CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.3. LĨNH VỰC HOẠT ĐỘNG
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Ninh Kiều hiện đang có nghiệp vụ sau:
- Tổ chức huy động vốn, khai thác nhận tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn và có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế bằng Việt Nam đồng.
- Tổ chức cho vay: Ngắn hạn và trung hạn.
- Kinh doanh tiền tệ và dịch vụ đối ngoại gồm: kinh doanh ngoại hối, chi trả kiều hối, mua bán trao đổi ngoại tệ.
- Cất giữ, mua bán, chuyển nhượng, quản lý các chứng từ, giấy tờ có giá. - Phát hành các loại thẻ tín dụng.
- Làm tư vấn tài chính, tiền tệ, xây dựng và quản lý các dự án đầu tư, quản lý tài sản theo yêu cầu của khách hàng.
3.4. KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TỪ NĂM 2009 ĐẾN 2011 CỦA NHNO&PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU
Kết quả hoạt động kinh doanh là biểu hiện của một quá trình kinh doanh, qua việc phân tích kết quả của ngân hàng cho biết tình hình thu, chi và mức độ lãi lỗ trong kinh doanh của ngân hàng. Đồng thời giúp ta có thể thấy được khái qt q trình hoạt động tín dụng tại ngân hàng rất tốt và hoạt động tín dụng là hoạt động được ngân hàng quan tâm nhất trong tất cả các hoạt động kinh doanh tại ngân hàng.
Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánh Ninh Kiều qua 3 năm như sau:
GVHD: LÊ THỊ THU TRANG 33 SVTH: TRẦN THỊ YẾN THÙY
Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2009 ĐẾN 2011 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền (%) Số tiền (%) Tổng thu nhập 68.227 104.909 158.698 36.682 53,76 53.789 51,27 +Từ HĐTD 63.990 99.730 153.185 35.740 55,85 53.455 53,6 +Thu nhập khác 4.237 5.179 5.513 942 22,23 334 6,45 Tổng chi phí 61.106 87.247 127.691 26.141 42,78 40.444 46,35 +Chi HĐTD 47.165 68.668 104.986 21.503 45,59 36.318 52,89 +Chi phí khác 13.941 18.579 22.705 4.638 33,27 4.126 22,21 Lợi nhuận 7.121 17.662 31.007 10.541 148 13.345 75,56
(Nguồn: PhòngKế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều) Ghi chú: - HĐTD: Hoạt động tín dụng Triệu đồng 158.698 68.227 104.909 61.106 87.247 127.691 7.121 17.662 31.007 0 20 40 60 80 100 120 140 160 180
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Thu nhập Chi phí Lợi nhuận
Hình 2: Biểu đồ kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm
Nhìn chung từ bảng số liệu và biểu đồ cho thấy tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều qua 3 năm 2009-2011 tương đối hiệu quả. Tổng thu nhập tăng liên tục và tốc độ tăng trưởng của tổng thu nhập luôn cao hơn tổng chi phí do đó làm cho lợi nhuận cũng tăng nhanh trong 2 năm 2010 và 2011 cụ thể như:
Thu nhập
Qua bảng số liệu và biểu đồ ta thấy, từ năm 2009 đến năm 2011 NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều có tổng thu nhập qua 3 năm không ngừng
GVHD: LÊ THỊ THU TRANG 34 SVTH: TRẦN THỊ YẾN THÙY tăng lên, trong đó thu nhập từ hoạt tín dụng là chủ yếu. Cụ thể, tổng thu nhập của ngân hàng năm 2009 đạt 68.227 triệu đồng. Sang năm 2010 tổng thu nhập đạt 104.909 triệu đồng tăng lên 36.682 triệu đồng so với năm 2009 (tương đương 53,76%). Đến năm 2011 tổng thu nhập đạt 158.698 triệu đồng, tăng lên 53.789 triệu đồng so với năm 2010 (tương đương 51,27%). Trong đó:
+ Thu nhập từ hoạt động tín dụng bao gồm các khoản thu từ lãi cho vay, thu từ lãi tiền gửi là chủ yếu. Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ cao nhất trong tổng thu nhập và luôn tăng qua các năm như sau: Năm 2009 tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng là 63.990 triệu đồng. Sang năm 2010 tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng là 99.730 triệu đồng, tăng tuyệt đối so với năm 2009 là 35.740 triệu đồng (tương đương tỷ lệ tăng tương đối 55,85%). Đến năm 2011 tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng tiếp tục tăng lên so với năm 2010 và đạt 153.185 triệu đồng, tăng tuyệt đối so với năm 2010 là 53.455 triệu đồng (tương đương tỷ lệ tăng 53,6%).
+ Thu nhập khác bao gồm các khoản thu từ các hoạt động dịch vụ, thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối là chủ yếu. Các khoản thu nhập này chỉ chiếm tỷ trọng thấp trong tổng thu nhập và tăng nhẹ qua các năm nghiên cứu như: Năm 2009 tổng thu nhập khác là 4.237 triệu đồng. Sang năm 2010 tổng thu nhập khác là 5.179 triệu đồng, tăng tuyệt đối so với năm 2009 là 942 triệu đồng (tương đương tỷ lệ tăng tương đối 22,23%). Đến năm 2011 tổng thu nhập khác tiếp tục tăng lên so với năm 2010 và đạt 5.513 triệu đồng, tăng tuyệt đối so với năm 2010 là 334 triệu đồng (tương đương tỷ lệ tăng tương đối 6,45%).
Nguyên nhân làm tổng thu nhập tăng qua các năm là do các đối tượng vay vốn của ngân hàng như các Doanh nghiệp tư nhân, công ty Trách nhiệm hữu hạn bị ảnh hưởng nặng từ khủng hoảng kinh tế nên có nhu cầu về vốn rất lớn để khắc phục hậu quả trì trệ hoạt động kinh doanh và đầu tư mới. Bên cạnh đó, Chính phủ mở gói kích cầu hỗ trợ lãi suất 4% đã khuyến khích các doanh nghiệp vay vốn nhiều hơn cũng tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng. Do hoạt động cho vay tăng làm cho các khoản thu từ lãi cho vay tăng theo, đồng thời các khoản thu từ lãi tiền gửi tại các tổ chức tín dụng cũng tăng theo. Mặt khác, ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng vào hoạt động đầu tư chứng khoán nên khoản lãi thu từ đầu tư chứng khoán cũng góp phần làm tổng thu nhập tăng lên. Tóm lại, tổng thu nhập
GVHD: LÊ THỊ THU TRANG 35 SVTH: TRẦN THỊ YẾN THÙY của ngân hàng tăng liên tục qua các năm thể hiện sự phát triển của ngân hàng trong việc đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, mở rộng hoạt động tín dụng của ngân hàng, bên cạnh đó cũng phải kể đến sự nổ lực nhiệt tình của các cán bộ nhân viên trong ngân hàng.
Chi phí
Cùng với sự tăng trưởng của thu nhập thì chi phí của ngân hàng cũng tăng qua 3 năm, trong đó chi phí từ hoạt tín dụng là chủ yếu. Cụ thể, năm 2009 chi phí của ngân hàng là 61.106 triệu đồng. Sang năm 2010 chi phí đạt 87.247 triệu đồng, tăng thêm 26.141 triệu đồng (tương đương 42,78%) so với năm 2009. Đến năm 2011 chi phí đạt 127.691 triệu đồng, tăng lên 40.444 triệu đồng so với năm 2010 (tương đương 46,35%). Trong đó:
+ Chi phí từ hoạt động tín dụng bao gồm các khoản chi từ trả lãi tiền vay, chi từ trả lãi tiền gửi, chi từ trả lãi phát hành giấy tờ có giá là chủ yếu. Từ bảng số liệu cho biết chi cho hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ cao nhất trong tổng chi phí và luôn tăng qua các năm như sau: Năm 2009 tổng chi phí từ hoạt động tín dụng là 47.165 triệu đồng. Sang năm 2010 tổng chi phí từ hoạt động tín dụng là 68.668 triệu đồng, tăng tuyệt đối so với năm 2009 là 21.503 triệu đồng (tương đương tỷ lệ tăng tương đối 45,59%). Đến năm 2011 tổng chi phí từ hoạt động tín dụng tiếp tục tăng lên so với năm 2010 và đạt 104.986 triệu đồng, tăng tuyệt đối so với năm 2010 là 36.318 triệu đồng (tương đương tỷ lệ tăng là 52,89%).
+ Chi phí khác bao gồm các khoản chi từ các hoạt động dịch vụ, chi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, chi phí cho nhân viên, chi cho hoạt động quản lý và công vụ là chủ yếu. Các khoản chi khác chỉ chiếm tỷ trọng thấp trong tổng chi phí, tăng mạnh trong năm 2010 và tăng nhẹ trong năm 2011 như: Năm 2009 tổng chi phí khác là 13.941 triệu đồng. Sang năm 2010 tổng chi phí khác là 18.579 triệu đồng, tăng tuyệt đối so với năm 2009 là 4.638 triệu đồng (tương đương tỷ lệ tăng tương đối 33,27%). Đến năm 2011 tổng chi phí khác tiếp tục tăng lên so với năm 2010 và đạt 22.705 triệu đồng, tăng tuyệt đối so với năm 2010 là 4.126 triệu đồng (tương đương tỷ lệ tăng tương đối 22,21%). Nhìn chung, tổng chi phí của ngân hàng tăng nhanh qua các năm, trong đó chi cho hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao nhất.
GVHD: LÊ THỊ THU TRANG 36 SVTH: TRẦN THỊ YẾN THÙY Có thể lý giải nguyên nhân làm gia tăng chi phí trong năm 2010 là vì bắt nguồn từ tình trạng bất ổn kinh tế gây ra tình trạng lạm phát kéo dài để huy động được những khoản tiền nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế và cá nhân thì ngân hàng phải tăng lãi suất cao. Do đó chi phí trả lãi tiền gửi cho các tổ chức tín dụng và cá nhân tăng lên, chi cho cơng tác phí và lễ tân của ngân hàng cũng tăng theo. Mặt khác các khoản chi phí cho nhân viên tăng lên như chi trả lương và phụ cấp lương, nộp bảo hiểm cũng tăng lên. Sang năm 2011 tình hình kinh tế có phần ổn định hơn nhưng các khoản chi phí nêu trên vẫn tiếp tục tăng lên cộng với cuộc cạnh tranh về lãi suất vẫn tiếp tục từ đó mà ngân hàng phải đưa ra ngày càng nhiều chương trình tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị, khuyến mãi để giữ chân khách hàng đồng thời tìm kiếm khách hàng mới. Tóm lại, ngun nhân chủ yếu làm tăng chi phí của Agribank Ninh Kiều là do lãi suất tiền gửi tăng cao, lương và phụ cấp lương, bảo hiểm cho nhân viên cũng tăng lên. Đặt biệt là ngân hàng tăng cường mở rộng các hoạt động, từ thiện, tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị, khuyến mãi sản phẩm và dịch vụ cũng như thương hiệu của ngân hàng.
Lợi nhuận
Lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá chất lượng kinh doanh của Ngân hàng thương mại. Lợi nhuận là kết quả phấn đấu mà bất kỳ một doanh nghiệp nào cũng muốn hướng tới trong kinh doanh, là phần chênh lệch khi chi phí thấp hơn doanh thu. Có thể nói lợi nhuận là yếu tố quan trọng đảm bảo duy trì ổn định hoạt động kinh doanh của ngân hàng và là nguồn lực quan trọng để phát triển ngân hàng về mọi mặt. Nhìn chung trong giai đoạn 2009-2011, lợi nhuận của NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều đều khả quan, năm sau luôn cao hơn năm trước do tốc độ tăng trưởng của tổng thu nhập cao hơn tốc độ tăng trưởng tổng chi phí. Cụ thể, lợi nhuận của ngân hàng năm 2009 đạt 7.121 triệu đồng. Sang năm 2010 lợi nhuận đạt 17.662 triệu đồng tăng lên 10.541 triệu đồng so với năm 2009 (tương đương 148%). Đến năm 2011 lợi nhuận đạt 31.007 triệu đồng, tăng lên 13.345 triệu đồng so với năm 2010 (tương đương tỷ lệ 75,56%). Tóm lại, ngân hàng đã thực hiện tốt chính sách tăng cường doanh thu, giảm thiểu chi phí đến mức có thể nhằm mang lại lợi nhuận cho ngân hàng bằng cách tăng cường đầu tư vào hoạt động tín dụng.
GVHD: LÊ THỊ THU TRANG 37 SVTH: TRẦN THỊ YẾN THÙY