3.6 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CH
3.6.1 TÌNH HÌNH DOANH THU, CHI PHÍ, LỢI NHUẬN
Trong những năm gần đây, nền kinh tế phát triển không ngừng đã đạt được
những thành tựu đáng kể và từng bước đưa Việt Nam hịa nhập vào mơi trường
kinh doanh mang tính tồn cầu và đồng thời đặt nền kinh tế Việt Nam vào chuyển biến chung của nền kinh tế thế giới. Đó là thử thách lớn đặt ra đối với nền kinh tế còn non trẻ của nước ta. Để đạt được mục tiêu vượt qua những khó khăn và phát triển bền vững, không chỉ là sự nỗ lực của các thành phần kinh tế, sự quan tâm từ phía Nhà nước mà cịn là sự đóng góp khơng nhỏ của hệ thống Ngân hàng. Với sự cố gắng của toàn thể cán bộ cơng nhân viên trong việc duy trì sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng mình, NHTMCPCT Việt Nam nói chung, Chi nhánh NHTMCPCTVN tỉnh Đồng Tháp nói riêng đã đạt được những kết quả qua 3 năm như sau:
25
BẢNG 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2007-2009)
ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: phịng kế tốn)
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Chênh lệch 2008/2007 Chênh lệch 2009/2008 Chỉ tiêu
Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền % Số tiền %
I. Thu nhập 135.002 100 226.812 100 218.094 100 91.810 68 -8.718 -3,84
Thu nhập từ lãi 123.982 91,84 212.683 93,77 176.955 81,14 88.701 71,54 -35.728 -16,8 Thu nhập ngoài lãi 11.020 8,16 14.129 6,23 41.139 18,86 3.109 28,21 27.010 191,17
II. Chi phí 112.655 100 193.035 100 192.498 100 80.380 71,35 -537 -0,28
Chi phí lãi 80.535 71,49 138.820 71,91 136.792 71,06 58.285 72,37 -2.028 -1,46 Chi phí ngồi lãi 32.120 28,51 54.215 28,09 55.706 28,94 22.095 68,79 1.491 2,75
3.6.1.1 Doanh thu
Nhìn chung, doanh thu qua 3 năm (2007-2009) của Chi nhánh có sự tăng trưởng khơng đồng đều. Doanh thu năm 2008 là 226.812 triệu đồng, tăng 91.810 triệu đồng so với năm 2007, tỷ lệ là 68%. Tuy nhiên, sang năm 2009, doanh thu giảm 8.718 triệu đồng so với năm 2008, đạt 218.094 triệu đồng.
Qua bảng số liệu, ta thấy thu nhập từ lãi là chủ yếu. Đặc biệt, thu nhập từ lãi chiếm 93,77% tỷ trọng thu nhập trong năm 2008 (212.683 triệu đồng).
Nguyên nhân là do Ngân hàng nâng cao các hoạt động dịch vụ cho khách hàng
và thu hút ngày càng nhiều khách hàng có uy tín đã làm cho hoạt động tín dụng
thu từ lãi cho vay của Ngân hàng ngày càng tăng, làm cho tổng thu nhập của Ngân hàng cũng tăng theo. Cụ thể hơn, vào năm 2007 Ngân hàng đã chính thức
đặt thêm các phòng giao dịch tại các huyện: Cao Lãnh, Lấp Vị… vừa góp phần
tăng thêm thị phần cho vay và uy tín của ngân hàng, vừa tíết kiệm được chi phí và thời gian cho khách hàng đến giao dịch.
Tuy nhiên, trong năm 2009, thu nhập lãi giảm 16,8% so với năm 2008, chỉ
đạt 176.955 triệu đồng. Nguyên nhân là năm 2009, tình hình kinh tế - xã hội cả
nước nói chung và tỉnh Đồng Tháp nói riêng tiếp tục chịu ảnh hưởng do tác động của suy thối kinh tế. Từ đó, đã tác động lớn đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngành Ngân hàng, trong đó có Vietinbank Đồng Tháp. Trong năm này, cơng tác tín dụng của Chi nhánh đã tập trung triển khai hiệu quả chương trình cho vay hỗ trợ lãi suất theo chủ trương của Chính phủ, và điều này đã làm giảm thu nhập lãi của Chi nhánh.
Bên cạnh đó, thu nhập ngồi lãi như thu từ hoạt động dịch vụ, kinh doanh
ngoại hối chiếm tỷ lệ khá nhỏ, chỉ bằng 11.020 triệu đồng trong năm 2007
(chiếm 8,16%), 14.129 triệu đồng trong năm 2008 (chiếm 6,23%). Đặc biệt, vào năm 2009, thu nhập từ khoản mục này tăng 191,17% so với năm 2008 đạt 41.139 triệu đồng.
Do tính đặc thù của Ngân hàng là hoạt động tín dụng nên khoản thu từ dịch vụ thường chiếm tỷ trọng rất nhỏ. Tuy nhiên, ngân hàng đã không ngừng mở rộng hoạt động tín dụng và dịch vụ, phát triển thêm các dịch vụ mới tại Ngân
hàng cũng như ở điểm giao dịch trực thuộc, tạo điều kiện cho người dân ngày
dựa vào hoạt động tín dụng mà còn dựa vào các dịch vụ của ngân hàng như:
thanh tốn khơng dùng tiền mặt, mua bán ngoại tệ, công tác chi trả kiều hối Western Union…
Tuy nhiên, hoạt động cho vay của ngân hàng ngày càng được chú trọng và
quan tâm từ Ngân hàng cấp trên nên doanh số cho vay tăng, doanh số thu nợ đều tăng. Mặt khác, ngoài hoạt động tín dụng thu lợi nhuận, Ngân hàng cịn tăng
cường đầu tư vào hoạt động kinh doanh ngoại hối nên đã làm cho các khoản thu ngày càng tăng góp phần tăng tổng thu nhập cho Ngân hàng. Tuy nhiên, các khoản thu từ dịch vụ, kinh doanh ngoại hối còn chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn thu nên Ngân hàng cần chú trọng hơn nữa các hoạt động dịch vụ như: tạo nhiều điều kiện thuận lợi cho khách hàng gửi tiền (cả nội tệ và ngoại tệ), kinh doanh ngoại tệ, đầu tư vàng…trong thời gian sắp tới, để tăng thêm nguồn thu và tạo ra nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng hơn.
3.6.1.2 Chi Phí
Cùng với sự biến đổi của doanh thu thì chi phí cũng biến thiên khơng đồng
đều qua các năm 2007, 2008, 2009. Chi phí tăng, doanh thu giảm, điều đó làm
cho lợi nhuận đạt được vẫn cịn rất thấp. Đây cũng là vấn đề mà Ngân hàng
TMCPCTVN Chi nhánh Đồng Tháp cần phải khắc phục nhanh chóng.
Trong tổng chi phí, chi phí lãi ln chiếm tỷ trọng đáng kể so với chi phí
ngồi lãi. Cụ thể là, trong năm 2007 chi phí lãi chiếm tỷ trọng 71,49%, do ngân hàng đã chi ra một khoản chi phí để hiện đại hố các dịch vụ ngân hàng, trong đó có đầu tư cho trang thiết bị cơng nghệ hiện đại, chi phí chuyển đổi hệ thống…
Năm 2008, tỷ trọng chi phí lãi tiếp tục tăng, chiếm 71,91% trong tổng chi phí,
điều này cho thấy rằng ngân hàng ln phải chịu một khoản chi phí khá lớn cho
nguồn vốn huy động. Đến năm 2009, chi phí lãi đã giảm nhưng vẫn cịn chiếm tỷ trọng khá lớn.
Qua bảng số liệu ta thấy, chi phí tăng trong năm 2007, 2008 và giảm vào năm 2009, cả về chi phí lãi và chi phí ngồi lãi. Cụ thể là, năm 2008 chi phí là 193.035 triệu đồng, tăng 80.380 triệu, tương đương 71,35% so với năm 2007;
năm 2009 chi phí là 192.498 triệu đồng, đã giảm 537 triệu đồng (0,28%) so với
năm 2008. Trong năm 2007, ngân hàng đã không ngừng tăng trưởng nguồn vốn huy động, trong đó có nguồn vốn huy động tại chỗ và vốn điều chuyển, thông
qua đa dạng hố các hình thức tiền gửi, thời hạn gửi và lãi suất nhằm thu hút được lượng tiền đang nhà rỗi. Đến năm 2008, bên cạnh việc tăng cường huy động vốn, sự biến động về tình hình lãi suất theo xu hướng tăng, đẩy lãi suất bình
quân tại ngân hàng tăng cao, nên ngân hàng phải chịu một mức chi phí rất cao cho nguồn vốn huy động. Năm 2009, tình hình kinh tế tạm bình ổn, nhưng những hậu quả của năm 2008 với những diễn biến phức tạp là khơng thể tránh khỏi, tình hình chi phí lãi có giảm tuy chưa đáng kể, một phần là do ngân hàng đưa ra nhiều hình thức khuyến mãi, dự thưởng để thu hút khách hàng gủi tiền, mặt khác, để
thực hiện đúng phương hướng chỉ đạo kinh doanh của NHTMCPCTVN, dư nợ
cho vay của ngân hàng tăng rất cao 1.353.726 triệu đồng (năm 2008) và
1.849.809 triệu đồng (năm 2009), thì ngân hàng phải huy động được nguồn vốn
cân đối với mức tăng trưởng trên.
Bên cạnh chi phí lãi, ngân hàng cũng phải chi cho các khoản gồm: chi dịch vụ, chi dự phịng rủi ro và các khoản chi phí khác. Qua 3 năm, chi phí ngồi lãi khơng ngừng tăng lên. Đây không phải do ngân hàng yếu kém trong quản lý chi phí, mà sự tăng chi phí này (chủ yếu là vào năm 2008 và 2009) nằm trong kế hoạch đầu tư tăng trưởng của Chi nhánh. Năm 2007, chi phí ngồi lãi là 32.120
triệu đồng, năm 2008 ngân hàng đã chi ngoài lãi tới mức 54.215 triệu đồng, tăng 22.095 triệu so với năm 2007, tương đương 68,79%; đến năm 2009, mức chi này tăng lên 1.491 triệu, tương đương 2,75% so với năm 2008.
Có thể thấy rằng, ở NHTMCPCT tỉnh Đồng Tháp năm 2008 có tốc độ tăng chi phí ngồi lãi cao nhất. Trong thời gian này, ngân hàng đã cơ cấu lại bước phát triển toàn diện để tạo đà tăng trưởng cho ngân hàng trong thời gian tới. Các
khoản chi này tập trung vào chi phí đầu tư cho công nghệ thông tin, nhằm nâng cao hơn nữa dịch vụ ngân hàng truyền thống và hiện đại: chi phí mở rộng phịng giao dịch, chi phí đào tạo nâng cao tay nghề, trình độ chun mơn cho cán bộ nhân viên tại ngân hàng.
3.6.1.3 Lợi nhuận
Xét về mức tăng trưởng của ngân hàng trong ba năm qua, thơng qua hình 3 ta có thể nhận thấy rằng lợi nhuận của ngân hàng tăng trưởng khơng ổn định.
ĐVT: triệu đồng
Hình 3: Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh qua 3 năm (2007-2009)
Có thể thấy được từ năm 2007 đến 2008, tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng khá tốt, thể hiện ở chỉ tiêu lợi nhuận không ngừng tăng lên. Năm 2007, nước ta đã chính thức gia nhập WTO, nên đã tạo cho ngân hàng nhiều cơ hội trong kinh doanh, tạo điều kiện gia tăng các loại hình dịch vụ, kinh doanh
sản xuất, từ đó là tăng nhu cầu địng vốn lưu chuyển trong nền kinh tế, thúc đẩy phát triển kinh tế vượt bậc, hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũa từ đó mà đạt được kết quả tốt. Cụ thể là cuối năm 2007 lợi nhuận là 22.347 triệu đồng,
tăng 23,67% so với năm 2006.
Năm 2008, tình hình giá cả vật tư tăng lên với tốc độ nhanh chóng, tình hình lạm phát hai con số, thiên tai, dịch bệnh diễn biến phức tạp nên ảnh hưởng rất lớn đến quá trình sản xuất kinh doanh của các hộ cá thể và doanh nghiệp. Tuy nhiên, lợi nhuận của ngân hàng vẫn tăng 51,15% so với năm 2007, lợi nhuận hạch toán trên 1 lao động đạt 311 triệu đồng, tăng 13,1% so vơi năm 2007, và
cũng là năm lợi nhuận trên 1 lao động đạt cao nhất từ trước đến nay. Có được kết quả khả quan như vậy là nhờ sự chỉ đạo, điều hành linh hoạt của ban lãnh đạo, sự phấn đấu không ngừng của các cán bộ nhân viên trong hoạt động kinh doanh tại NHTMCPCTVN Chi nhánh Đồng Tháp.
Tuy nhiên, đến năm 2009, chỉ tiêu lợi nhuận chỉ đạt 25.596 triệu đồng,
giảm 8.181 triệu, tương đương 24,22% so với năm 2008. Đây cũng là năm hệ
thống Vietinbank đã chính thức chuyển sang mơ hình cổ phần, trong đó Nhà
0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 S ố ti ề n ( tri ệ u đồ ng) 2007 2008 2009 Năm Thu nhập Chi phí Lợi nhuận
nước nắm cổ phần chi phối. Ngồi ra, mơi trường kinh doanh ngày càng cạnh tranh gay gắt, thêm vào đó mơ hình hoạt động sau cố phần hố gặp nhiều khó
khăn, thử thách đã trực tiếp ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của