2.2.3.1. Sơ đồ tổ chức tại công ty
Dựa trên đặc điểm quy trình công nghệ sản xuất sản phẩm của công ty và để đảm bảo việc quản lý sản xuất có hiệu quả, công ty CP Prime Đại Lộc tổ chức bộ máy quản lý theo hình thức tập trung. Trong cơ cấu bộ máy tổ chức quản lý của công ty thì các phòng ban, mỗi bộ phận đều có nghĩa vụ và quyền hạn riêng, tuy nhiên vẫn có mối quan hệ phục vụ lẫn nhau để đảm bảo chức năng quản lý được linh hoạt và thông suốt .
Hình 2.2: Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý
(Nguồn: Phòng tổ chức hành chính) 2.2.3.2. Chức năng các phòng ban
• Đại hội đồng cổ đông: Đại hội đồng cổ đông là gồm tất cả các cổ đông có quyền biểu quyết, là cơ quan quyết định cao nhất của công ty cổ phần.
• Hội đồng quản trị: Là cơ quan quản lý công ty, có toàn quyền nhân danh công ty để quyết định, thực hiện các quyền và nghĩa vụ của công ty không thuộc thẩm quyền của đại hội đồng cổ đông.
Hội đồng thành viên Giám đốc PGĐ Kinh tế PGĐ Kỹ thuật P.Tổ chức Hành chính P. Kế hoạch Kỹ thuật P. Kinh doanh Tiếp thị P. Tài chính Kế toán Các xưởng sản xuất
• Ban kiểm soát: Thực hiện giám sát hội đồng quản trị, giám đốc hoặc tổng giám đốc trong việc quản lý và điều hành công ty, chịu trách nhiệm trước đại hộ cổ đông trong thực hiện các nhiệm vụ được giao.
Ban giám đốc:
- Đứng đầu là giám đốc, giám đốc công ty có chức năng và nhiệm vụ chính sau:
+ Xây dựng chiến lược và kế hoạch phát triển doanh nghiệp cũng như những kế hoạch dài hạn và ngắn hạn. Hàng năm tổ chức thực hiện kế hoạch, các phương án kinh doanh.
+ Tổ chức điều hành mọi hoạt động của công ty và chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh của toàn công ty
- Phó giám đốc có chức năng cùng trợ lý giám đốc, giúp giám đốc điều hành hoạt động của công ty theo sự phân công của giám đốc.
Các phòng ban chức năng của công ty:
- Phòng tổ chức hành chính:
Phòng này có trách nhiệm thực hiện các chỉ tiêu kinh tế được giao hàng năm, thông qua các phương án kinh doanh đã được phê duyệt. Đồng thời, tham gia vào việc ký kết hợp đồng và thực hiện hợp đồng thương mại với các thương nhân trong và ngoài nước thuộc phương án kinh doanh đã được công ty phê duyệt.
- Phòng kế toán tài chính:
Có chức năng tổ chức, quản lý và hướng dẫn thực hiện nghiệp vụ tài chính kế toán trong toàn công ty. Giám sát các hoạt động tài chính diễn ra trong các đơn vị trạm, cửa hàng, phòng kinh doanh. Ban lãnh đạo các loại hình bán buôn, bán lẻ, bán đại lý mà giám đốc đã duyệt.
Giúp giám đốc về các hoạt động kinh doanh của công ty. Lập các kế hoạch ngắn hạn và dài hạn về tiêu thụ sản phẩm, tìm kiếm thị trường, tìm hiểu thị hiếu của người tiêu dùng, điều phối và bán hàng… Và các công việc kinh doanh khác nhằm sinh lời và bảo vệ lợi ích cho người tiêu dùng của Công ty.
- Phòng kế hoạch, kỹ thuật:
Phụ trách về mặt kỹ thuật, giám sát kỹ thuật của các phân xưởng, kiểm tra chất lượng sản phẩm …
Dưới các phòng ban chức năng còn có các phân xưởng sản xuất, tổ đội bảo vệ, đội xe vận tải. Phụ trách mỗi phòng ban cũng có một trưởng phòng hoặc tổ trưởng.
2.2.4. Nguồn lực của công ty CP Prime Đai Lộc
Nguồn lực doanh nghiệp nói chung là sự tổng hòa giữa nguồn lực hữu hình có thể chi phối trong kinh doanh như: nhân, tài, vật lực và nguồn lực vô hình như thời gian, thông tin kiến thức, việc doanh nghiệp có giành được chiến thắng trong cuộc cạnh tranh trên thị trường hay không không chỉ phụ thuộc vào quy mô số lượng của nguồn lực doanh nghiệp mà còn phụ thuộc vào trình độ khoa học trong phân bố nguồn lực.
