CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.2. Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Công Thương Việt Nam Chi Nhánh
4.2.1. Phân tích tổng quát về tình hình hoạt động tín dụng
Vietinbank Chi nhánh Bạc Liêu là một trong những Ngân hàng có uy tín và là nguồn cung ứng nguồn vốn cho các hoạt động sản xuất và tiêu dùng của các doanh nghiệp, cá nhân và hộ gia đình trong địa bàn Tỉnh Bạc Liêu. Từ ngày đi vào hoạt động Ngân hàng đã cố gắng hồn thành sứ mệnh của mình đó là điểm tựa tài chính vững chắc cho các thành phần kinh tế trong địa phương góp phần cho sự phát triển kinh tế của Tỉnh Bạc Liêu.
Qua việc phân tích bảng kết quả HĐKD, ta thấy thu lãi từ cho vay chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng thu nhập của Ngân hàng, cho thấy tín dụng chính là nghiệp vụ hoạt động chủ yếu của Vietinbank Chi nhánh Bạc Liêu. Hoạt động tín dụng khơng những có ý nghĩa đối với bản thân Ngân hàng mà cịn đối với nền kinh tế bởi vì nó bổ sung nhu cầu vốn cho các thành phần kinh tế để phát triển sản xuất, kinh doanh. Do vậy hoạt động này luôn chứa đựng nhiều rủi ro tiềm tàng, để có thể ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro, Ngân hàng cần phân tích tín dụng một cách thường xuyên, điều này sẽ giúp Ngân hàng đánh giá được năng lực hoạt động của mình theo những nhu cầu ngày càng cao của xã hội. Từ đó có giải pháp để khắc phục kịp thời. Việc phân tích tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng chủ yếu phân tích 4 chỉ tiêu được thể hiện trong bảng dưới đây:
GVHD: Ths. Lê Phước Hương Trang 44 SVTH: Nguyễn Văn Luân
Bảng 4: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA VIETINBANK CHI NHÁNH BẠC LIÊU GIAI ĐOẠN 2008 - 2010
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Chênh lệch 2009/2008 2010/2009 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%)
Doanh số cho vay 1,885,075 2,409,000 3,124,795 523,925 27.79 715,795 29.71
Doanh số thu nợ 1,798,925 2,325,150 2,972,165 526,225 29.25 647,015 27.83
Dư nợ 516,900 600,750 753,380 83,850 16.22 152,630 25.41
Nợ xấu 2,970 1,600 4,267 (1,370) (46.13) 2,667 166.69
4.2.1.1. Doanh số cho vay
Trong những năm qua, Vietinbank Chi nhánh Bạc Liêu tiếp tục tích cực triển khai các biện pháp nhằm đẩy mạnh tín dụng cho nền kinh tế nên DSCV đạt ở mức tăng trưởng tương đối ổn định. Cụ thể, năm 2009 DSCV là 2,409,000 triệu đồng, tăng 27.79% (tức tăng 523,925 triệu đồng) so với năm 2008. Sở dĩ có mức tăng trưởng như vậy là do sự hỗ trợ lãi suất vay vốn từ Chính phủ (Quyết định số 131/QĐ-TTg ngày 23/01/2009 của Thủ tướng Chính phủ và Thông tư số 02/TT-NHNN ngày 03/02/2009 của Thống đốc NHNN về hỗ trợ lãi suất cho khách hàng) đối với các thành phần kinh tế nhằm giúp các doanh nghiệp, cá nhân có thêm nguồn vốn với chi phí thấp để khơi phục q trình SXKD hoặc tái đầu tư các cơng trình cịn dở dang. Bên cạnh đó là việc Ngân hàng mở rộng các hình thức cho vay nhằm cung ứng thêm nguồn vốn cho nền kinh tế để mở rộng thêm quy mô hoạt động và đẩy mạnh tăng cường xuất nhập khẩu. Đến cuối năm 2010, DSCV tăng thêm 715,795 triệu đồng, nâng DSCV trong năm lên đến 3,124,795 triệu đồng, tăng 29.71% so với năm 2009. Đạt được kết quả như trên là do kinh tế trên địa bàn Tỉnh ngày càng phát triển nên nhu cầu vốn vay là rất lớn. Bên cạnh đó là việc thực hiện theo nghị định số 18 của Chính phủ về việc chú trọng cho vay đối với các đối tượng như nông nghiệp, nông thôn, doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp xuất khẩu. Lãi suất cho vay đối với đối tượng chỉ định thường thấp hơn lãi suất cho vay thực tế nên nguồn vốn của Ngân hàng bị hấp thụ rất nhanh điều đó dẫn đến DSCV ln tăng mạnh.
