Chương 1 : GIỚI THIỆU
3.3. Quy trình xét duyệt cho vay hộ sản xuất
Hình 3: Quy trình xét duyệt cho vay hộ sản xuất của NHNo & PTNT huyện Thới Bình
( Nguồn: Phịng kế hoạch & kinh doanh NHNo & PTNT huyện Thới Bình)
a) Cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn nhận hồ sơ vay của khách hàng từ tổ
trưởng hoặc trực tiếp từ khách hàng , hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn. b) Sau khi kiểm tra, cán bộ tín dụng hẹn khách hàng tối đa trong thời gian 5
ngày đối với vay ngắn hạn, 15 ngày đối với vay trung, dài hạn để thẩm định và
quyết định cho vay hay khơng.
c) Cán bộ tín dụng chuyển hồ sơ vay vốn của khách hàng, báo cáo thẩm định
cho giám đốc xét duyệt cho vay. Giám đốc xét duyệt cho vay căn cứ vào báo cáo
thẩm định, căn cứ pháp lý của hồ sơ, đề xuất của cán bộ tín dụng và khả năng nguồn vốn của ngân hàng.
d) Hồ sơ vay vốn của khách hàng được giám đốc duyệt cho vay được chuyển sang bộ phận kế tốn thực hiện nghiệp vụ hoạch tốn kế tốn.
e) Sau đĩ, hồ sơ được chuyển sang thủ quỹ để giải ngân cho khách hàng . Thủ quỹ tiến hành phát tiền vay.
Khách hàng Thủ quỹ Kế tốn CB Tín Dụng Giám đốc (6) (4) (5) (1) (2) (3)
GVHD: Đỗ Thị Hoài Giang 43 SVTH: Nguyễn Văn Sự
3.4. KHÁI QUÁT QUÁ TRÌNH HOẠT ĐỘNG QUA 3 NĂM 2009 – 2011 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
BẢNG 1A: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT HUYỆN THỚI BÌNH TỪ NĂM 2009 ĐẾN 2011
Nguồn: Phịng kế hoạch & kinh doanh NHNo & PTNT huyện Thới Bình
CHỈ TIÊU 2009 2010 2011 CHÊNH LỆCH 2010 / 2009 2011 / 2010 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tương đối (%) Số tiền Tương đối (%) 1. Tổng doanh thu 51.448 100 59.430 100 63.850 100 7.982 15,51 4.420 7,44 Thu từ hoạt động TD 49.746 96,69 56.945 95,82 60.153 94,21 7.199 14,47 3.208 5,63 Thu từ hoạt động dịch vụ 320 0,62 437 0,74 512 0,80 117 36,56 75 17,16 Thu khác 1.382 2,69 2.048 3,45 3.185 4,99 666 48,19 1.137 55,52 2. Tổng chi phí 39.039 100 42.656 100 46.147 100 3.617 9,27 3.491 8,18
Chi cho hoạt động TD 32.256 82,63 34.360 80,55 37.044 80,27 2.104 6,52 2.684 7,81
Chi cho HDDV 293 0,75 318 0,75 509 1,10 25 8,53 191 60,06
Chi cho CNV và quản lý 4.587 11,75 5.211 12,22 5.704 12,36 624 13,60 493 9,46
Chi phí khác 1.903 4,87 2.767 6,49 2.890 6,26 864 45,40 123 4,45
3. Lợi nhuận 12.409 100 16.774 100 17.703 100 4.365 35,18 929 5,54
BẢNG 1B: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT HUYỆN THỚI BÌNH GIAI ĐOẠN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2011 VÀ 2012
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Phịng kế hoạch & kinh doanh NHNo & PTNT huyện Thới Bình
3.4.1. Tình hình doanh thu, chi phí, lợi nhuận
Trong những năm gần đây nền kinh tế Việt Nam phải đương đầu với rất nhiều khĩ khăn như sự bùng nổ của lạm phát…Nhưng với sự chỉ đạo đúng đắn của ban Giám đốc, cũng như phong cách làm việc nhiệt tình, phục vụ chu đáo của cán bộ nhân viên ngân hàng, cùng với đầu tư cho vay hiệu quả. Ngân hàng đã giúp nơng dân và doanh nghiệp trong địa bàn vượt qua những khĩ khăn, mở rộng sản xuất tạo thêm nhiều việc làm cho người dân. Trong 3 năm qua 2009, 2010,
2011 và 6 tháng đầu năm 2012 doanh thu và lợi nhuận của ngân hàng khơng
ngừng tăng trưởng đã đạt được một cách khả quan cụ thể như sau:
3.4.1.1. Doanh thu của ngân hàng
Nhìn chung doanh thu của Ngân hàng từ năm 2009 đến 6 tháng đầu năm 2012 cĩ sự tăng trưởng đồng đều. Doanh thu năm 2010 là 59.430 triệu đồng, tăng 7.982 triệu đồng so với năm 2009, với tỷ lệ tăng 15,51%. Kế tiếp năm tiếp theo là 2011 thì doanh thu của Ngân hàng tiếp tục tăng trưởng với tỷ lệ 7,44%, tương
CHỈ TIÊU 6TĐ 2011 6TĐ 2012 CHÊNH LỆCH 6/2012 so với 6/2011 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tương đối (%) 1. Tổng doanh thu 30.790 100 34.283 100 3.493 11,34 Thu từ hoạt động TD 28.901 93,86 31.680 92,41 2.779 9,62 Thu từ hoạt động dịch vụ 238 0,77 396 1,16 158 66,39 Thu khác 1.651 5,36 2.207 6,44 556 33,68 2. Tổng chi phí 22.654 100 24.986 100 2.332 10,29
Chi cho hoạt động TD 18.750 82,77 19.835 79,38 1.085 5,79
Chi cho HDDV 278 1,23 360 1,44 82 29,50
Chi cho CNV và quản lý 2.204 9,73 2.972 11,89 768 34,85 Chi phí khác 1.422 6,28 1.819 7,28 397 27,92
đương tăng 4.420 triệu đồng so với cùng kì năm 2010. So sánh giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012 với cùng kì 6 tháng đầu năm 2011 thì doanh thu tăng trưởng với
mức rất ấn tượng là 3.493 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ tăng 11,34%.
Qua bảng số liệu cho thấy, thu nhập từ hoạt động tín dụng chủ yếu là thu từ tiền lãi cho vay chiếm tỷ trọng rất cao trong doanh thu của Ngân hàng. Đặc biệt,
trong năm 2009 thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm 96,69% tổng thu nhập.
Qua đĩ cho ta thấy thu nhập chính của Ngân hàng là hoạt động tín dụng. Bên cạnh đĩ, thu nhập ngồi hoạt động tín dụng như thu từ hoạt động dịch vụ, kinh doanh ngoại hối nhưng chỉ chiếm rất nhỏ, thu từ hoạt động dịch vụ chưa đến 1% bằng 320 triệu đồng năm 2009, và 437 triệu đồng năm 2010, vào năm 2011 là 512 triệu đồng, trong khi đĩ 6 tháng đầu năm 2012 khoản thu này tăng 158 triệu
đồng so với 6 tháng đầu năm 2011. Do tính đặc thù của Ngân hàng là hoạt động
tín dụng nên khoản thu từ dịch vụ chiếm tỷ trọng rất nhỏ.
Để đạt được kết quả doanh thu luơn tăng trưởng qua các năm nguyên nhân
là do Ngân hàng nâng cao các hoạt động dịch vụ cho khách hàng và thu hút ngày càng nhiều khách hàng cĩ uy tín đã làm cho hoạt động tín dụng thu từ lãi cho vay của Ngân hàng ngày càng tăng làm cho tổng thu nhập của Ngân hàng cũng tăng theo. Vì khoản thu từ khoản cho vay luơn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn thu của Ngân hàng, bên cạnh đĩ cịn cĩ các khoản thu khác như: Thu phí dịch vụ, kinh doanh ngoại tệ…các khoản thu khác nhưng các khoản thu này khơng đáng kể.
