CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.3. Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Công Thương Việt Nam Ch
4.3.1. Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng
Bảng 17: CÁC CHỈ SỐ ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH BẠC LIÊU GIAI ĐOẠN 2008 – 2010
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
1. Tổng tài sản Triệu đồng 526,311 626,637 773,295
2. Vốn huy động Triệu đồng 340,776 437,150 575,195
3. Tổng dư nợ Triệu đồng 516,900 600,750 753,380
4. Dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 413,600 480,480 600,450
5. Dư nợ trung, dài hạn Triệu đồng 103,300 120,270 152,930
6. Doanh số cho vay Triệu đồng 1,885,075 2,409,000 3,124,795
7. Doanh số thu nợ Triệu đồng 1,798,925 2,325,150 2,972,165
8. Dư nợ bình quân Triệu đồng 473,825 558,825 677,065
9. Tổng dư nợ/ Vốn huy động (3)/(2) Lần 1.52 1.37 1.31
10.Tổng dư nợ/ Tổng tài sản (3)/(1) % 98.21 95.87 97.42
11. Dư nợ ngắn hạn/ Tổng dư nợ (4)/(3) % 80.02 79.98 79.70
12. Dư nợ trung, dài hạn/ Tổng dư nợ (5)/(3) % 19.98 20.02 20.30
13. Hệ số thu nợ (7)/(6) % 95.43 96.52 95.12
14. Vịng quay vốn tín dụng (7)/(8) Vòng 3.80 4.16 4.39
4.3.1.1. Tổng dư nợ trên vốn huy động
Chỉ số này cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của Ngân hàng để đầu tư tín dụng, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Nếu chỉ số này lớn thì khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại chỉ số này nhỏ thì Ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động khơng hiệu quả.
Nhìn vào bảng 17 ta thấy trong 3 năm qua tình hình huy động vốn của Ngân hàng tương đối khá, thể hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ. Cụ thể, năm 2008 chỉ số này bằng 1.52 nghĩa là bình quân 1.52 (đồng) dư nợ mới chỉ có 1 (đồng) vốn huy động tham gia. Những năm tiếp theo, chỉ số này giảm nhưng không đáng kể lần lượt là 1.37 trong năm 2009, 1.31 trong năm 2010. Điều này cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của Ngân hàng là hiệu quả, tuy nhiên vẫn cịn có sự tham gia của vốn điều chuyển vào dư nợ nhưng rất ít và
ngày càng giảm dần. Có thể nói rằng Ngân hàng ngày càng tự chủ về mặt tài chính và ít phụ thuộc vào hội sở.
4.3.1.2. Tổng dư nợ trên tổng tài sản
Năm 2008, hiệu quả tín dụng của 1 (đồng) tài sản là rất cao biểu hiện cứ 1 (đồng ) tài sản thì trên 0.98 (đồng) được đầu tư vào hoạt động tín dụng. Điều này cho thấy qui mơ hoạt động tín dụng của Chi nhánh rất lớn. Đến năm 2009, mức độ đầu tư tài sản cho hoạt động tín dụng có giảm sút nhưng vẫn ở mức phù hợp, cứ 1 (đồng) tài sản thì có trên 0.95 (đồng) tham gia hoạt động tín dụng, điều này giúp Ngân hàng hạn chế rủi ro vì đầu tư tín dụng càng nhiều thì rủi ro càng lớn. Sang năm 2010, chỉ số này lại tăng lên so với năm 2009, chỉ số này năm nay là 97.42%. Sở dĩ tăng là do trong năm nay dư nợ tăng.
4.3.1.3. Dư nợ ngắn (trung, dài) hạn trên tổng dư nợ
Chỉ tiêu này dùng để đánh giá cơ cấu tín dụng theo thời hạn có hợp lý khơng, tránh tình trạng tận dụng quá nhiều nguồn vốn có thời hạn ngắn để đầu tư cho vay dài hạn thì dể dẫn đến rủi ro thanh khoản. Và theo qui định, không được dùng vượt quá 40% vốn huy động ngắn hạn để cho vay trung, dài hạn nhằm đảm bảo khả năng thanh khoản cho Ngân hàng, đây là qui định về tỉ lệ bảo đảm an toàn hoạt động của TCTD, ban hành kèm theo Quyết định số 457 ngày 19/04/2005 của NHNN.
Nhìn vào bảng 17 ta thấy dư nợ ngắn hạn của Ngân hàng luôn chiếm tỉ
trọng cao trong tổng dư nợ. Cụ thể, năm 2008 chiếm 80.02%; năm 2009 chiếm 79.98%; năm 2010 chiếm 79.70% tỉ trọng trên tổng dư nợ. Trong khi đó, tỉ trọng của dư nợ trung, dài hạn tương đối thấp hơn. Cụ thể, năm 2008 chiếm 19.98%; năm 2009 chiếm 20.02%; năm 2010 chiếm 20.30% tỉ trọng tổng dư nợ. Điều này cho thấy việc cân đối về thời hạn tín dụng của Ngân hàng tương đối hợp lí so với nguồn vốn huy động được, sẽ làm giảm rủi ro thanh khoản cho Ngân hàng do vốn đầu tư được thu hồi nhanh. Bởi vì phần lớn nguồn vốn huy động được là ngắn hạn. Tuy nhiên dư nợ ngắn hạn quá cao đồng nghĩa với việc phải cắt giảm dư nợ trung, dài hạn chứa đựng nhiều rủi ro nhưng mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng do món vay lớn và có lãi suất cao hơn cho vay ngắn hạn, vì vậy cơ cấu cho vay qua 3 năm đã có sự thay đổi. Tỷ trọng đối với dư nợ ngắn hạn thì giảm, cịn dư nợ trung, dài hạn ngày càng tăng.
4.3.1.4. Hệ số thu nợ
Chỉ số này phản ánh tình hình thu nợ và theo dõi khả năng trả nợ của khách hàng. Nhìn vào bảng 17 ta thấy hệ số thu nợ của Vietinbank Chi nhánh Bạc Liêu qua 3 năm tuy biến động nhưng vẫn ở mức cao. Cụ thể là năm 2008, tỷ lệ DSTN trên DSCV là 95.43%, năm 2009 là 96.42%, sang năm 2010 chỉ số này là 95.12%. Chỉ số này đạt được sự ổn định và luôn ở mức cao qua các năm cho ta thấy được công tác quản lý và thu hồi nợ của CBTD tại Ngân hàng là rất tốt. Vì thế, cần phát huy hơn nữa khi mà tốc độ cho vay tăng nhanh như hiện nay để chỉ số này ngày càng tăng lên, hạn chế giảm xuống.
4.3.1.5. Vịng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này phản ảnh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng tại Ngân hàng nhanh hay chậm. Thường thì vịng quay vốn tín dụng càng cao thì càng hiệu quả, chứng tỏ rằng đồng vốn đã hoạt động với tốc độ rất cao để sinh lời.
Nhìn chung tốc độ quay vịng vốn tín dụng của Ngân hàng tăng ổn định qua các năm và luôn đạt ở mức cao. Điều này cho thấy công tác thu nợ được thực hiện tốt, thời gian thu hồi nợ nhanh. Cụ thể, năm 2008, vịng quay vốn tín dụng là 3.80 (vòng), năm 2009 tăng thêm 0.36 (vòng) đạt 4.16 (vòng) và năm 2007 đạt 4.39 (vòng).