4.2.1.2. Doanh số thu nợ
Nếu DSCV được coi là điều kiện cần cho việc mở rộng tín dụng và quy mơ hoạt động của Ngân hàng thì DSTN sẽ là điều kiện đủ để hoạt động được duy trì và phát triển ổn định. Trong những năm qua, nhờ tích cực cơng tác giám sát, thường xuyên nhắc nhở và đôn đốc thu nợ tại Ngân hàng luôn được thực hiện một cách nghiêm túc trong quá trình hoạt động. Song hành cùng với mức độ tăng trưởng của DSCV, tình hình DSTN cũng biến động theo chiều hướng tăng. Cụ thể, trong năm 2008 DSTN đạt 1,798,925 triệu đồng, năm 2009 DSTN tăng thêm 526,225 triệu đồng nâng DSTN trong năm lên đến 2,325,150 triệu đồng, tức tăng 29.25% so với năm 2008 và ngày dần tiệm cận với DSCV. Đến cuối năm 2010, DSTN tiếp tục tăng trưởng với tỷ lệ tăng 27.83% đạt khoảng 2,972,165 triệu
đồng so với năm 2009. Để đạt được kết quả khả quan như trên là do năng lực, trình độ chun mơn của CBTD từ việc phân tích và thẩm định khách hàng một cách chính xác ngay ở khâu trước khi quyết định cho vay. Cùng với tình hình kinh tế dần khơi phục vào năm 2010, các khách hàng của Chi nhánh hoạt động SXKD bắt đầu có lãi nên thiện chí trả nợ cao.
4.2.1.3. Dư nợ
Dư nợ là kết quả có được từ diễn biến tình hình cho vay và thu nợ. Nó thể hiện số vốn Ngân hàng vẫn còn cho khách hàng vay tại thời điểm báo cáo và đồng thời nó cho biết số nợ mà Ngân hàng còn phải thu của khách hàng. Nhìn chung, dư nợ qua các năm ngày càng tăng. Cụ thể, trong năm 2009 tổng dư nợ đạt 600,750 triệu đồng, tăng 16.22% so với năm 2008. Đến cuối năm 2010, dư nợ đạt mức tương đối cao 753,380 triệu đồng, tăng 25.41% so với năm 2009. Nguyên nhân là do chênh lệch giữa DSCV và DSTN qua ba năm luôn dương. Cùng với việc mở rộng quy mô kinh doanh, đưa nguồn vốn đến tận vùng nông thôn, mở rộng cho vay hầu hết các đối tượng chính là ngun nhân góp phần đưa dư nợ tăng lên.
4.2.1.4. Nợ xấu
Nợ xấu là chỉ tiêu cơ bản để đánh giá chất lượng tín dụng của Ngân hàng. Trong những năm qua diển biến tình hình hình nợ xấu của Ngân hàng luôn thay đổi. Cụ thể, trong năm 2009 tình hình nợ xấu giảm đi rất nhiều so với năm 2008 (giảm 46.13%). Đạt được kết quả như vậy do CBTD thực hiện tốt công tác thu nợ, luôn nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng hạn khi khoản vay đáo hạn. Bên cạnh đó là Ngân hàng chủ động yêu cầu khách hàng trả nợ gốc, phần lãi hoàn toàn được miễn, giảm nhằm giảm bớt đi lượng nợ xấu còn tồn động năm trước. Sang năm 2010, nợ xấu tăng nhanh đáng kể khoảng 4,267 triệu đồng, tăng 166.69% so với năm 2009. Sở dĩ nợ xấu tăng đột biến trong năm nay là do thị trường tiền tệ nhiều biến động, lãi suất cho vay tăng đã làm ảnh hưởng đến việc kinh doanh của một số hộ kinh doanh và công ty xuất nhập khẩu. Nguyên nhân chủ quan là do áp lực cạnh tranh giữa các Ngân hàng, đồng thời chính sách cho vay của Chi nhánh cịn tập trung cho vay quá nhiều vào một lĩnh vực, như thế rất dễ gặp rủi ro khi thị trường biến động theo chiều hướng xấu. Do đó, nếu chỉ nhìn vào tỷ lệ nợ xấu
ta vẫn chưa thể đánh giá đúng thực tế chất lượng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh.