CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠ
3.2.3.2. Phân tích doanh số thu nợ
a) Doanh số thu nợ theo thời hạn cho vay
PGD Khánh Hưng chỉ cho vay ngắn hạn và trung hạn, nên thu nợ cũng chỉ bao gồm ngắn hạn và trung hạn.
Bảng 7: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN QUA 3 NĂM 05-07
ĐVT: triệu đồng
Năm Chênh lệch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Chỉ tiêu Số tiền
% Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Thu nợ ngắn hạn 31.692 78,2 89.338 74,1 153.873 77,0 57.686 182,0 64.535 72,2 Thu nợ trung hạn 8.846 21,8 31.162 25,9 46.014 23,0 22.316 252,3 14.852 47,7 Tổng 40.538 100 120.540 100 199.887 100 88.002 197,3 79.347 65,9 (Nguồn: Phịng tín dụng)
Hình 9: BIỂU ĐỒ DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN CHO
VAY QUA 3 NĂM 05-07
- Xét về tỷ trọng: doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ lệ cao, điều này là hiển nhiên vì doanh số cho vay ngắn hạn cao. Tỷ trọng thu nợ ngắn hạn là
Năm Triệu đồng
Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu 78,2%, 71,4%, và 77,0% ứng với các năm 2005, 2006, 2007. Tỷ trọng này có sự tăng giảm bất thường nhưng vẫn ln dao động trên 70%.
- Xét về tốc độ tăng trưởng: doanh số thu nợ ngắn hạn năm 2005 đạt 31,692 tỷ đồng, năm 2006 đạt 89,378 tỷ, tăng 57,686 tỷ, ứng với 182%. Sang năm 2007, thu nợ ngắn hạn đã tăng lên 153,873 tỷ, tăng 64,535 tỷ đồng tương đương 72,2%. Như vậy, thu nợ ngắn hạn vẫn giữ vai trò quan trọng và tăng trưởng ở mức cao. Năm 2006 tốc độ tăng trưởng rất cao vì kinh doanh thuận lợi, nợ thu hồi cao, trong khi năm 2007 tốc độ tăng trưởng đạt thấp hơn nhiều vì tình hình lạm phát
tăng cao, việc kinh doanh trở nên khó khăn hơn nên khó thu nợ hơn. Thu nợ trung hạn cũng nằm trong hoàn cảnh tương tự khi năm 2006 tăng 22,316 tỷ, đạt 31,162 tỷ đồng, tốc độ tăng là 252,3%, sang năm 2007, tốc độ tăng chậm lại chỉ còn 47,7%, tương đương 14,852 tỷ, đạt mức 46,014 tỷ đồng.
b) Doanh số thu nợ theo mục đích sử dụng
Thu nợ theo mục đích sử dụng vốn bao gồm kinh doanh dịch vụ, xây dựng sửa chữa nhà, đời sống tiêu dùng và thu nợ khác
Bảng 8: DOANH SỐ THU NỢ THEO MỤC ĐÍCH QUA 3 NĂM 05-07
ĐVT: triệu đồng
Năm Chênh lệch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Chỉ tiêu Số tiền
% Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Kinh doanh dịch vụ 27.463 67,7 84.867 70,4 147.813 73,9 57.404 209,0 62.946 74,2 Xây dựng sửa chữa nhà 7.853 19,4 27.896 23,1 41.538 20,8 20.043 255,2 13.642 48,9 Đời sống tiêu dùng 3.588 8,9 4.874 4,0 6.482 3,2 1.286 35,8 1.608 33,0 Thu nợ khác 1.634 4,0 2.90 2,5 4.054 2,1 1.268 77,6 1.15 39,7 Tổng 40.538 100 120.540 100 205.569 100 80.002 197,3 79.347 65,8 (Nguồn: Phịng tín dụng)
Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
Hình 10: BIỂU ĐỒ DOANH SỐ THU NỢ THEO MỤC ĐÍCH SỬ
DỤNG QUA 3 NĂM 05-07
- Xét về tỷ trọng: doanh số thu nợ theo mục đích kinh doanh dịch vụ luôn chiếm tỷ trọng cao nhất (67,7%, 70,4% và 73,9% qua các năm 2005, 2006, 2007) và tỷ trọng đó ngày càng tăng lên. Điều này là hồn toàn phù hợp với doanh số cho vay, vì doanh số cho vay cũng chiếm tỷ trọng cao nhất. Mặc dù vậy thì doanh số thu nợ của năm 2006 và 2007 lại chiếm tỷ trọng thấp hơn doanh số cho vay. Điều này cho thấy việc thu nợ không được thuận lợi, sự không thuận lợi sẽ
được phản ánh rõ hơn thông qua chỉ số nợ quá hạn mà chúng ta sẽ phân tích. Cịn đối với cho vay xây dựng sửa chữa nhà - doanh số chiếm tỷ trọng thứ hai - lại có
sự tăng giảm khơng ổn định nhưng vẫn luôn giữ mức gần bằng 20%.
- Xét về tốc độ tăng trưởng: năm 2006, tăng trưởng mạnh nhất là xây dựng sửa chữa nhà và kinh doanh dịch vụ (255,2% và 209,0%). Tình hình kinh doanh thuận lợi giúp người dân có tiền trả nợ ngân hàng nên thu nợ tăng trưởng với tốc
độ cao. Thu nợ đời sống tiêu dùng và thu nợ khác cũng có mức tăng cao (35,8%
và 77,6%). Nếu so với doanh số cho vay thì tỷ lệ này là phù hợp. Năm 2007, nền kinh tế bị lạm phát nên tốc độ tăng trưởng chậm lại nhưng vẫn tăng, đặc biệt là
đối tượng kinh doanh dịch vụ, tăng 74,2%. Riêng đối với đời sống tiêu dùng thu
nợ lại tăng thấp hơn nhiều so với doanh số cho vay, điều này không phải do thu nợ không đạt hiệu quả mà là do khi nhận thấy nền kinh tế lạm phát, lãi suất thực âm, người đi vay được lợi nên người dân mới đi vay, thời gian vay là khoảng thời gian giữa đến cuối năm 2007 nên đến năm 2008 mới thu hồi được nợ
Năm 0 20000 40000 60000 80000 100000 120000 140000 160000 2005 2006 2007 Kinh doanh dịch vụ Xây dựng sửa chữa nhà
Đời sống tiêu dùng
Thu nợ khác Triệu đồng
Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
c) Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
Bảng 9: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ QUA 3 NĂM 05-07
ĐVT: triệu đồng
Năm Chênh lệch
2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Chỉ tiêu Số tiền
% Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Cty cổ phần, TNHH 400 1,0 1.100 1,0 600 0,3 700 175,0 -500 -45,5 DN tư nhân 7.801 19,2 17.643 14,6 30.420 15,2 9.842 126,2 12.777 72,4 Hộ sản xuất KD - - 30.136 25,0 76.080 38,0 30.135 - 45.945 152,5 Thu nợ khác 32.337 79,8 71.661 40,8 92.787 46,5 39.724 122,8 21.126 29,5 Tổng 40.538 100 120.540 100 199.887 100 80.002 197,3 79.347 65,8 (Nguồn: Phịng tín dụng) -
Hình 11: BIỂU ĐỒ DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN
KINH TẾ QUA 3 NĂM 05-07
- Xét về tỷ trọng: Cty CP&TNHH có tỷ trọng thu nợ thấp nhất khi chỉ chiếm 1,0% năm 2005 và 2006, năm 2007 chỉ còn 0,3%, điều này cũng là do
doanh số cho vay của đối tượng này thấp, nhưng việc để tỷ trọng của đối tượng này thấp cho thấy PGD chưa quan tâm đúng mức đến đối tượng này. DN tư nhân vẫn giữ mức ổn định trong phạm vi 15-20% trong 3 năm vừa qua cho thấy tỷ
trọng này đã tương đối ổn định. Trong khi đó, hộ SXKD đang nâng dần tỷ trọng
0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 80000 90000 100000 2005 2006 2007 Cty cổ phần, TNHH DN tư nhân Hộ sản xuất KD Thu nợ khác Năm Triệu đồng
Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu khi năm 2005 khơng hề có thu nợ thì năm 2006 đã chiếm 25%, năm 2007 chiếm 38%. Điều này cho thấy đây là đối tượng cho vay đạt hiệu quả và công tác quản lý thu nợ đối tượng này đã được làm khá tốt. Mặc dù vậy, chiếm tỷ trọng thu nợ cao nhất lại là các đối tượng khác, đây là các đối tượng vay tiêu dùng, sửa chữa nhà v.v… hầu hết có nguồn thu ổn định nên khả năng thu nợ cao.