Bên cạnh đĩ, Ngân hàng cũng khơng ngừng mở rộng hoạt động tín dụng và dịch vụ, tạo điều kiện cho người dân ngày càng tiếp cận dễ dàng hơn với ngân hàng, làm cho nguồn thu chủ yếu khơng chỉ dựa vào hoạt động tín dụng mà cịn dựa vào các dịch vụ của Ngân hàng như: Thanh tốn khơng dùng tiền mặt, mua bán ngoại tệ, cơng tác chi trả kiều hối (Western Union)…
Một yếu tố cũng rất quan trọng trong doanh thu của Ngân hàng ngày càng
tăng trưởng là do hoạt động cho vay của Ngân hàng ngày càng được chú trọng và
quan tâm của Ngân hàng cấp trên nên doanh số cho vay tăng, doanh số thu nợ
đều tăng. Mặt khác, ngồi hoạt động tín dụng thu lợi nhuận, Ngân hàng cịn tăng cường đầu tư vào hoạt động kinh doanh ngoại hối nên đã làm cho các khoản thu này càng tăng gĩp phần tăng tổng thu nhập cho Ngân hàng. Tuy nhiên, các khoản
thu từ dịch vụ, kinh doanh ngoại hối cịn chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn thu nên Ngân hàng cần chú trọng hơn nữa các hoạt động dịch vụ như: tạo nhiều
điều kiện thuận lợi cho khách hàng gửi tiền (cả nội tệ và ngoại tệ), kinh doanh
ngoại tệ, dịch vụ thanh tốn, dịch vụ ATM…trong thời gian sắp tới, để tăng thêm nguồn thu và tạo ra nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng hơn.
3.4.1.2. Chi phí
Cùng với biến đổi của doanh thu thì chi phí cũng biến đổi theo. Chi phí của
ngân hàng tăng rất nhanh và xuyên suốt từ năm 2009 đến 6 tháng đầu năm 2012. Đây là một trong những điểm cần khắc phục của ngân hàng nếu muốn đưa lợi
nhuận vào quỹ đạo tăng trưởng ổn định.
Chi phí vào năm 2009 là 39.039 triệu đồng, đến năm 2010 tăng 9,27%, với
mức tăng 3.617 triệu đồng. Nguyên nhân là do trong năm 2010 ảnh hưởng của sự
đền bù của Nhà nước cho người dân huyện Thới Bình cĩ phần đất nằm trên tuyến
quốc lộ 63, trong năm này Nhà nước tiến hành nâng cấp và mở rộng tuyến đường
này và đã đền bù cho người dân lên tới 210 tỷ đồng. Người dân cĩ một lượng tiền đương đối lớn trong tay, đủ để trang trải cho nhu cầu vốn tạm thời của họ, và thế
là cầu về vốn giảm xuống. Để khuyến khích và thu hút vốn nhàn rỗi trong dân
cư, Ngân hàng đã dùng rất nhiều hình thức quảng cáo trên các phương tiện thơng tin đại chúng, một phần là để cạnh tranh với các Ngân hàng đối thủ trên địa bàn
thành phố Cà Mau, ngồi ra Chi nhánh cịn sử dụng nhiều hình thức như tặng phẩm, rút thăm trúng thưởng…làm cho chi phí của Ngân hàng tăng.
Sang đến năm 2011, chi phí tiếp tục tăng đạt mức 46.147 triệu đồng, với tỷ
lệ tăng 8,18%, với mức tăng là 3.491 triệu đồng so với 2010. Nguyên nhân là do
trong năm 2011 tình hình kinh tế huyện gặp nhiều khĩ khăn, tình hình dịch bệnh
diễn biến phức tạp, lạm phát tăng cao làm cho giá vật tư nơng nghiệp, giá cả vật liệu xây dựng tăng vọt, từ đĩ nhu cầu vốn của người dân tăng, Từ đĩ ngân hàng tìm cách nâng cao các nguồn vốn huy động, vay từ Ngân hàng cấp trên để cĩ đủ vốn cho vay. Điều này đã làm cho chi phí trả lãi cũng tăng lên nên tổng chi phí
tăng lên. Cụ thể chi phí hoạt động tín dụng năm 2011 tăng 2.684 triệu đồng so với năm 2010, trong khi đĩ, các khoản mục chi phí khác cũng tăng tương ứng lần
Trong giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012 tổng chi phí của Ngân hàng cũng tương đối cao là 24.986 triệu đồng, tăng so với cùng kì 6 tháng đầu năm 2011 là
2.332 triệu đồng, tương đương tỷ lệ tăng là 10,29%. Chi phí hoạt động của Ngân hàng tăng chủ yếu là chi phí từ hoạt động huy động vốn và các khoản chi khác.
Ngân hàng đã tăng cường huy động mọi nguồn vốn từ các tổ chức kinh tế và dân cư thơng qua nhiều kênh huy động vốn, ngồi các hình thức huy động truyền
thống như tiền gửi tiết kiệm thì Ngân hàng đã triển khai các hình thức huy động vốn mới như phát hành giấy tờ cĩ giá dưới dạng chứng chỉ tiền gửi, huy động tiết kiệm tích lũy, bậc thang, gửi gĩp, dự thưởng…với mức lãi suất hấp dẫn, sử dụng các cơng cụ khuyến mãi, tặng quà…Do vậy nguồn vốn của Ngân hàng khơng ngừng tăng lên. 3.4.1.3. Lợi nhuận 51.448 59.430 63.850 30.790 34.283 39.039 42.656 46.147 22.654 24.986 12.409 16.774 17.703 8.136 9.297 0 20.000 40.000 60.000 80.000 2009 2010 2011 6 tháng 2011 6 tháng 2012 Năm Triệu đồng Lợi nhuận Tổng chi phí Tổng doanh thu
Hình 4: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng từ năm 2009 đến 6 tháng đầu năm 2012
Nguồn: Phịng kế hoạch & kinh doanh NHNo & PTNT huyện Thới Bình
Mục tiêu cuối cùng của bất kỳ một doanh nghiệp là lợi nhuận. Do đĩ, lợi nhuận là thước đo cuối cùng cho quá trình hoạt động của doanh nghiệp nĩi chung và NHTM nĩi riêng. Lợi nhuận càng cao chứng tỏ Ngân hàng hoạt động càng hiệu quả. Lợi nhuận của chi nhánh NHNo & PTNT huyện Thới Bình luơn tăng
Mặc dù chi phí tăng qua các năm như trên đã phân tích cũng khơng ảnh
hưởng lớn đến lợi nhuận của chi nhánh vì ta thấy tình hình thu nhập cũng tăng nhanh qua các năm, giúp Ngân hàng duy trì hoạt động tốt hơn. Năm 2010 lợi
nhuận ngân hàng đạt 16.774 triệu đồng, tăng 4.365 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ 35,18% so với năm 2009. Đây là một kết quả rất khả quan, bởi lẽ trong năm
này Ngân hàng đã tận thu được nguồn thu nhập từ hoạt động tín dụng mà cụ thể
là từ lãi cho vay. Thêm vào đĩ, thu nhập của Ngân hàng tăng lên là do Ngân hàng thu từ các nguồn thu ngồi tín dụng như thu chuyển tiền, kinh doanh ngoại tệ, thu phí chi trả kiều hối, dịch vụ Western Union, gĩp phần làm cho kế hoạch tài chính
thu đạt và vượt chỉ tiêu Ngân hàng cấp trên giao. Sang năm 2011, lợi nhuận của Ngân hàng cĩ xu hướng tăng nhẹ so với năm 2010, cụ thể mức tăng 929 triệu
đồng, với tỷ lệ tăng 5,54%. Để lý giải nguyên nhân lợi nhuận của năm 2011 tăng
khơng bằng so với năm 2010 cĩ thể giải thích là do năm 2010 lợi nhuận tăng quá cao khiến ta cảm thấy năm 2011 lợi nhuận tăng khơng đáng kể, nhưng thật sự thì lợi nhuận như vậy cũng đáng được biểu dương, đĩ là sự cố gắng khơng ngừng của tập thể lãnh đạo và nhân viên của Chi nhánh. Trong giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012 so với 6 tháng đầu năm 2011 thì lợi nhuận của Ngân hàng tăng so với
cùng kì năm 2011 là 1.161 triệu đồng, tương đương với tỷ lệ 14,27%. Nguyên nhân là do từ đầu năm 2012, tình hình kinh tế huyện đang từng bước phát triển,
người dân cĩ nhiều dự án đầu tư, sản xuất đem lại hiệu quả. hoạt động tín dụng
của Ngân hàng đã thuận lợi hơn so với cùng kì năm 2011. Hứa hẹn trong năm 2012 hoạt động kinh doanh của ngân hàng đạt được tốc độ tăng trưởng lợi nhuận
cao hơn so với sự tăng trưởng của năm 2011 so với 2010.
