CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu: Thu thập số liệu thứ cấp từ chi nhánh Ngân
hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nơng thơn chi nhánh Ơ Mơn trong 3 năm từ 2009- 2011 và 6 tháng đầu năm 2012. Ngồi ra đề tài cịn sử dụng thơng tin từ báo, tạp chí, Internet để phục vụ cho việc phân tích.
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu:
2.2.2.1 Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối
Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.
∆y = y1 - yo
Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem cĩ biến động khơng và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đĩ đề ra biện pháp khắc phục.
2.2.2.2 Phương pháp so sánh bằng số tương đối
Là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.
∆y = (y1 / y0 ) *100% - 100%
Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đĩ. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đĩ tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.
Trong đĩ:
yo : chỉ tiêu năm trước. y1 : chỉ tiêu năm sau.
∆y : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế.
2.2.2.3 Phương pháp phân tích bằng chỉ số:
Sử dụng các chỉ số tài chính như doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ, doanh số thu nợ trên doanh số cho vay,… Từ đĩ thực hiện so sánh tỷ số của năm sau so với năm trước đĩ, điều này giúp cho Ngân hàng biết được xu hướng biến động của các tỷ số từ đĩ đánh giá tình hình tài chính của đơn vị và đưa ra những biện pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
CHƯƠNG 3
GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN
CHI NHÁNH Ơ MƠN
3.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN
Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nơng thơn chi nhánh Ơ Mơn là một trong những chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nơng thơn thành phố Cần Thơ, cĩ trụ sở đặt tại quốc lộ 91- Khu vực 10- Phường Châu Văn Liêm- Quận Ơ Mơn- Thành Phố Cần Thơ. Ngân hàng được thành lập vào năm 1988 thơng qua quyết định số 53/HDBT vào ngày 26/03/1988 của Hội Đồng Bộ Trưởng ( nay là thủ tướng Chính Phủ) với tên gọi ban đầu là NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Ơ Mơn.
Đến ngày 14/11/1990 theo nghị định 400/CP ban hành pháp lệnh về Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và cơng ty tài chính, NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Ơ Mơn được xem là Ngân hàng Nơng nghiệp thương mại quốc doanh và đổi tên thành NHNo & PTNT chi nhánh huyện Ơ Mơn. Đến tháng 11/1996 Ngân hàng NHNo & PTNT chi nhánh huyện Ơ Mơn lại đổi tên thành NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Ơ Mơn, cĩ tên tiếng Anh là “Viet Nam Bank for Agricuture and Rural Development”, viết tắt là VBARD và gọi tắt là “Agribank”.
Sau nghị định 05/2004/NĐCP chia tách Huyện Ơ Mơn thành Quận Ơ Mơn và huyện Cờ Đỏ. NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn hoạt động với chức năng huy động vốn ủy thác từ Ngân hàng cấp trên để đầu tư và thực hiện dịch vụ Ngân hàng.
Ngân hàng được thành lập với nguồn vốn ban đầu là 1,8 tỷ đồng của ngân sách nhà nước chuyển sang, thơng qua các hoạt động tín dụng Ngân hàng đã khơng ngừng nâng cao vai trị huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và các hộ dân cư để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng gĩp phần phát triển kinh tế trong vùng và thực hiện cơng nghiệp hĩa và hiện đại hĩa đất nước nĩi chung và quận Ơ Mơn nĩi riêng.
3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH Ơ MƠN NƠNG THƠN CHI NHÁNH Ơ MƠN
3.2.1 Cơ cấu
Tổng số cán bộ nhân viên là 24 trong đĩ gồm: 01 giám đốc, 01 phĩ giám đốc, 01 trưởng phịng kế hoạch kinh doanh, 02 phĩ phịng kinh doanh, 06 nhân viên tín dụng phịng kinh doanh, 01 trưởng phịng kế tốn, 02 phĩ phịng kế tốn, 01 trưởng phịng hành chính, 01 nhân viên phịng hành chính- nhân sự, 08 nhân viên phịng giao dịch.
Hình 2: Sơ đồ cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT chi nhánh quận Ơ Mơn (Nguồn: Phịng kế hoạch tổng hợp NHNo & PTNT chi nhánh quận Ơ Mơn) 3.2.2 Chức năng phịng ban
Giám đốc: là người chịu trách nhiệm trực tiếp cho các hoạt động của chi nhánh, điều hành thực hiện các nhiệm vụ của chi nhánh. Tiếp cận phổ biến và đề ra
Giám đốc
Phĩ Giám đốc
Phịng hành chính- nhân sự
Phịng kế hoạch kinh doanh Phịng kế tốn- ngân ủy
Kiểm tra viên Phịng giao dịch
các giải pháp thực hiện các quyết định và chỉ thị của cấp trên cho từng cán bộ chi nhánh Ngân hàng.
Thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn của mình theo phân cấp, ủy quyền của tổng giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam, chịu trách nhiệm trước pháp luật, tổng giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam về các quyết định của mình.
Đề nghị các vấn đề liên quan đến tổ chức, cán bộ, đào tạo, lao động tiền lương và nghiệp vụ kinh doanh lên giám đốc chi nhánh cấp trên xem xét và quyết định theo phân cấp ủy quyền của Tổng giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam bao gồm:
Bổ nhiệm, bổ nhiệm lại, điều động luân chuyển, miễn nhiệm khen thưởng, kỹ luật phĩ giám đốc, các trưởng phịng.
Phương án hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
Báo cáo tài chính tổng hợp và quyết tốn hàng năm của chi nhánh Việc thay đổi trụ sở của chi nhánh.
Việc cử cán bộ đi học tập, khảo sát trong nước và nước ngồi theo quy định. Các vấn đề khác liên quan đến hoạt động của Ngân hàng được cấp trên ủy quyền.
Chấp nhận chế độ giao ban thường xuyên tại chi nhánh, báo cáo định kỳ của chi nhánh lên cấp trên.
Phân cơng cho phĩ giám đốc đi dự các cuộc họp trong ngồi ngành cĩ liên quan trực tiếp đến hoạt động của chi nhánh, khi giám đốc đi vắng trên 1 ngày nhất thiết phải ủy quyền bằng văn bản cho phĩ giám đốc chỉ đạo điều hành cơng việc chung.
Phĩ giám đốc: cĩ trách nhiệm hổ trợ giám đốc trong các nghiệp vụ, giám sát tình hình hoạt động của các bộ phận trực thuộc, đơn đốc thực hiện các chỉ thị và kế hoạch hoạt động.
Thay mặt giám đốc điều hành một số cơng việc khi giám đốc vắng mặt và báo cáo lại kết quả cơng việc cho giám đốc.
Giúp giám đốc chỉ đạo điều hành một số nghiệp vụ do giám đốc phân cơng và chịu trách nhiệm trước giám đốc về các quyết định của mình.
Bàn bạc và tham gia các ý kiến với giám đốc trong việc thực hiện các nghiệp vụ của chi nhánh theo nguyên tắc tập trung dân chủ và chế độ thủ trưởng.
Phịng kế hoạch kinh doanh: Cĩ trách nhiệm trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh như: tiếp nhận hồ sơ quay vốn, thẩm định dự án, đưa ra mức đề nghị cho vay để trình lên giám đốc, chịu trách nhiệm chính trong việc quản lý dư nợ cho vay và giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng. Theo dõi tình hình giữa nguồn vốn và sử dụng vốn, nhu cầu vốn cần thiết để phục vụ tín dụng đầu tư, từ đĩ trình lên giám đốc cĩ kế hoạch cụ thể. Tổ chức chỉ đạo thơng tin , phịng ngừa rủi ro tín dụng, kết hợp với kế tốn trong việc theo dõi và thu nợ đến hạn, đơn đốc khách hàng trả nợ theo đúng kỳ hạn, đề xuất các giải pháp xử lý các khoản nợ quá hạn. Thực hiện các chế độ báo cáo thống kê, tổng kết định kỳ hàng tháng, quý, năm theo quy định của Ngân hàng cấp trên.
Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng.
Phân tích kinh tế theo ngành nghề, danh mục khách hàng, lựa chọn biện pháp cho vay an tồn và đạt hiệu quả cao.
Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ q hạn, tìm ngun nhân và đề xuất hướng khắc phục.
