CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.3. PHÂN TÍCH MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG
ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
Bên cạnh doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ q hạn thì cịn
một số chỉ tiêu khác đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng như: Dư nợ trên vốn huy động, dư nợ trên tổng nguồn vốn, hệ số thu nợ, vịng quay vốn tín dụng. Để hiểu rõ hơn về hiệu quả hoạt động tín dụng của NHNO&PTNT chi nhánh Ninh Kiều, ta sẽ phân tích từng chỉ tiêu dựa vào bảng số liệu trên như sau:
GVHD: LÊ THỊ THU TRANG 68 SVTH: TRẦN THỊ YẾN THÙY
Bảng 12: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2009 - 2011
ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều)
+ Hệ số thu nợ:
Chỉ số này phản ánh tình hình thu nợ và theo dõi khả năng trả nợ của khách hàng. Nhìn chung, hệ số thu nợ của ngân hàng đều tăng lên qua mỗi năm. Trong đó, năm 2009 hệ số thu nợ là 84,67% và hệ số thu nợ năm 2010 và 2011 lần lượt đạt được là 90,29% và 90,88%. Kết quả này đã phản ánh được sự cố gắng của các nhân viên tín dụng trong công tác thu nợ và tinh thần thực hiện nghĩa vụ trả nợ của khách hàng. Càng về sau, các cán bộ tín dụng càng có thêm kinh nghiệm trong công tác thu và theo dõi nợ. Bên cạnh đó cũng nhờ vào năng lực của cán bộ trong công tác thẩm định trước khi cho vay và đôn đốc khách hàng trả tiền khi đến hạn.
+ Dư nợ trên tổng vốn huy động:
Chỉ tiêu này phản khả năng sử dụng vốn huy động vào cho vay của ngân hàng. Nó giúp ngân hàng so sánh khả năng cho vay đối với nguồn vốn huy động. Chỉ tiêu này quá lớn hay q nhỏ đều khơng tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu này quá lớn
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm
2009 2010 2011
1. Doanh số cho vay Triệu đồng 1.036.046 1.375.103 1.397.767
2. Doanh số thu nợ Triệu đồng 877.193 1.241.580 1.270.328
3. Doanh số dư nợ Triệu đồng 594.108 721.651 831.559
4. Dư nợ bình quân Triệu đồng 514.681,5 657.879,5 776.605
5. Nợ xấu Triệu đồng 11.718 6.418 5.477 6. Tổng vốn huy động Triệu đồng 689.548 737.923 877.182 Hệ số thu nợ = (2/1) % 84,67 90,29 90,88 Dư nợ / Tổng vốn huy động = (3/6) Lần 0,86 0,98 0,95 Nợ xấu/Tổng dư nợ =(3/5) % 1,97 0,89 0,66 Vịng quay vốn tín dụng = (2/4) Vòng 1,7 1,89 1,64
GVHD: LÊ THỊ THU TRANG 69 SVTH: TRẦN THỊ YẾN THÙY thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp. Ngược lại, nếu chỉ tiêu này quá nhỏ thì khả năng sử dụng vốn của ngân hàng khơng cao. Do đó, chỉ tiêu này càng gần 1 thì càng tốt. Qua bảng số liệu cho biết trong năm 2009 chỉ số này có được là 0,86 lần, có nghĩa là bình qn cứ 1 đồng vốn huy động được sẽ được đem đi cho vay 0,86 đồng và chỉ số này không ngừng được cải thiện trong năm tiếp theo. Sang năm 2010 chỉ số này tăng lên là 0,98 lần, đều này có nghĩa là trong 1 đồng vốn huy động thì ngân hàng cho vay được 0,98 đồng. Chỉ số này trong năm 2010 đạt 0,98 lần, tăng lên 0,12 lần so với năm 2009 đều này thể hiện được ngân hàng đã sử dụng triệt để nguồn vốn huy động được để cho vay, không để cho nguồn vốn huy động bị ứ đọng cao. Đến năm 2011, chỉ số này đã giảm xuống cịn 0,95 lần, đều này có nghĩa là trong 1 đồng vốn huy động thì ngân hàng cho vay được 0,95 đồng. Tóm lại, qua ba năm chỉ số này của ngân hàng càng gần 1 càng tốt cho hoạt động Ngân hàng, Ngân hàng sử đã dụng một cách có hiệu quả đồng vốn huy động được.
+ Nợ xấu trên tổng dư nợ:
Đây cũng là chỉ tiêu thể hiện trực tiếp công tác thẩm định khách hàng, thẩm định phương án sản xuất kinh doanh của cán bộ ngân hàng đặc biệt là cán bộ tín dụng. Đồng thời phản ánh khả năng thu hồi vốn của Ngân hàng đối với khách hàng cũng như uy tín của khách hàng đối với Ngân hàng. Hiện nay, theo mức độ cho phép của Ngân hàng Nhà nước thì tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là dưới 5%.Với Ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ dưới 5% thì hoạt động tín dụng của Ngân hàng đó được xem là có chất lượng tín dụng tốt.
Qua bảng số liệu cho thấy tình hình nợ xấu/tổng dư nợ tại NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều được đánh giá là tốt với tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ thấp so với mức quy định thấp hơn 5% và có xu hướng giảm liên tục qua các năm. Cụ thể như sau: Năm 2009 tỷ lệ này là 1,97%, sang năm 2010 giảm xuống còn 0,89% và năm 2011 tiếp tục giảm xuống còn 0,66%. Như vậy tỷ lê này là thấp và rất an toàn, tỷ lệ này cho thấy hoạt động tín dụng tại ngân hàng đạt chất lượng tốt. Qua đó cho thấy Ngân hàng ngày càng trở thành người bạn đồng hành đáng tin cậy của người dân trong việc cung cấp, đáp ứng yêu cầu về vốn cho sản xuất, góp phần phát triển kinh tế tại địa phương.
GVHD: LÊ THỊ THU TRANG 70 SVTH: TRẦN THỊ YẾN THÙY
+ Vịng quay vốn tín dụng:
Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng của ngân hàng sẽ thể hiện việc đo lường tốc độ luân chuyển của vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Chỉ số vịng quay tín dụng càng cao thể hiện thời hạn thu hồi nợ vay của ngân hàng càng nhanh, và hoạt động tín dụng là hiệu quả. Nhìn chung, vịng quay vốn tín dụng của NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều qua 3 năm tăng lên rồi giảm xuống không ổn định.Cụ thể như: Năm 2009 vịng quay tín dụng của ngân hàng là 1,7 vòng, năm 2010 là 1,89 vòng và năm 2011 vòng quay tín dụng giảm xuống chỉ cịn 1,64 vịng. Điều này cho thấy ngân hàng đã làm tốt công tác thu hồi nợ thể hiện qua doanh số thu nợ ln tăng. Nhìn chung, với tốc độ ln chuyển vốn như vậy cho thấy tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng là khá tốt, tuy nhiên cần phát huy hơn nữa trong thời gian tới.
GVHD: LÊ THỊ THU TRANG 71 SVTH: TRẦN THỊ YẾN THÙY
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
CHI NHÁNH NINH KIỀU