2.2.4.1. Nguồn nhân lực
Một trong những nhận thức rõ ràng về lý luận cũng như từ thực tế rằng nguồn nhân lực là tài sản quý báu nhất, quan trọng nhất trong quá trình phát triển của các doanh nghiệp. Công ty CP Prime Đại Lộc là một trong những công ty có nguồn nhân lực đông nhất, với bảng cơ cấu lao động từ năm 2009 đến 2011 như sau:
Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn nhân lực trong từ năm 2009-2011
(Đơn vị tính: người)
Cơ cấu lao động Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
SL SL SL
(Người) (Người) (Người)
Tổng số lao động 900 1125 898 Giớ tính Nam 762 902 784 Nữ 138 223 114 Độ tuổi Từ 18 – 30 491 721 716 Trên 30 – 45 256 295 165 Trên 45 -55 98 98 10 Trên 55 Trở lên 55 11 7 Trình độ Đại học và Cao đẳng 126 130 142 Trung cấp 254 294 182
Công nhân kỹ thuật 138 151 195
Lao động phổ thông 380 550 397
(Nguồn: Phòng tổ chức hành chính)
- Thông qua bảng cơ cấu nguồn nhân lực tại công ty Prime Đại Lộc trong bảng trên ta thấy số lượng lao động có thay đổi qua các năm Cụ thể:
• Năm 2009/2010 tăng 7,44% tương ứng tăng 67 người. • Năm 2010/2011 tăng 7,03% tương ứng giảm 78 người. • Tỷ trọng số lượng lao động nam là 88,98% .
• Tỷ trọng số lượng lao động nữ là 11,02% . • Lượng lao động từ 18-30 chiếm 82,12%. • Lượng lao động từ 30-45 chiếm 15,94%. • Lượng lao động từ 45-55 chiếm 0,96%. • Lượng lao động trên 55 là 0,67%.
• Lượng lao động có trình độ đại học và cao đẳng chiếm 13,71%. • Lượng lao động có trình độ trung cấp chiếm 29,08%.
• Lượng lao động công nhân kỹ thuật chiếm 18,84%. • Lượng lao động phổ thông chiếm 38,35%.
Thông qua việc phân tích lượng lao động tại công ty cổ phần Prime Đại Lộc, công ty đã và đang có một lượng lao động rất lớn, có đầy đủ về trình độ cũng như sức khỏe tốt, đây là một lợi thế vô cùng lớn mà công ty sử dụng trong quá trình hoạt động của mình.
2.2.4.2. Nguồn vật lực
Tất cả các công ty hiện nay, trong quá trình sản xuất kinh doanh của mình thì hạ tầng cơ sở, nhà xưởng, máy móc thiết bị là yếu tố quyết định về chất lượng , mẫu mã sản phẩm, góp phần mang lại hiệu quả kinh doanh của đơn vị mình.
Chính vì lẽ đó, công ty Prime Đại Lộc đã coi trọng và đầu tư khá lớn về mặt, bằng nhà xưởng, dây chuyền sản xuất, công nghệ hiện đại góp phần nâng cao chất lượng, năng lực sản xuất gạch men trong những năm qua.
Bảng 2.2: Các hạng mục công trình chính STT Hạng mục Diện tích (m2) Tỷ lệ xây dựng (%)
1 Khu vực chứa nguyên liệu, thành phẩm 130 44,83 2 Khu đất xây dựng nhà xưởng 90.016 31,04 3 Khu đất XD nhà hành chính, CT phụ 950 0,33
4 Khu vực hồ sinh thái 20 6,89
5 Khu xử lý nước thải 170 0,06
Bảng 2.3: Các loại máy móc thiết bị chính
STT Tên thiết bị Đvt Số lượng
GĐ 1 GĐ 2
I. Mua trong nước
1 Thùng chứa men cái 24 24
2 Hệ thống băng tải 500 m 740 704
3 Hệ thống băng tải 650 m 500 300
5 Máy biến áp 1000 KVA trạm 8 6
6 Trạm than hoá khí trạm 4 3
II Nhập ngoại
1 Máy nghiền bi xương cái 7 6
2 Máy ép thuỷ lực PH3020 của Ý cái 4 4
3 Lò sấy nằm 1 tầng của Trung Quốc bộ 4 4 4 Dây chuyền tráng men của Trung Quốc bộ 8 8
5 Lò nung sản phẩm FCC285 lò 6 4
6 Dây chuyền phân loại bộ 6 4
7 Lò sấy phun ATM 120 của TQ lò 2 2
8 Máy nghiền men (5 tấn,2 tấn ,0.5 tấn) cái 14 6
9 Xe ôtô tải cái 5 1
10 Xe nâng hàng cái 4 2
(Nguồn: Phòng kế hoạch kỹ thuật )
Cơ sở hạ tầng, mặt bằng của công ty cổ phần Prime Đại Lộc rất rộng lớn, có rất nhiều khu nhà xưởng, trạm điện, nhà ăn. Điều này cho thấy công ty đã đầu tư rất lớn trong việc xây dựng nhà máy của mình.
Còn về các loại máy móc thiết bị chính của nhà máy thì hiện đại, đa dạng về chủng loại. Thiết bị hầu hết là hàng mới, nhập khẩu từ các nước chủ yếu là Ý và Trung Quốc.
Công ty đang sở hữu một công nghệ sản xuất gạch men hiện đại nhất bậc nhất, tuy dây chuyền công nghệ được kết hợp giữa Ý và Trung Quốc nhưng toàn bộ hệ thống dây chuyền sản xuất là một chuỗi thống nhất, liên kết chặt chẽ với nhau. Hệ thống máy ép gạch và dây chuyền phân loại gạch được nhập mới hoàn toàn của Ý, được các chuyên gia nước ngoài lắp đặt, và hướng dẫn vận hành. Còn lại hệ thống dây chuyền lò sấy, men màu, lò nung cũng được nhập khẩu của Trung Quốc, là hệ
thống hiện đại, mang tính ưu việt cao. Nhìn chung nguồn vật lực tại công ty được đầu tư quy mô lớn, hiện đại góp phần mang lại hiệu quả sản xuất và kinh doanh tại công ty.
2.2.5. Quy trình tổ chức sản xuất tại công ty CP Prime Đai Lộc
Công ty CP Prime Đại lộc chuyên sản xuất các sản phẩm gạch lát nền với công nghệ sản xuất phức tạp kiểu liên tục, sản xuất hàng loạt, chu kỳ sản xuất ngắn. Điều này ảnh hưởng rất lớn tới cơ cấu tổ chức sản xuất của công ty. Cơ cấu tổ chức sản xuất của công ty bao gồm 8 phân xưởng sản xuất:
- Xưởng nguyên liệu. - Xưởng nhiên liệu. - Xưởng ép sấy. - Xưởng cơ điện. - Xưởng men màu. - Xưởng phân loại. - Xưởng thí nghiệm. - Xưởng lò nung.
Mỗi phân xưởng sản xuất tương ứng với một giai đoạn của quy trình công nghệ sản xuất. Đứng đầu mỗi phân xưởng sản xuất là một quản đốc phân xưởng. Mặc dù được chia thành các phân xưởng nhưng giữa các phân xưởng luôn có mối quan hệ chặt chẽ, cùng bàn bạc, triển khai công việc, hỗ trợ lẫn nhau làm việc khi có lệnh của giám đốc nhằm thực hiện công việc một cách nhanh gọn và có hiệu quả.
Nguyên liệu Định lượng Máy nghiền Nước
Bể đồng nhất Sấy phun
Xilo liệu
Ép sấy Dây chuyền Men màu Nhiên liệu
Giải thích:
( 1) Xuất nguyên liệu từ kho chứa NVL chuyển vào cân định lượng.
( 2) Nguyên vật liệu được định lượng chuyển vào máy nghiền bi (quả nghiền) và được nạp thêm nước theo định lượng.
( 3+4) Sau khi nghiền đủ thời gian theo thông số kĩ thuật có được hồ xương, hồ xương này được bơm màng, bơm vào sấy phun qua bể đồng nhất.
( 5) Hạt sấy phun được chuyển tới các thùng chứa ( Xilo).
( 6) Sau một thời gian ủ bột xác định , bột sấy phun được chuyển vào máy ép thuỷ lực 60 tấn ( công đoạn tạo hình).
( 7) Sản phẩm gạch men sau tạo hình được sấy và chuyển tới dây truyền tráng men, in lưới và được in hoa văn nhờ máy in.
( 8) Men màu được chuyển vào dây truyền trang trí để in hoa văn cho sản phẩm gạch men.
( 9) Gạch men đã được in hoa văn được chuyển đến lò nung nhanh ( nung 01 lần thời gian 22-25 phút từ 1200-1500 độ).
