật liệu...cũng ảnh hưởng khụng nhỏ tới hoạt động ngõn hàng núi chung và chất lượng tớn dụng núi riờng.
Vỡ vậy nõng cao chất lượng tớn dụng là một mục tiờu mà bất cứ một Ngõn hàng thương mại nào cũng phải đặt ra. Đú là vừa đảm bảo khả năng sinh lời vừa đảm bảo tớnh an toàn của đồng vốn đầu tư.
Chất lượng tớn dụng được xỏc định qua nhiều yếu tố như: Thu hỳt được nhiều khỏch hàng tốt, thủ tục đơn giản nhanh gọn, thuận tiện, mức độ an toàn của vốn tớn dụng cao.
1.5.2. Vai trũ của việc nõng cao chất lượng tớn dụng hộ sản xuất kinh doanh
Cựng với sự phỏt triển của sản xuất và lưu thụng hàng hoỏ, tớn dụng ngày càng phỏt triển nhằm cung cấp thờm cỏc phương tiện để giao dịch đỏp ứng nhu cầu ngày càng tăng trong toàn xó hội. Trong điều kiện đú nõng cao chất lượng tớn dụng ngày càng được quan tõm vỡ: Đảm bảo chất lượng tớn dụng là điều kiện để Ngõn hàng làm tốt chức năng trung gian thanh toỏn, tớn dụng. Khi chất lượng tớn dụng được đảm bảo, vũng quay vốn tớn dụng tăng, với một khối lượng tiền như cũ cú thể thực hiện được số lần giao dịch lớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền trong lưu thụng, củng cố sức mua của đồng tiền.
Tớn dụng ngõn hàng là một tổng thể những cụng cụ để thực hiện cỏc chủ trương của Đảng và Nhà nước về phỏt triển kinh tế xó hội theo từng ngành, từng lĩnh vực. Mặt khỏc, thụng qua sự phõn tớch đỏnh giỏ khả năng phỏt triển của cỏc đối tượng định đầu tư để cú quyết định đầu tư đỳng đắn nhằm khai thỏc khả năng tiềm tàng về tài nguyờn, lao động, tiền vốn, tăng
cường năng lực sản xuất, cung cấp nhiều sản phẩm, hàng hoỏ cho xó hội, giải quyết việc làm, tăng thu nhập cho người lao động. Nõng cao chất lượng tớn dụng sẽ gúp phần tăng hiệu quả sản xuất xó hội, đảm bảo sự phỏt triển cõn đối giữa cỏc ngành, cỏc vựng trong cả nước.
Nước ta là một nước nụng nghiệp lạc hậu, chuyển sang kinh tế thị trường từ nền kinh tế tập trung quan liờu với nhiều thỏch thức, khú khăn. Mặt khỏc, sản xuất hàng hoỏ ở nụng thụn chưa phỏt triển, đơn vị sản xuất chủ yếu là kinh tế hộ gia đỡnh, năng suất sản lượng cũn thấp, quy mụ sản xuất nhỏ lẻ, việc ỏp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất cũn nhiều hạn chế, trỡnh độ dõn trớ thấp. Mà hoạt động tớn dụng là hoạt động sống cũn, tạo ra lợi nhuận cho Ngõn hàng, vỡ vậy để cú thể tồn tại và phỏt triển trong điều kiện cạnh tranh ngày càng gay gắt, cỏc NHTM phải hoạt động cú hiệu quả.
1.5.3. Rủi ro tớn dụng và quản lý rủi ro tớn dụng
1.5.3.1. Khỏi niệm, cỏc nguyờn nhõn dẫn đến rủi ro tớn dụng
+ Khỏi niệm rủi ro tớn dụng:
Rủi ro tớn dụng đúng vai trũ hết sức quan trọng đối với cỏc khoản lỗ tiềm tàng về phớa ngõn hàng. Theo đú, rủi ro tớn dụng là loại rủi ro do khỏch hàng khụng trả được nợ, nghĩa là khụng hoàn thành được nghĩa vụ trả nợ của họ. Khỏch hàng khụng cú khả năng hoặc khụng sẵn sàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mỡnh. Khả năng khụng trả được nợ của khỏch hàng gõy ra toàn bộ hay một phần lỗ của khoản tiền cho vay của ngõn hàng. Rủi ro tớn dụng rất nguy hiểm, khi một vài khỏch hàng quan trọng khụng trả được nợ cú thể gõy nờn những khoản lỗ lớn cho ngõn hàng và cú thể dẫn ngõn hàng tới tỡnh trạng mất khả năng thanh toỏn vỡ vậy chất lượng tớn dụng của ngõn hàng đương nhiờn bị ảnh hưởng và suy giảm.
Khi khả năng khụng trả được nợ của khỏch hàng là chưa chắc chắn và khả năng thu hồi tiềm năng chưa thể dự bỏo trước thỡ rủi ro tớn dụng được chia thành ba loại.
Một là, rủi ro khụng trả được nợ: là việc khỏch hàng khụng thực hiện nghĩa vụ thanh toỏn, khỏch hàng vi phạm cỏc điều khoản cam kết trong hợp đồng, trường hợp khỏch hàng bị phỏp luật xột xử hoặc khả năng kinh tế khụng trả được nợ.