CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN, PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.4 Đánh giá hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng qua các chỉ tiêu
Trong những năm qua hiệu quả cho vay của NH phát triển tốt và có hiệu quả. Để đánh giá được điều này, ta sẽ phân tích một số chỉ tiêu sau:
Bảng 15 : CÁC TỈ SỐ THỂ HIỆN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM
CHỈTIÊU ĐVT NĂM 2007 NĂM 2008 NĂM 2009 CHÊNH LỆCH 2008/2007 CHÊNH LỆCH 2009/2008 DSCV ngắn hạn Triệu đồng 323.712 327.673 411.155 3.961 83.482 DSTN ngắn hạn Triệu đồng 306.152 304.696 368.323 -1.456 63.627 Dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 156.023 179.000 221.832 22.977 42.832 Vốn huy động Triệu đồng 159.108 148.025 249.733 -11.083 101.708 Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 717 891 552 174 -339 Dư nợ BQ ngắn hạn Triệu đồng 159.604 167.512 200.416 7.908 32.904 Dư nợ/ Vốn huy động Lần 0,98 1,21 0,89 0,23 -0,32 Hệ số thu nợ % 94,58 92,99 89,58 -1,59 -3,41 Vòng quay vốn Vòng 1,92 1,82 1,84 -0,10 0,02 Nợ xấu/ Dư nợ % 0,46 0,5 0,25 0,04 -0,25
( Nguồn: Phịng tín dụng NHNo&PTNT huyện Bình Minh)
4.4.1 Chỉ tiêu dư nợ ngắn hạn trên tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này nói lên khả năng sử dụng vốn huy động của NH, chỉ tiêu này quá lớn hay q nhỏ đều khơng tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của NH thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì NH sử dụng nguồn vốn huy
Dư nợ ngắn hạn trên tổng vốn huy động của NH tương đối tốt được thể hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ. Năm 2007 bình quân 0,98 đồng dư nợ ngắn hạn có một đồng vốn huy động tham gia vào dư nợ. Năm 2008 tỷ lệ này tăng lên 1,21 lần, tức là 1,21 đồng dư nợ ngắn hạn có một đồng vốn huy động tham gia. Nguyên nhân là do năm 2008 lạm phát cao làm cho việc kinh doanh của doanh nghiệp gặp khó khăn nên làm giảm vốn huy động. Mặt khác, đa số khách hàng là nông dân nên việc huy động vốn của NH gặp khơng ít khó khăn, vì họ có tư tưởng thích nắm tiền trong tay cho chắc ăn, dự trữ dưới dạng tiền mặt hoặc vàng chắc ăn hơn là gửi vào NH, với lại họ thích cho người khác vay lại hơn với lãi suất cao hơn lãi suất của NH. Nhưng đến năm 2009 tỷ lệ giảm xuống cịn 0,89 lần, bình qn trong 0,89 đồng dư nợ ngắn hạn thì có một đồng vốn huy động tham gia. Việc sử dụng vốn huy động của Ngân hàng ngày càng có hiệu quả, rõ ràng là tỷ lệ dư nợ trên tổng vốn huy động luôn ở mức thấp.
4.4.2 Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ trong cho vay giúp ta đánh giá hiệu quả cho vay vốn của NH cũng như khả năng trả nợ cho NH. Nhìn chung, hệ số thu nợ luôn ở mức cao trên 89%, chứng tỏ công tác thu nợ trong những năm qua của NH tương đối hiệu quả , cụ thể: năm 2007 hệ số thu nợ đạt 94,58% sang năm 2008 hệ số thu nợ chỉ đạt 92,99% thấp hơn năm 2007 là 1,59%, đến năm 2009 con số này đạt 89,58% giảm 3,41% so với năm 2008. Nguyên nhân là do nợ quá hạn còn tồn đọng ở những năm trước chuyển sang, mặt khác do doanh số cho vay tăng với tỷ lệ cao hơn doanh số thu nợ. Do đó, để hoạt động tín dụng của Ngân hàng ln được duy trì và phát triển thì địi hỏi bản thân NH cần có sự nổ lực nhiều hơn nữa, ln kết hợp chặt chẽ giữa gia tăng doanh số cho vay với việc tăng cường công tác thu nợ nhằm giúp cho đồng vốn của ngân hàng được đảm bảo an toàn.
4.4.3 Vịng quay vốn tín dụng
Vịng quay vốn tín dụng là chỉ tiêu đánh giá tốc độ luân chuyển của đồng vốn, vịng quay vốn càng lớn thì cơng tác thu nợ càng có hiệu quả và ngược lại. Nếu vịng quay vốn tín dụng càng tăng thì hiệu quả đầu tư ngày càng tốt.
Trong 3 năm qua vịng quay vốn tín dụng của NHNo&PTNT huyện Bình Minh ln giảm. năm 2007 là 1,92 vòng/năm, năm 2008 giảm còn 1,82
vòng/năm. Nguyên nhân giảm sút là do kinh tế có biến động làm cho doanh số thu nợ năm đó giảm và dư nợ bình quân tăng lên rất nhiều so với năm 2007
Và đến năm 2009 vòng quay vốn tín dụng tăng lên là 1,84 vòng/năm nhưng vẫn còn thấp hơn năm 2007. Nguyên nhân như đã phân tích ở trên, doanh số cho vay tăng cao hơn doanh số thu nợ, mặt khác do dư nợ năm trước chuyển sang nên làm cho dư nợ vẫn còn cao. Ðây là một chỉ tiêu có thể nói là khá quan trọng trong các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng. Chi nhánh cần tăng cường thêm các biện pháp nhằm làm vịng quay vốn tín dụng tăng lên, khả năng sinh lời từ đồng vốn đầu tư sẽ nhanh và cao hơn, tạo điều kiện cho việc tăng thêm lợi nhuận.
4.4.4 Chỉ tiêu nợ xấu trên tổng dư nợ ngắn hạn
Nợ xấu trên tổng dư nợ phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng cũng như khả năng thu hồi nợ của NH, giúp ta đánh giá chính xác thực trạng rủi ro trong hoạt động tín dụng của NH. Qua số liệu thực tế ở trên cho thấy tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ của NH có sự biến động tăng giảm qua 3 năm. Năm 2007, tỷ lệ này là 0,46%, đến năm 2008 tỷ lệ này tăng lên 0,5%. Sang năm 2009 tỷ lệ này giảm còn là 0,25%, điều này phù hợp với mức cho phép của NH Trung Ương
Trong những năm qua hoạt động tín dụng của NH có nhiều chuyển biến tốt đẹp, quy mơ tín dụng ngày càng được mở rộng, chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngày càng được đảm bảo. Công tác thẩm định, cho vay, thu nợ, cũng như việc sử dụng vốn vay của khách hàng… của đội ngũ cán bộ tín dụng đạt hiệu quả cao, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu phù hợp với chỉ tiêu phát triển của Trung Ương đề ra. Trong thời gian tới, NH cần tiếp tục phát huy hơn nữa điểm mạnh của mình về huy động vốn, cho vay cũng như tìm các biện pháp mở rộng hoạt động dịch vụ…để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của NH, xứng đáng là một trong những NH quốc doanh hàng đầu trên địa bàn tỉnh Vĩnh Long.
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG