2.2.3 .Tình hình nhân lực tại cơng ty
2.2.4. Tình hình nguồn vốn – tài sản tại công ty
Khóa luận tốt nghiệp GVH D :ThS Phan Thị Thanh Thủy
Bảng 4: Bảng cân đối kếtốn của cơng ty TNHH Thương mại Thái Đông Anh – Huếqua 3 năm 2015 – 2017
(Đơn vị: đồng)
Chỉ tiêu
Năm So sánh
2015 2016 2017 2016/2015 2017/2016
Giá trị % Giá trị % Giá trị % +/- % +/- %
A. TÀI SẢN 27.171.547.068 100 30.588.064.960 100 35.036.872.400 100 3.416.517.892 12,57 4.448.807.440 14,54 I. Tài sản ngắn hạn 21.902.321.055 80,61 23.673.304.294 77,39 28.777.223.610 82.3 1.770.983.239 8,09 5.103.919.316 21,56
1. Tiền và tương đương tiền 500.086.602 1,84 578.759.762 1,89 494.995.663 1,41 78.673.160 15,73 -83.794.099 -14,48 2. Các khoản phải thu ngắn hạn
khác 4.587.365.362 16,88 3.779.915.804 12,36 4.441.655.155 12,68 -807.449.558 -17,60 661.739.351 17,51 3. Hàng tồn kho 16.385.034.332 60,30 18.754.959.210 61,31 23.259.747.102 66,37 2.369.924.878 14,46 4.504.787.892 24,01 4. Tài sản ngắn hạn khác 429.834.759 1,58 559.669.518 1,83 580.825.685 1,67 129.834.759 30,21 21.156.167 3,78
II. Tài sản dài hạn 5.269.226.013 19,39 6.914.760.666 22,61 6.259.648.794 17,87 1.645.534.653 31,23 -655.111.872 -9,82
1. Tài sản cố định 5.045.703.661 18,57 6.274.349.440 20,51 5.984.823.109 17,08 1.228.645.779 24,35 -289.526.331 -46,14 2. Tài sản dài hạn khác 223.522.352 0,82 640.411.226 2,09 274.825.685 0,79 416.888.874 186,51 -365.585.541 -57,08 B. NGUỒN VỐN 27.171.547.068 100 30.588.064.960 100 35.036.872.400 100 3.416.517.892 12,57 4.448.807.440 14,54 I. Nợ phải trả 13.546.100.805 49,85 15.403.435.224 50,36 19.907.413.570 56,82 1.857.334.419 13,7 4.503.978.346 29,24 1. Nợ ngắn hạn 11.937.150.805 43,93 14.466.345.224 47,3 18.507.413.573 52,82 2.529.194.419 21,19 4.041.068.349 27,93 2. Nợ dài hạn 1.608.950.000 5,92 937.090.000 3,06 1.400.000.000 4 -671.860.000 -41,76 462.910.000 49,4 II. Vốn chủ sở hữu 13.625.446.263 50,15 15.184.629.736 49,64 15.129.458.830 43,18 1.559.183.473 11,44 -55.170.906 -0,363 1.Vốn chủ sở hữu 13.625.446.263 50,15 15.184.629.736 49,64 15.129.458.830 43,18 1.559.183.473 11,44 -55.170.906 -0,363
(Nguồn: Phịng kếtốn của cơng ty năm 2015 – 2017)
39
Khóa luận tốt nghiệp GVH D :ThS Phan Thị Thanh Thủy
Giai đoạn 2015 – 2016:
Năm 2015, Tổng TS DN đang quản lý và sử dụng 27.171.547.068đồng, trong đó TS ngắn hạn là 21.902.321.055đồng chiếm 80,61%, TS dài hạn là 5.269.226.013 đồng chiếm 19,39%. So với tổng TS năm 2016 tăng thêm 3.416.517.892đồng với tỷ lệ tăng 12,57% (TS ngắn hạn tăng 1.770.983.239đồng, TS dài hạn tăng
1.645.534.653đồng). Điều đó cho thấy quy mơ về vốn của DN tăng dần. Đi vào xem xét từng loại TS ta thấy:
TS dài hạn: TS cố định DN năm 2015 so với năm 2016 tăng 1.228.645.779 đồng với tỷlệtăng 24,35%. Tỷtrọng của TS dài hạn trong tổng TS năm 2015 so với 2016 tăng 3,22% .TS ngắn hạn: TS ngắn hạn năm 2015 so với năm 2016 tăng 1.770.983.239đồng, với tỷlệtăng 8,09%.
Vềnguồn vốn: Năm 2015 là 27.171.547.068 đồng đến năm 2016 là
30.588.064.960 đồng, tăng 3.416.517.892 đồng với tỷlệtăng 12,57%. Trong đó, nợ phải trảtăng 1.857.334.419 đồng tươngứng với tỷlệtăng 13,7% và vốn chủsỡhữu tăng 1.559.183.473 đồng tươngứng với tỷlệtăng 11,44%.
Giai đoạn 2016 – 2017:
Năm 2016, Tổng TS DN đang quản lý và sử dụng 30.588.064.960đồng, trong đó TS ngắn hạn là 23.673.304.294đồng chiếm 77,39%, TS dài hạn là 6.914.760.666 đồng chiếm 22,61%. So với tổng TS năm 2017 tăng thêm 4.448.807.440đồng với tỷ lệ tăng 14,54% (TS ngắn hạn tăng 5.103.919.316đồng, TS dài hạn giảm 655.111.872 đồng).
TS dài hạn: TS cố định DN năm 2016 so với năm 2017 giảm 289.526.331 đồng với tỷlệgiảm 46,14%. Tỷtrọng của TS dài hạn trong tổng TS năm 2016 so với 2017 giảm 4,74% . TS ngắn hạn: TS ngắn hạn năm 2016 so với năm 2017 tăng 5.103.919.316 đồng, với tỷlệtăng 21,56%.
Vềnguồn vốn: Năm 2016 là 30.588.064.960 đồng đến năm 2017 là
35.036.872.400 đồng, tăng 4.448.807.440 đồng với tỷlệtăng 14,54%. Trong đó, nợ phải trảtăng 4.503.978.346đồng tươngứng với tỷlệtăng 29,24% và vốn chủsỡhữu giảm 55.170.906 tươngứng với tỷlệgiảm 0,363%.
40