Qua kết quả hoạt động của Ngân hàng từ năm 2009 đến 6 tháng đầu năm 2012, ta thấy mặc dù thị trường biến động, nhưng bằng sự nổ lực, Ngân hàng vẫn
vượt qua và cĩ kết quả khả quan. Nguồn thu chủ yếu của Ngân hàng là thu từ lãi cho vay (trên 92%). Điều đĩ chứng minh rằng hoạt động tín dụng là hoạt động
mang lại doanh thu chủ yếu của Ngân hàng, các khoản thu dịch vụ và thu khác thì biến động luơn tăng nhưng chiếm tỷ trọng khơng đáng kể trong doanh thu của
Ngân hàng, đây cũng là tiềm năng chưa được khai thác của Ngân hàng, và Ngân
Để cĩ được kết quả như vậy là nhờ cĩ sự nổ lực của ban Giám đốc và tồn
thể cán bộ, nhân viên của NHNo & PTNT huyện Thới Bình đã chấp hành tốt mọi chủ trương, đường lối, chính sách của Đảng cũng như sự chỉ đạo của Ngân hàng các cấp, cùng với sự hỗ trợ của chính quyền địa phương các cấp trên địa bàn,
quan tâm, giúp đỡ, xem cơng tác tín dụng là biện pháp hàng đầu trong chính sách
khuyến nơng của Huyện. Tất cả các yếu tố trên giúp Ngân hàng hồn thành các mục tiêu kinh tế - xã hội của Huyện đề ra.
3.4.2. Thuận lợi và khĩ khăn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 3.4.2.1. Thuận lợi 3.4.2.1. Thuận lợi
NHNo & PTNT huyện Thới Bình do được thành lập và hoạt động trong thời gian tương đối dài nên đã tạo được chỗ đứng vững chắc và lịng tin ở khách hàng. Cĩ nhiều khách hàng uy tín, cĩ mối quan hệ lâu dài với Ngân hàng.
Chi nhánh NHNo & PTNT Thới Bình nằm ở vị trí trung tâm của huyện nên tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân Hàng trong cơng tác huy động vốn, thu hút
được nhiều vốn nhàn rỗi trong khu vực đơng đúc dân cư này, cũng như rất thuận
tiện cho khách hàng đến giao dịch.
Đội ngũ cán bộ nhân viên cĩ trình độ chuyên mơn, tinh thần trách nhiệm và đồn kết giúp đỡ nhau trong cơng việc; ban lãnh đạo tận tâm, kỷ cương và cĩ
trách nhiệm, giúp đỡ nhân viên tạo nên một khối đoàn kết vững mạnh giữa lãnh
đạo và nhân viên gĩp phần cho hoạt động chi nhánh hiệu quả cao, Ngân Hàng ngày càng phát triển vững mạnh.
Được nhiều sự quan tâm của Ngân hàng cấp trên, đặc biệt là vốn điều
chuyển giúp Chi nhánh đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn của khách hàng kịp thời.