CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT KINH
4.2.5. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng hộ sản xuất kinh doanh của ngân
Agribank Cầu Kè
Việc đánh giá các hoạt động tín dụng là một hoạt động vô cùng quan trọng nhằm
đánh giá chất lượng tín dụng của một chủ thể cần nghiên cứu. Ở đây, do việc phân
tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất kinh doanh nên tác giả chỉ đi sâu phân tích các chỉ số như hệ số thu nợ, vịng quay vốn tín dụng và nợ xấu trên tổng dư nợ.
Bảng 4.22 : CÁC CHỈ SỐ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NHNo & PTNT HUYỆN CẦU KÈ GIAI ĐOẠN
2009-2011
Chỉ tiêu Đơn vị 2009 2010 2011
Doanh số cho vay Triệu đồng 351.434 266.660 260.220
Doanh số thu nợ Triệu đồng 273.511 254.914 274.601
Dư nợ Triệu đồng 358.573 370.319 355.938
Nợ xấu Triệu đồng 1.794 1.843 94.576
Dư nợ bình quân Triệu đồng 358.398 364.446 363.129
Dư nợ bình quân ngắn hạn Triệu đồng 227.056 231.672 236.052
Dư nợ bình quân trung, dài hạn Triệu đồng 131.837 132.775 127.077
Hệ số thu nợ % 77,83 95,60 105,5
Vòng quay tín dụng ngắn hạn Vịng 0,76 0,857 0,916
Vịng quay tín dụng trung, dài hạn Vòng 0,76 0,425 0,459
Nợ xấu/ tổng dư nợ % 0,503 0,49 26,57
Vịng quay vốn tín dụng Vịng 0,76 0,699 0,756
(Nguồn : Số liệu tự tính tốn của tác giả)
+ Hệ số thu nợ:
Đây là hệ số phản ánh khả năng thu hồi nợ của ngân hàng cũng như khả năng trả
GVHD: Trần Thị Thu Duyên SVTH: Thạch Tôn Thiên Sơn -Trang 99-
ngân hàng thực hiện tốt và ngày càng chặt chẽ ,hiệu quả. Tuy nhiên, hoạt động này
cũng được giải thích trên phương hướng hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nếu
như chỉ số này trên 100%, chứng tỏ doanh số thu nợ > doanh số cho vay, có nghĩa ngân hàng tập trung hoạt động thu nợ cũ nhiều hơn là hoạt động phát sinh nợ mới.
Hệ số này tại ngân hàng năm 2009 là 77,83%, sau đó tăng lên 95,60%. Sự gia tăng này cho thấy ngân hàng đã tăng nhanh hoạt động thu hồi nợ. Đồng thời, vào giai đoạn này, khi nhận thấy hoạt động cho vay xà lan có vấn đề, ngân hàng đã chỉ đạo các nhân viên phụ trách các xã phát sinh hoạt động xà lan quyết tâm siết chặt hoạt động thu nợ. Bên cạnh đó, do nợ xấu tăng cao, nên ngân hàng tiến hành giảm bớt doanh số cho
vay, từ đó kéo tăng doanh số thu nợ tại ngân hàng.
Sang năm 2011, hệ số này tăng nhanh và đạt 105,5% . Lúc này do thực trạng nợ xấu quá cao, và tốc độ tăng nhanh chóng ,nên ngân hàng quyết định giao khoán các
khoản vay cho các cán bộ tín dụng đảm trách, nhằm gia tăng hoạt động thu nợ của
ngân hàng. Nhờ vậy, nên hoạt động thu nợ được tăng cao và chiếm nhiều ưu thế hơn so với hoạt động tín dụng.
+ Vịng quay tín dụng:
Đây là chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay
nhanh hay chậm. Hệ số này càng lớn càng tốt vì nó chứng tỏ hoạt động tín dụng ngày càng được nâng cao và khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng có hiệu quả. Chúng ta biết rằng vịng quay tín dụng được xác định bằng việc lấy doanh số thu nợ chia dư nợ bình quân.
Chỉ số này ở ngân hàng giai đoạn 2009 tương đối tốt so với 2 năm còn lại, đạt
0,76. Tuy nhiên sang năm 2010, chỉ số này giảm xuống. Giải thích nguyên nhân cho sự giảm sút này là do trong năm 2010, vịng quay vốn tín dụng dài hạn giảm rất mạnh do doanh số thu nợ dài hạn giảm rất mạnh, đồng thời dư nợ ngắn hạn lại tăng cao.
Doanh số thu nợ dài hạn giảm là do hoạt động chủ yếu của cho vay dài hạn là hoạt
động tín dụng kinh doanh xà lan, nên năm 2010, hầu hết các khoản tín dụng dài hạn đều khó thu, gây giảm mạnh doanh số thu nợ. Trong đó, dư nợ dài hạn lại ở mức cao
vì dư nợ này được hình thành từ giai đoạn trước đó, và khơng có dấu hiệu suy giảm. Do vịng quay vốn tín dụng dài hạn giảm, nên kéo chất lượng tín dụng của ngân hàng cũng giảm theo, mặc dù hệ số này ở tín dụng ngắn hạn rất khả quan.
GVHD: Trần Thị Thu Duyên SVTH: Thạch Tơn Thiên Sơn -Trang 100-
Sang năm 2011, vịng quay vốn tín dụng bắt đầu cải thiện rõ nét hơn, nhưng bản chất vấn đề vẫn chưa thay đổi nhiều. Tuy hệ số này tăng trở lại, nhưng khơng có
nghĩa chất lượng tín dụng đã được cải thiện. Vịng quay vốn tín dụng tăng trở lại là do hoạt động thu nợ của tín dụng ngắn hạn lại tiếp tục khả quan hơn năm trước, từ đó
vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn đạt đến mức 0,916 vịng. Trong khi đó, vịng quay vốn tín dụng dài hạn tuy có tăng, nhưng mức tăng không cao, nguyên nhân là do hoạt
động tín dụng xà lan tuy được quan tâm giải quyết, nhưng do khủng hoảng quá nặng
nề, nên cho dù ngân hàng, cán bộ tín dụng sử dụng những biện pháp tích cực nhằm thu hồi nợ nhưng doanh số thu nợ không tăng mạnh như mong muốn. Trong khi đó, dư nợ tín dụng dài hạn vẫn cịn cao, nên làm cho vịng quay vốn tín dụng tuy tăng trở lại nhưng chất lượng tín dụng vẫn khơng được tốt như trước.
+ Nợ xấu / Tổng dư nợ:
Chỉ tiêu này phản ánh rõ nét hoạt động kinh doanh của ngân hàng, là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng. Theo mức chuẩn, thì nợ xấu trong ngưỡng cho phép là dưới 5%, và ngân hàng Agribank Cầu Kè đã làm rất tốt hoạt động này, với
mức nợ xấu chỉ đạt mức dưới 0,5%. Rõ ràng, đây là một chỉ số nhiều mơ ước của các ngân hàng. Tuy nhiên, sang năm 2011, chỉ số này tăng rất nhanh và đạt mức trên
25%. Tăng trưởng từ mức 0,5% lên 25%, sẽ làm cho khách hàng cũng như những người quan tâm tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng khá bất ngờ, nhưng nếu xét trên nguyên nhân chủ quan, thì việc này đáng lẽ đã tồn tại từ những thời gian trước,
khi dư nợ hoạt động tín dụng xà lan chiếm quá lớn trong dư nợ của ngân hàng, và khi ngành này gặp khủng hoảng thì phần lớn dư nợ của ngân hàng là nợ xấu là một điều dễ hiểu. Sự mất cân đối trong giai đoạn trước đã đẩy ngân hàng đến nguy cơ đổ vỡ tín dụng rất lớn. Và khi nhìn nhận trong dư nợ xà lan, thì những ai quan tâm đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng sẽ hiểu rằng 25% sẽ không phải là mốc cao nhất mà
con số này sẽ tiếp tục tăng cao, do nợ xấu xà lan tiếp tục tăng trong năm sau do dư nợ mức 2 đang ở mức cao và sẽ phát triển thành nợ xấu. Từ đó làm cho chỉ số này có
GVHD: Trần Thị Thu Duyên SVTH: Thạch Tôn Thiên Sơn -Trang 101-
CHƯƠNG 5
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NHNo & PTNT HUYỆN CẦU KÈ