Phịng kế tốn ngân ủy: Thực hiện các thủ tục liên quan đến thanh tốn, phát
vay cho khách hàng, kiểm tra tính pháp lý của hồ sơ, hoạch tốn các nghiệp vụ cho vay, thu nợ, chuyển nợ quá hạn, quản lý hồ sơ khách hàng, thực hiện các khoản giao nộp ngân sách nhà nước. Giao chỉ tiêu kế hoạch tài chính, kế tốn thu chi tài chính quyết tốn tiền lương và các đơn vị trực thuộc. Thiết kế lập trình để thu thập thơng tin, số liệu cho các phịng nghiệp vụ, ban giám đốc, phục vụ theo yêu cầu chỉ đạo hàng ngày của hoạt động thơng tin trên địa bàn và chuyển tiếp thơng tin, số liệu lên Ngân hàng cấp trên, xử lý các nghiệp vụ tin học phát sinh trong kinh doanh tại chi nhánh, lên bảng cân đối nguồn vốn và sử dụng nguồn vốn hàng ngày thực hiện các báo cáo theo quy định. Thủ quỷ cĩ trách nhiệm kiểm tra, kiểm sốt tiền mặt, tài sản trong kho hàng ngày, quản lý an tồn kho quỹ, thực hiện các quy định biên chế về nghiệp vụ thu, phát, vận chuyển tiền trên đường. Ngân quỹ trực tiếp trong việc thu
ngân, giải ngân, giao dịch ký gửi tài sản và các chứng từ cĩ giá, cuối ngày khĩa sổ ngân quỹ phát sinh để kịp thời điều chỉnh khi cĩ sai sĩt, thực hiện các báo cáo theo quy định.
Trực tiếp hoạch tốn kế tốn, hoạch tốn thống kê và thanh tốn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, NHNo & PTNT Việt Nam.
Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của ngân hàng NHNo & PTNT trên địa bàn.
Thực hiện các khoản nộp ngân sách nhà nước theo luật định.
Chấp hành quy định về an tồn kho quỹ và định mức tồn quỹ theo quy định. Thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc giao.
Phịng giao dịch: Cĩ chức năng giống như Ngân hàng chi nhánh, tiếp cận hồ
sơ vay vốn, thẩm định dư án và đưa ra đề nghị cho vay trình lên giám đốc.
Kiểm tra viên: Phụ trách việc kiểm tra, kiểm sốt tình hình hoạt động kinh
doanh, kiểm tra sổ sách kế tốn, các báo cáo, tình hình thu chi tài chính đơn vị, giải quyết các đơn thư liên quan đến hoạt động Ngân hàng.
Phịng hành chính- nhân sự: Làm cơng tác quản lý nhân sự, quản lý hành chính, quản lý bộ phận bảo vệ, tài xế, quản lý tài sản, phát lương, thanh tốn, mua sắm dụng cụ văn phịng, bảo vệ tài sản của cơ quan và của khách hàng.
Cung cấp ấn chỉ phục vụ cho hoạt động kinh doanh, thơng tin, quảng cáo kịp thời.
Kiểm tra, giám sát tài sản cố định, cơng cụ lao động.... Chuẩn bị phịng họp, xe an tồn cho chuyển đi cơng tác. Lưu trữ hồ sơ tài liệu, bảo trì tài sản theo quy định.
3.2 CHỨC NĂNG VÀ NHIỆM VỤ CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH Ơ MƠN
3.2.1 Chức năng
Thực hiện nghiệp vụ về tiền gửi, tiền vay và các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng phù hợp theo quy định của Ngân hàng nhà nước và quy định về phạm quy hoạt động của chi nhánh, các quy định, quy chế của Ngân hàng cĩ liên quan đến từng nghiệp vụ.
- Tổ chức cơng tác hạch tốn và an tồn kho quỹ theo quy định của NHNo & PTNT Việt Nam và quy trình nghiệp vụ liên quan, quy định, quy chế của Ngân hàng.
- Phối hợp các phịng nghiệp vụ Ngân hàng trong cơng tác kiểm tra kiểm sốt và thường xuyên thực hiện cơng tác kiểm tra mọi mặt hoạt động của chi nhánh và các đơn vị trực thuộc.
- Thực hiện cơng tác tiếp thị, phát triển thị phần, xây dựng và bảo vệ thương hiệu, nghiên cứu, đề xuất các nghiệp vụ phù hợp với các yêu cầu của địa bàn hoạt động.
- Xây dựng kế hoạch kinh doanh của chi nhánh theo hướng phát triển chung của khu vực và của tồn Ngân hàng trong từng thời kỳ.
- Tổ chức cơng tác hành chính quản trị, nhân sự phục vụ cho hoạt động của đơn vị thực hiện theo cơng tác hướng dẫn, bồi dưỡng nghiệp vụ, tạo mơi trường làm việc nhằm phát huy tối đa năng lực, hiệu quả phục vụ của tồn bộ nhân viên tồn chi nhánh một cách tốt nhất.
- NHNo & PTNT hoạt động theo nguyên tắc: Tự cân đối thu nhập, chi phí và cĩ lãi nội bộ sau khi tính đủ các khoản chi phí (kể cả chi phí điều hành) và lãi điều hịa vốn nội bộ, cĩ bảng cân đối tài khoản riêng. Được để tồn quỹ qua đêm.
Là đơn vị kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và dịch vụ Ngân hàng trên tồn địa bàn. Nghĩa là:
- Tổ chức huy động vốn ngắn, trung và dài hạn của mọi thành phần kinh tế và dân cư dưới mọi hình thức tiền gửi.
- Cho vay trung hạn để tăng cường cơ sở vật chất cho các hộ sản xuất và phục vụ đời sống sinh hoạt của Cán bộ - CNV (cho vay tiêu dùng ).
- Tiếp nhận uỷ thác và đầu tư phát triển của các tổ chức trong và ngồi nước. - Cho vay ngắn hạn đối với hộ sản xuất để sản xuất nơng - lâm - ngư nghiệp và dịch vụ thương mại, tạo điều kiện cho nơng dân sản xuất mang lại hiệu quả, thúc đẩy kinh tế phát triển, nhưng đảm bảo nguyên tắc thu hồi vốn gốc và lãi đúng hạn.
- Làm dịch vụ thanh tốn giữa các cá nhân và tổ chức kinh tế cĩ nhu cầu. - Làm dịch vụ chuyển tiền cho các tổ chức tín dụng.
- Là đơn vị nhận khốn tài chính theo quy chế tài chính của chủ tịch hội đồng quản trị NHNo & PTNT Việt Nam, được phân giao chỉ tiêu, tính tốn, xét duyệt và hưởng lương theo kết quả kinh doanh.
3.2.2 Nhiệm vụ
- Tổ chức, huy động và sử dụng nguồn vốn một cách cĩ hiệu quả.
- Tổ chức cơng tác thơng tin, nghiên cứu và phân tích các hoạt động cĩ liên quan đến hoạt động tín dụng, tiền tệ để tham mưu cho cấp uỷ chính quyền địa phương trong việc xây dựng và thực hiện kế hoạch phát triển kinh tế xã hội của địa phương.
- Luơn đảm bảo cơng việc kinh doanh của chi nhánh an tồn và cĩ hiệu quả, bảo tồn và phát triển vốn.
3.2.3 Các sản phẩm chính
Do điều kiện phát triển thị trường của quận Ơ Mơn NHNo & PTNT cung cấp phần lớn các sản phẩm, dịch vụ truyền thống là thế mạnh.
Sản phẩm tiền gửi: rất đa dạng và phong phú gồm các sản phẩm tiền gửi thanh tốn, tiết kiệm khơng kỳ hạn, tiết kiệm cĩ kỳ hạn, tiết kiệm trung hạn linh hoạt, tiết kiệm tích lũy, tiết kiệm cĩ kỳ hạn dự thưởng,....
Sản phẩm cho vay: gồm các hình thức cho vay bất động sản, cho vay tiêu dùng cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay du học, cho vay phục vụ đời sống, cho vay liên kết mua xe ơ tơ, cho vay tiểu thương, cho vay cán bộ cơng nhân viên, cho vay nơng nghiệp,....
Sản phẩm dịch vụ khác: như thẻ thanh tốn, chi trả hộ cán bộ cơng nhân viên trong việc trả lương thơng qua tài khoản, dịch vụ bảo lãnh, dịch vụ ngân quỹ,...
3.3 LĨNH VỰC KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA NGÂN HÀNG
Huy động vốn, nhận tiền gửi thanh tốn, tiền gửi tiết kiệm cĩ kỳ hạn, khơng kỳ hạn bằng VN đồng, bằng ngoại tệ của mọi cá nhân và tổ chức doanh nghiệp, khu vực sản xuất kinh doanh, trong đĩ tỉ trọng cao nhất vẫn là cho nuơi trồng thủy sản. Nhận làm dịch vụ thanh tốn, chuyển tiền nhanh westen Union cho mọi cá nhân và