- Xét về tốc độ tăng trưởng: năm 2006 tất cả các đối tượng đều có mức tăng trưởng ấn tượng, đối tượng có tốc độ tăng nhanh nhất là hộ sản xuất kinh doanh.
đạt 30,135 tỷ trong khi năm 2005 khơng có số thu nợ. DN tư nhân cũng có sự gia
tăng đáng kể khi năm 2006 đạt 17,643 tỷ, tăng 9,842 tỷ, tương đương 126,2%,
Cty CP&TNHH cũng đạt mức tăng rất cao khi năm 2005 chỉ thu nợ 400 triệu đồng, năm 2006 đã đạt 1,1 tỷ, tăng 162,2%. Còn lại là các khoản thu nợ khác với
mức 32,337 tỷ, năm 2006 tăng lên 71,661 tỷ, tăng 39,724 tỷ, ứng với 122,8%. Tình kinh kinh doanh thuận lợi năm 2006 đã giúp doanh số thu nợ tăng cao.
Năm 2007, trong khi doanh số cho vay tăng trưởng cao thì doanh số thu nợ lại giảm. Tăng cao nhất vẫn là hộ SXKD khi năm 2007, thu nợ đạt 76,080 tỷ,
tăng 45,945 tỷ, ứng với tốc độ tăng là 152,5%. Đạt được kết quả tích cực như vậy phải kể đến sự nỗ lực của các cán bộ tín dụng đã sâu sát tình hình, chủ động đơn
đốc nhắc nhở các hộ trả nợ khi đến hạn. DN tư nhân cũng có mức tăng trưởng tốt ở mức 72,4%, tương đương 12,777 tỷ, đạt 30,420 tỷ, các khoản thu nợ khác chỉ
tăng chậm với 29,5%, tương đương 21,126 tỷ, đạt 92,787 tỷ đồng. Cá biệt có Cty CP&TNHH giảm đến 45,5% khi thu nợ chỉ ở mức 600 triệu, nguyên nhân vì đối tượng này gặp nhiều khó khăn trong kinh doanh nên khơng có khả năng trả nợ. Mặc dù đối tượng này chiếm tỷ lệ thấp nhưng đây cũng là điều rất đáng lo ngại
Qua phân tích tình hình doanh số thu nợ, ta thấy doanh số thu nợ năm 2006
đạt tốc độ tăng cao vì tình hình kinh doanh thuận lợi. Sang năm 2007, lạm phát
tăng cao khiến tình hình sản xuất kinh doanh không thuận lợi nên thu nợ tăng chậm. Tóm lại, việc thu nợ của ngân hàng dù phân theo loại hình nào, dù từng năm có khác nhau do tình hình kinh tế nhưng kết quả của hoạt động thu nợ nói chung là tương đối hiệu quả. Mặc dù vậy, PGD Khánh Hưng cần phải chú ý đôn
đốc, nhắc nhở thu nợ, không dẫn đến tình trạng nợ q hạn khiến ngân hàng có
Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu