Chƣơng 3 : TỔNG QUAN VỀ BIDV CHI NHÁNH SÓC TRĂNG
3.4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV CHI NHÁNH
SÓC TRĂNG GIAI ĐOẠN 2009 - 2011
Bảng 3.4: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV CHI NHÁNH SÓC TRĂNG (2009-2011) Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 2010 / 2009 2011 / 2010 Giá trị ± % Giá trị ± % 1. Thu nhập 182.577 206.778 357.743 24.201 13,26 150.965 73,01 a. Thu nhập từ lãi 92.495 105.409 160.668 12.914 13,96 55.259 52,42 b. Thu nhập ngoài lãi 90.082 101.369 197.075 11.287 12,53 95.706 94,41 2. Chi phí 176.110 203.131 325.477 26.921 15,29 122.446 60,31 a. Chi phí lãi 45.877 71.283 107.626 25.406 55,38 36.343 50,98 b. Chi phí ngoài lãi 130.233 131.848 217.851 1.515 1,16 86.103 65,35 3. Lợi nhuận 4.850 2.810 24.200 -2.040 -42,06 21.389 761,12
(Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV chi nhánh Sóc Trăng)
- Thu nhập: Nhìn chung thu nhập của BIDV chi nhánh Sóc Trăng tăng đều
qua 3 năm. Cụ thể năm 2009 thu nhập của chi nhánh là 206.778 triệu đồng, sang năm 2010 thu nhập chi nhánh là 206.778 triệu đồng tăng 24.201 triệu đồng so với năm 2009, tƣơng đƣơng 13,26%. Năm 2011 thu nhập của chi nhánh tiếp tục tăng đạt 357.743 triệu đồng tăng hơn so với năm 2010 là 150.965 triệu đồng, tƣơng đƣơng 73,01%.
Trong thu nhập của chi nhánh thì gồm có thu nhập từ lãi là các khoản thu lãi tiền gửi, thu lãi cho vay và các khoản thu từ lãi khác và thu nhập ngoài lãi là các khoản thu trong các hoạt động dịch vụ ngân hàng của chi nhánh và hoạt động mua bán ngoại hối. Qua bảng số liệu thì 2 loại thu nhập này có tỷ trọng tƣơng đƣơng nhau. Cụ thể là năm 2009 thu nhập từ lãi là 92.495 triệu đồng thì thu nhập ngồi lãi năm 2009 là 90.082 triệu đồng. Hai thu nhập này cũng tăng đều qua 3
năm, cụ thể là thu nhập từ lãi và ngoài lãi lần lƣợt năm 2010 là 105.409 triệu đồng và 101.369 triệu đồng tƣơng đƣơng với tốc độ tăng lần lƣợt là 13,96% và 12,53%. Bƣớc sang năm 2011 thì thu nhập từ lãi và ngồi lãi của chi nhánh có bƣớc tăng mạnh cụ thể, thu nhập từ lãi là 160.668 triệu đồng ứng với tốc độ tăng là 52,42% và thu nhập ngoài lãi là 197.075 triệu đồng ứng với tốc độ tăng là 94,41%.
Qua phân tích trên ta nhận thấy, thu nhập của chi nhánh chủ yếu là ở thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi nhƣng qua bảng số liệu ta thấy đƣợc tốc độ tăng của thu nhập ngoài lãi của chi nhánh lại tăng nhanh hơn cụ thể ở năm 2011 thu nhập ngoài lãi là 197.075 triệu đồng ứng với tốc độ tăng là 94,41% trong khi đó thu nhập từ lãi là 160.668 triệu đồng với tốc độ tăng là 54,42%. Điều này cho thấy rằng chi nhánh đang hƣớng đến hoạt động kinh doanh ít rủi ro hơn hoạt động kinh doanh chính của chi nhánh là hoạt động tín dụng và đảm bảo đạt đƣợc lợi nhuận tuyệt đối cho chi nhánh. Bên cạnh những khoản tăng của thu nhập thì ta cần phải phân tích khoản chi phí mà chi nhánh bỏ ra để có đƣợc thu nhập nhƣ trên thì mới biết đƣợc chi nhánh có thực sự hoạt động hiệu quả hay khơng.
- Chi phí: Khi chi nhánh đẩy mạnh phát triển các hoạt động của mình thì các
khoản chi phí tăng lên là lẽ đƣơng nhiên. Qua 3 năm từ năm 2009 đến năm 2011 chi phí của chi nhánh đều tăng cùng với thu nhập. Năm 2009 tổng chi phí của chi nhánh là 176.110 triệu đồng, năm 2010 là 203.131 triệu đồng tăng 26.921 triệu đồng so với năm 2009 tƣơng đƣơng với 15,29%. Sang năm 2011, tổng chi phí tăng hơn so với năm 2010 là 122.446 triệu đồng tƣơng đƣơng với 60,31%, đạt 325.477 triệu đồng.
Cũng nhƣ phần thu nhập ở trên thì chi phí của chi nhánh là chi phí trả lãi gồm các khoản là chi phí trả lãi huy động vốn, chi phí trả lãi vốn điều chuyển từ chi nhánh khác hệ thống. Và các khoản chi phí trả ngồi lãi nhƣ là trả lƣơng nhân viên, chi phí hoạt động, chi phí cho các hoạt động dịch vụ,... Trong tổng chi phí thì chi phí ngồi lãi chiếm tỷ trọng lớn hơn chi phí trả lãi và tăng cùng chiều đều với thu nhập ngoài lãi qua các năm. Nhƣ đã phân tích ở trên thì chi nhánh đang tăng cƣờng hƣớng đến những hoạt động kinh doanh ít rủi ro hơn hoạt động tín dụng nên chi phí ngồi lãi chiếm tỷ trọng lớn hơn cũng là điều dễ hiểu và thêm vào đó là chi nhánh đang mở rộng thêm nhiều sở giao dịch, hệ thống máy ATM,
Đánh giá mức độ hài lịng của khách hàng....................................BIDV Chi nhánh Sóc Trăng
trạm POS nên tạm thời chi nhánh phải chịu những khoản chi phí lớn nhƣ vậy. Cụ thể năm 2010 chi phí từ lãi là 71.283 triệu đồng và chi phí ngồi lãi là 131.848 triệu đồng tăng hơn so với năm 2009 lần lƣợt là 25.406 triệu đồng và 1.515 triệu đồng ứng với 55,38% và 1,16% tốc độ tăng. Bƣớc sang năm 2011 thì chi phí trả lãi và chi phí ngồi lãi lần lƣợt tăng so với năm 2010 là 36.343 triệu đồng và 86.103 triệu đồng tƣơng đƣơng với tốc độ tăng là 50,98% và 65,35%.
Từ những phân tích ở trên cho ta thấy, các khoản chi phí của chi nhánh tăng qua các năm với tốc độ tăng ngày càng nhanh. Và tỷ trọng chi phí trả lãi trên tổng chi phí ngày càng giảm do tốc độ tăng các khoản chi phí ngồi lãi cao hơn tốc độ tăng của các khoản chi phí trả lãi. Sự tăng các khoản chi phí trả lãi khơng phải là một dấu hiệu xấu vì những khoản chi phí này tăng lên là do chi nhánh mở rộng kinh doanh. Bên cạnh sự tăng lên của các khoản chi phí trả lãi thì chi nhánh cần đặc biệt chú ý giảm tối thiểu những khoản chi phí ngồi lãi vì đây là những khoản chi phí cho hoạt động dịch vụ hay các khoản chi phí bất thƣờng phát sinh trong quá trình hoạt động kinh doanh nên cũng ảnh hƣởng không nhỏ đến lợi nhuận của chi nhánh.
- Lợi nhuận: Mặc dù cả thu nhập và chi phí của chi nhánh đều tăng qua các năm tuy nhiên do tốc độ tăng ở mỗi năm khác nhau nên ảnh hƣởng đến sự tăng giảm của lợi nhuận ở mỗi năm cũng khác nhau. Cụ thể năm 2009, do thu nhập cao hơn chi phí nên lợi nhuận dƣơng đạt 4.850 triệu đồng. Năm 2010, lợi nhuận của chi nhánh vẫn chỉ đạt đƣợc con số là 2.810 triệu đồng giảm đáng kể so với lợi nhuận năm 2009 do tốc độ tăng của tổng chi phí nhanh hơn tốc độ tăng của lợi nhuận lần lƣợt là 15,29% và 13,26%. Vì trong thời gian này BIDV chi nhánh Sóc Trăng chuyển trụ sở nên cần bổ sung nhân lực, vật lực nên những khoảng chi phí ngồi lãi tăng lên và chi nhánh tăng các khoản trích dự phịng các nợ khó địi dẫn đến lợi nhuận có phần giảm so với năm 2009. Bƣớc qua năm 2011 lợi nhuận của chi nhánh tăng lên đáng kể là 24.200 triệu đồng, tăng hơn năm 2010 là 21.389 triệu đồng tƣơng ứng với tốc độ tăng cực lớn là 761,12%. Năm 2011 khi chi nhánh đi vào hoạt động ổn định thì các khoản chi phí đƣợc chi nhánh kiểm soát tốt hơn nên tốc độ tăng của chi phí tăng chậm hơn tốc độ tăng của thu nhập năm 2011 cụ thể lần lƣợt là 60,31% và 73,01% và những khoản chi phí mà chi nhánh bỏ ra trong năm 2010 bắt đầu phát huy hiệu quả mang đến lợi nhuận cao
cho chi nhánh.