4.3.3 .Tình hình dư nợ xấu
5.2.5. Xử lý các khoản nợ quá hạn
Một số tổ chức tắn dụng ựể ựạt ựược thành tắch mà che dấu ựi khuyết ựiểm bằng cách quyết toán nợ cũ và chuyển thành dư nợ mới, như vậy sẽ chứa ựựng nhiều rủi ro. Do ựó vấn ựề ựặt ra cho NH là phải tuyệt ựối tuân thủ những quy ựịnh của ngân hàng nhà nước, chuyển nợ quá hạn một cách nghiêm túc và thực hiện việc xử lý nợ quá hạn một cách triệt ựể.
- Hiện nay trong khâu quản lý tắn dụng ựã ựược vi tắnh hóa việc theo dõi kỳ hạn nợ của từng khế ước ựã ựược cài ựặt chương trình sẵn, cứ ựến kỳ hạn nợ mà khách hàng không trả máy sẽ tự ựộng chuyển thành nợ quá hạn, trong khi cán bộ tắn dụng quản lý một lượng khách hàng lớn do ựó cán bộ tắn dụng không kịp xem xét, như vậy tại thời ựiểm nhất ựịnh, nợ quá hạn bị dâng cao.
- Nợ quá hạn không phải chỉ do NH gây nên, mà do từ nhiều nguyên nhân từ cơ chế, chắnh sách, ựến bất khả kháng, từ khách hàng và từ cả NH. Do ựó cần phải phân tắch, phân loại nợ quá hạn một cách chắnh xác, ựầy ựủ theo nguyên nhân và thời gian, từ ựó có biện pháp thu hồi hợp lý, giảm chi phắ thu nợ xuống mức thấp nhất.
+ Tác ựộng của nền kinh tế trong quá trình chuyển ựổi, do vậy chắnh sách, cơ chế của nhà nước cũng ln thay ựổi và ựi ựến hồn thiện. Q trình thay ựổi ựó ựã làm ảnh hưởng ựến q trình trả nợ vốn vay NH.
+ Thiên tai, lũ lụt, hạn hán, dịch bệnh có ảnh hưởng trược tiếp ựến sản xuất.
+ Sự biến ựộng của giá cả thị trường nhất là giá nông sản, người nông dân bán sản phẩm không bù ựắp nổi chi phắ, nên chưa bán dẫn ựến chưa có tiền trả nợ.
+ Do khách hàng sử dụng vốn vay sai mục ựắch, dẫn ựến khó khăn về tài chắnh, thậm chắ sử dụng vốn vay vào chơi hụi, ựánh ựề, cờ bạc làm mất vốn không tiền trả nợ.
+ Do khách hàng bị lừa ựảo, chụp dựt, kinh doanh kém hiệu quả, hoặc chắnh khách hàng lừa ựảo NH rồi chốn chạy, mất tắch khơng trả nợ NH.
+ Do trình ựộ cán bộ NH khơng thực hiện nghiêm túc quy trình, nghiệp vụ, thậm chắ có một số cán bộ thối hóa biến chất, lợi dụng nghề nghiệp tham ơ, trục lợi cá nhân, làm thất thốt vốn.
Phân loại nợ quá hạn theo thời gian
- Nợ quá hạn dưới 03 tháng; Nợ quá hạn từ 03 tháng ựến dưới 06 tháng; Nợ quá hạn từ 06 tháng ựến dưới 12 tháng; Nợ quá hạn từ 12 tháng trở lên
Phân loại theo nguyên nhân
- Nợ quá hạn do bất khả kháng; Nợ quá hạn do khách quan từ phắa khách hàng,do cơ chế, chắnh sách; Nợ quá hạn do chủ quan NH như do trình ựộ cán bộ quản lý vốn vay khơng chặt chẽ; Nợ quá hạn do tiêu cực, tham ô.
Căn cứ vào từng nguyên nhân ựể có biện pháp xử lý cụ thể như ựề nghị cho khoanh nợ, xóa nợ, bù ựắp bằng quỹ rủi ro hay kiên quyết thu hồi và khởi kiện trước pháp luật.