ĐVT : Triệu đồng
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Chênh lệch 2009/2008 Chênh lệch 2010/2009
Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Ngắn hạn 225.669 69,96 221.560 61,09 370.154 75,14 (4.109) (1,82) 148.594 67,07 Trung dài hạn 96.880 30,04 141.136 38,91 122.457 24,86 44.256 45,68 (18.679) (13,23) Tổng 322.549 100 362.696 100 492.611 100 40.147 12,45 129.915 35,82
- Doanh số thu nợ trung và dài hạn: Nhìn chung doanh số thu nợ trung
và dài hạn tăng giảm không đều qua 3 năm. Năm 2009, tăng 45,68% hay tăng 44.256 triệu đồng so với năm 2008. Sang năm 2010, doanh số thu nợ trung và dài hạn giảm 13,23 % hay giảm 18.679 triệu đồng so với năm 2009. Vay trung và dài hạn thường là đối tượng đi vay để mua nhà ở, mua tài sản cố định phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh, vay trung hạn mua xe ôtô,…nên đối tượng này không nhiều thường thu nợ theo kiểu trả góp. Do đặc điểm của loại cho vay này là năm nay cho vay sẽ định nhiều kỳ hạn thu dần qua nhiều năm nên khó đánh giá được tình hình thực tế trong năm. Nhưng nhìn chung, có được kết quả như vậy cho thấy Chi nhánh đạt được hiệu quả trong việc lựa chọn khách hàng, trong công tác thẩm định. Bên cạnh đó, cán bộ tín dụng ln theo dõi q trình sử dụng vốn và đơn đốc khách hàng trả nợ nên đã có thể thu được vốn đã phát vay.
4.2.2.2. Phân tích doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế.
Từ số liệu 9 thể hiện tình hình doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế qua 3 năm của ACB – An Giang ta có nhận xét như sau:
- Đối với khách hàng cá nhân: Nhìn chung doanh số thu nợ đều tăng qua
các năm và luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số thu nợ (khoảng 60%). Năm 2009 tăng 27,63 % hay tăng 53.915 triệu đồng so với năm 2008. Năm 2010, doanh số này tăng 15,41% hay 38.389 triệu đồng so với năm 2009. Đạt được kết quả như vậy là do doanh số cho vay và dư nợ của khách hàng cá nhân đều tăng qua các năm nên dẫn đến thu nợ cũng tăng theo, người dân hoạt động sản xuất có hiệu quả nên trả nợ cho Ngân hàng và cán bộ tín dụng tại chi nhánh ln theo dõi nhắc nhở khi đến hạn trả nợ của khách hàng.
GVHD: Trần Thị Thu Duyên 46 SVTH: Tạ Hoa Đăng Trinh
Bảng 9: Tình hình doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng ACB – An Giang qua 3 năm 2008-2010
ĐVT : Triệu đồng
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Chênh lệch 2009/2008 Chênh lệch 2010/2009 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Cá nhân 195.152 60,50 249.067 68,67 287.456 58,35 53.915 27,63 38.389 15,41 Doanh nghiệp 127.397 39,50 113.629 31,33 205.155 41,65 (13.768) (10,81) 91.526 80,55 Tổng 322.549 100 362.696 100 492.611 100 40.147 12,45 129.915 35,82
- Đối với khách hàng doanh nghiệp: Qua 3 năm tình hình thu nợ đối
với khách hàng doanh nghiệp không ổn định. Năm 2009 giảm 10,81 % hay giảm 13.768 triệu đồng so với năm 2008. Nguyên nhân là do chính sách kiềm chế lạm phát trong năm 2009 đã kéo theo việc thắt chặt tiền tệ được thực hiện trong 9 tháng đầu năm 2008, cùng tác động của khủng hoảng tài chính vào những tháng cuối năm ngối đã làm cho các doanh nghiệp (còn tồn tại) cho đến năm 2009 vẫn chưa thật sự thốt khỏi khó khăn. Từ đó làm cho tình hình thu nợ của ngân hàng càng khó khăn hơn nữa nên dẫn đến tình hình thu nợ trong năm 2009 giảm trong năm này. Sang năm 2010, doanh số thu nợ đạt 205.155 triệu đồng tăng mạnh đến 80,55 % hay tăng 91.526 triệu đồng so với năm 2009. Giải thích cho việc tăng mạnh này là do trong năm 2009 với các chính sách của chính phủ về hỗ trợ lãi suất, giảm thuế ở một số mặt hàng đã góp phần làm cho các doanh nghiệp bắt đầu làm ăn có lãi trở lại và khả năng trả nợ của cá nhân cũng như doanh nghiệp tăng lên. Tạo đều kiện làm tăng doanh số thu nợ trong năm này.
Nhìn chung tình hình thu nợ đối với các thành phần kinh tế đã có sự chuyển biến tích cực, điều này cho thấy hoạt động cấp tín dụng của Chi nhánh ln đạt hiệu quả cao, có thể đánh giá phần nào qua công tác lựa chọn khách hàng cũng như theo dõi việc sử dụng vốn vay và động viên khách hàng để khách hàng trả nợ đúng hạn, hạn chế việc gia hạn nợ, nhờ vậy mà doanh số thu nợ qua các năm tăng lên đáng kể.
4.2.2.2. Phân tích doanh số thu nợ theo ngành nghề.
Qua bảng số liệu 10 ta thấy doanh số thu nợ của ngành nông nghiệp luôn chiếm tỷ trọng cao hơn những ngành khác qua 3 năm 2008 – 2010.
- Đối với ngành nông nghiệp: Năm 2008 doanh số thu nợ của ngành nông nghiệp là 134.097 triệu đồng, sang năm 2009 là 149.410 triệu đồng, tăng 15.313 triệu đồng (tức là 11,42%) so với năm 2008, đến năm 2010 thì doanh số thu nợ là 170.389 triệu đồng, tăng 20.979 triệu đồng (tức là 14,04%) so với năm 2009. Nguyên nhân là do ngành nông nghiệp được sự ủng hộ của các cấp chính quyền địa phương đã bám sát các mục tiêu tăng trưởng chung của tỉnh, tiếp cận và nổ lực thực hiện định hướng không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm nông sản, thủy sản, trước hết và nhất là các sản phẩm chiến lược của tỉnh như lúa, cá và rau màu để chất lượng ngày càng cao, giá thành ngày càng hạ, lợi
nhuận thực tế của người nông dân càng tăng, nên làm cho hoạt động sản xuất của ngành này khá thuận lợi. Khiến cho lợi nhuận tăng, đồng thời cũng làm tăng khả năng trả nợ của ngành. Ngồi ra cũng do cơng tác thu hồi nợ của cán bộ tín dụng thực hiện khá tốt và công tác thẩm định vốn vay ban đầu là đúng đắn.
- Ngành công thương: Tuy năm 2009 và 2010 nền kinh tế cả nước cũng
như nền kinh tế cả nước nói chung và tỉnh An Giang nói riêng gặp nhiều khó khăn, nhưng doanh số thu nợ của ngành này vẫn tăng. Các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực này luôn phấn đấu để tăng lợi nhuận và giảm tối đa chi phí dưới ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng toàn cầu mang lại.
Qua bảng số liệu ta thấy tình hình thu nợ đối với ngành công thương luôn tăng qua các năm. Cụ thể, năm 2008 là 112.892 triệu đồng, sang năm 2009 là 124.132 triệu đồng, tăng 11.240 triệu đồng (tức là 9,96%) so với năm 2009. Đến năm 2010 thì doanh số thu nợ là 228.670 triệu đồng, tăng 104,538 triệu đồng (tức là 84,22%) so với năm 2009. Nguyên nhân chủ yếu là do tỉnh đã đẩy mạnh sản xuất kinh doanh, nâng cao chất lượng sản phẩm:
+ Đối với chế biến thuỷ sản: Đã đảm bảo an toàn vệ sinh thuỷ sản, đáp ứng các quy định về hàng rào kỹ thuật trong thương mại quốc tế, đa dạng hoá sản phẩm, phát triển các sản phẩm chế biến từ thuỷ sản, đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng cho tiêu dùng trong nước và xuất khẩu.
+ Đối với chế biến gạo: đầu tư đổi mới thiết bị công nghệ từ khâu thu hoạch, xay xát đến tồn trữ, nhằm nâng cao chất lượng gạo và tỉ lệ thu hồi.
+ Đối với may, thêu xuất khẩu: tập trung khâu thiết kế, sáng tác mẫu mã mới, mở rộng thị trường và chủ động quan hệ đối tác cho khâu gia công cũng như xuất khẩu trực tiếp.
Từ đó đã làm cho ngành này kinh doanh có hiệu quả hơn, tạo điều kiện cho doanh số thu nợ trong ngành này tăng.
GVHD: Trần Thị Thu Duyên 49 SVTH: Tạ Hoa Đăng Trinh
Bảng 10 : Tình hình doanh số thu nợ theo ngành nghề của ACB – An Giang qua 3 năm 2008-2010
ĐVT : Triệu đồng
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Chênh lệch 2009/2008 Chênh lệch 2010/2009 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Nông nghiệp 134.097 41,57 149.410 41,19 170.389 34,59 15.313 11,42 20.979 14,04 Công thương 112.892 35,00 124.132 34,22 228.670 46,42 11.240 9,96 104.538 84,22 Tiêu dùng 60.389 18,72 67.053 18,49 80.130 16,27 6.664 11,04 13.077 19,50 Khác 15.171 4,70 22.101 6,09 13.422 2,72 6.930 45,68 (8.679) (39,27) Tổng 322.549 100 362.696 100 492.611 100 40.147 12,45 129.915 35,82
- Tiêu dùng: Doanh số thu nợ năm 2008 là 60.389 triệu đồng, sang
năm 2009 là 67,053 triệu đồng, tăng 6,664 triệu đồng (tức 11,04%) so với năm 2008, đến năm 2010 đạt 80.130 triệu đồng, tăng 13.077 triệu đồng (tức là 19,05%) so với năm 2009. Doanh số thu nợ tăng là do ACB – An giang nhắm đến đối tượng khách hàng lá các cá nhân có thu nhập ổn định, đủ đảm bảo khả năng trả nợ cho Ngân hàng, có tài sản thế chấp (nhà, đất, sổ tiết kiệm…) dùng để đảm bảo cho chính người vay hoặc được thân nhân có tài sản thế chấp, cầm cố bảo lãnh. Đặc biệt, thời hạn ACB có thể cho vay tiêu dùng tối đa là 84 tháng và tùy theo nhu cầu của khách hàng, nhưng tối đa không quá 500 triệu đồng. Khách hàng có thể trả lãi hàng tháng, vốn trả vào cuối kỳ (nếu vay ngắn hạn), hoặc có thể trả dần (vốn + lãi) hàng tháng : vốn gốc trả đều nhau hoặc tăng dần 20%/năm. Nhờ cơ chế thu nợ này đã có thể giúp người vay linh động trong việc trả nợ cho Ngân hàng và làm tăng doanh số thu nợ tăng qua 3 năm.
- Ngành khác: Doanh số thu nợ năm 2008 là 15.171 triệu đồng, sang
năm 2009 là 22.101 triệu đồng, tăng 6.930 triệu đồng (tức là 45,68%) so với năm 2009, đến năm 2010 thì doanh số thu nợ là 13.422 triệu đồng, giảm 8.679 triệu đồng hay giảm 39,27%) so với năm 2009.
4.2.3. Phân tích tình hình dư nợ.
4.2.3.1. Phân tích dư nợ theo thời hạn tín dụng.
Qua bảng số liệu 11 ta thấy dư nợ của Ngân hàng tăng liên tục qua 3 năm. Và tỷ trọng dư nợ ngắn hạn giảm dần nhưng không đáng kể, từ 74,79% năm 2008, sang năm 2010 còn 66,67% trong tổng số dư nợ theo thói hạn tín dụng của chi nhánh. Cùng với sự giảm xuống của ngắn hạn, thì dư nợ trung và dài hạn tăng lên với tỷ lệ tương ứng từ 25,21% năm 2008, sang năm 2010 thì tăng lên 33,33%. Tình hình cụ thể như sau:
- Dư nợ ngắn hạn: Góp phần tăng trưởng cho tổng dư nợ là dư nợ ngắn
hạn, dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trên tổng dư nợ (hơn 65%). Năm 2009 dư nợ ngắn hạn tăng lên so với năm 2008, đạt 302.286 triệu đồng tăng 89.968 triệu đồng hay tăng 42,37%. Sang năm 2010, dư nợ tín dụng ngắn hạn tăng nhẹ, đạt doanh số 320.067 triệu đồng, tăng 5,88 % so năm 2009. Mặc dù năm 2009 nền kinh tế thế giới nói chung hay nền kinh tế Việt Nam nói riêng rơi vào khủng hoảng nhưng bằng các chính sách quản lí hợp lý và việc chi nhánh
GVHD: Trần Thị Thu Duyên 51 SVTH: Tạ Hoa Đăng Trinh
Bảng 11: Tình hình dư nợ theo thời hạn tín dụng của ACB – An Giang qua 3 năm
ĐVT : Triệu đồng
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Chênh lệch 2009/2008 Chênh lệch 2010/2009
Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Ngắn hạn 212.318 74,79 302.286 70,97 320.067 66,67 89.968 42,37 17.781 5,88 Trung dài hạn 71.556 25,21 123.657 29,03 160.026 33,33 52.101 72,81 36.369 29,41 Tổng 283.874 100 425.943 100 480.093 100 142.069 50,05 54.150 12,71
đẩy mạnh công tác tiếp thị, mở rộng nhiều sản phẩm cho vay giúp cho khách hàng thuận tiện cho việc đi vay. Ngoài ra do việc lựa chọn rất kĩ đối tượng khách hàng cho vay để hạn chế rủi ro có thể mang lại cho ngân hàng và chính sách tập trung đánh vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ và các thành phần kinh tế cá thể đã đem lại thành công cho chi nhánh. Do đó mà dư nợ cho vay của Ngân hàng ngày vẫn tăng từ năm 2008 đến năm 2010, mặc dù có tăng trưởng hơi chậm vào năm 2010.
- Dư nợ trung và dài hạn: Tuy chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ
nhưng cũng tăng qua các năm. Do các khoản cho vay trung dài hạn có đặc điểm là không thể thu nợ hết ngay trong năm mà chỉ thu nợ một phần nên ACB – An Giang đã tập trung cho vay ngắn hạn, và hạn chế cho vay trung và dài hạn với mục đích phòng ngừa những rủi ro tín dụng có thể đe doạ. Năm 2009, dư nợ trung và dài hạn tăng mạnh 72,81% hay tăng 52.101 triệu đồng so với năm 2008, đạt 123.657 triệu đồng. Đến năm 2010, đạt 160.026 triệu đồng tăng 29,41% về tỷ lệ hay tăng 36.369 triệu đồng so với năm 2009. Nguyên nhân là do doanh nghiệp ln có nhu cầu lớn về mua tài sản cố định như mua máy móc, thiết bị, vận tải,… phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh và mở rộng quy mơ sau cuộc khủng hoảng. Đặc biệt, nguồn vốn này rất được sự chú ý của người dân có nhu cầu vay tiêu dùng như mua xe trả góp, sửa chữa nhà và phục vụ tiêu dùng khác. Trong năm 2010, các chính sách hạ lãi suất triển khai trong tháng 7/2010 đã bắt đầu đến với các doanh nghiệp vay vốn, Chi nhánh cũng áp dụng ưu đãi theo các nhóm đối tượng khách hàng cụ thể. Bên cạnh đó, ACB cịn kí thỏa thuận khung với Ban quản lý Các dự án tín dụng quốc tế - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc tiếp tục triển khai giai đoạn III cho dự án tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ, với nguồn vốn ban đầu là 80 tỷ đồng, tập trung là vốn trung dài hạn. Với mức lãi suất thoải thuận, được áp dụng dao động khoảng 15% - 16%/năm(2) . Thông qua dự án này giúp cho các doanh nghiệp có thêm cơ hội tiếp cận nguồn vốn giá rẻ một cách dễ dàng hơn nên làm cho dư nợ trung và dài hạn tăng lên đáng kể. Đồng thời, Chi nhánh rất quan tâm và chú trọng đến việc tăng trưởng cũng như chất lượng tín dụng, có chính sách lãi suất linh hoạt, giữ vững mối quan hệ uy tín với khách hàng nên đã thu hút được nhiều dự án lớn từ đó dẫn đến dư nợ trung và dài hạn
tăng lên qua các năm.Tóm lại do nhu cầu vay vốn của các ngành sản xuất kinh doanh thường là ngắn hạn, bổ sung vốn lưu động và thường là theo chu kỳ kinh doanh dưới một năm. Cho nên dư nợ ngắn hạn trong thời gian qua chiếm tỷ trọng cao hơn so với dư nợ trung dài hạn trung bình trên 65% so với tổng dư nợ cho vay tại ACB – Chi nhánh An Giang
4.2.3.2. Phân tích dư nợ theo thành phần kinh tế.
Qua bảng số liệu 12 trên ta có thể nhận xét về tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế của ACB qua 3 năm như sau:
- Khách hàng cá nhân: luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ và tăng
trưởng cao qua các năm. Cụ thể, năm 2009 đạt 240.437 triệu đồng, tăng 14,15 % hay tăng 29.803 triệu đồng so với năm 2008. Sang năm 2010 tăng 147.554 triệu đồng hay tăng 61,37 % so năm 2009. Nguyên nhân dẫn đến dư nợ của khách hàng cá nhân tăng là do: doanh số cho vay của khách hàng cá nhân tăng cao qua các năm và luôn chiếm tỷ trọng lớn. Đồng thời nhu cầu về vốn của khách hàng cá nhân trong thời gian qua là rất lớn, mục đích để phục vụ cho q trình sản xuất kinh doanh, sinh hoạt tiêu dùng,… Bên cạnh đó, khách hàng cá nhân thường trả nợ đối với món vay dài hạn là trả góp, trả từng lần nên cũng góp phần làm tăng tình hình dư nợ. Đặc biệt, Chi nhánh có đội ngũ phục vụ cho tín dụng cá nhân có nghiệp vụ chun mơn cao, có tinh thần trách nhiệm, tăng cường tiếp thị đến với khách hàng cá nhân. Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ để phù hợp với từng đối tượng khách hàng nên thu hút được nhiều khách hàng đến vay vốn.
- Đối với khách hàng doanh nghiệp: Tình hình dư nợ diễn biến phức tạp