( 10) Sản phẩm sau khi nung được chuyển tới hệ thống phân loại sảm phẩm. Tại đây sản phẩm được phân loại theo tiêu chuẩn xác định, đóng hộp và xếp kho.
2.2.6. Tình hình hoạt động kinh doanh tại công ty CP Prime Đai LộcBảng 2.4: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong 2 năm liền Bảng 2.4: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong 2 năm liền
(Nguồn: Phòng kế toán công ty Cổ phần Prime – Đại Lộc.)
Qua hơn 3 năm đi vào sản xuất, công ty đã đạt được nhiều thành tích trong hoạt động kinh doanh với sự nỗ lực của toàn thể cán bộ công nhân viên, công ty đã khắc phục được một số tồn tại và đạt được một số kết quả sau:
Qua bảng số liệu trên ta thấy doanh thu của công ty gấp đôi so với năm trước.Cụ thể như doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2011 tăng 161.397 triệu đồng so với năm 2010. Lợi nhuận sau thuế TNDN tăng 6.319 triệu đồng.
( ĐVT: Triệu đồng )
Diễn giải Mã 2011 2010
Tổng doanh thu 1 285,763,211,495 124,365,498,322 Các khoản giảm trừ DT 2 ( 11,851,730,717) (5,842,663,148) Doanh thu thuần 10 73,911,480,778 18,522,835,174 Giá vốn hàng bán 11 (234,728,926,270) (99,256,642,159) Lợi nhuận gộp 20 9,182,554,508 19,266,193,015 DT từ hoạt động tài chính 21 118,235,333 55,113,455 Chi phí hoạt động tài chính 22 (26,940,589,900) (13,075,992,245)
Chi phí lãi vay 22.1 (25,657,568,240) (12,594,368,113)
Lỗ chênh lệch tỉ giá 22.4 (1,260,501,820) (453,464,133)
Chi phí tài chính khác 22.5 (22,519,840) (28,159,999) Chi phí bán hàng 24 (364,558,176) (555,699,332) CP quản lý doanh nghiệp 25 (935,926,536) (890,142,249) LN thuần từ hoạt động KD 30 11,059,715,229 4,799,472,644 Kết quả các hoạt động khác 40 759,131,832 699,658,055 Thu nhập khác 31 12,431,480,587 1,052,153,666 Tiền thanh TSCĐHH 31.1 11,446,484,571 - Khác 31.6 984,996,016 1,052,153,666 Chi phí khác 32 (11,672,348,755) (352,495,611) Giá trị còn lại TSCĐHH 32.1 (11,447,408,731) Khác 32.6 (224,940,024) (352,495,611) LN 50 11,818,847,061 5,499,130,699 Lợi nhuận thuần sau thuế 60 11,818,847,061 5,499,130,699 LN chưa phân phối kỳ trước 420 5,499,130,699
LN chưa phân phối mang sang
Hình 2.4: Biểu đồ biểu diễn doanh thu và lợi nhuận sau thuế
Sang năm 2011, do dần dần đi vào ổn định sản xuất nên doanh thu tăng lên một cách đáng kể. Trong năm này công ty đi vào hoạt động hết công suất (hoạt động trên cả 8 dây chuyền) nên sản xuất ra sản phẩm nhiều, doanh thu bán hàng tăng cao, và các loại chi phí liên quan đến quá trình sản xuất gạch cũng tăng theo.
Các khoản giảm trừ doanh thu tăng lên gấp đôi từ 5.842.663.148 đồng lên 11.851.730.717 đồng, chi phí hoạt động tài chính cũng tương tự như vậy.
Trong năm 2011, do công ty có kế hoạch hợp lý trong khâu bán hàng, cắt giảm những chi phí dư thừa, tổ chức khoa học nên chi phí bán hàng giảm xuống đáng kể. Cụ thể :
Năm 2010 là : 555.699.332 đồng.
Năm 2011 giảm xuống còn: 364.558.176 đồng. Giảm 191.141.156 đồng.
Chi phí quản lý doanh nghiệp năm 2011 so với năm 2010 tăng 45.784.287 đồng.
Do chính sách khuyến khích đầu tư của Quảng Nam vì vậy công ty cổ Phần Prime – Đại Lộc không phải đóng thuế TNDN trong 05 năm đầu thành lập.
Lợi nhuận sau thuế của công ty tăng đáng kể, sản phẩm gạch men của công bán ra rất được ưa chuộng trên thị trường, sức mua của khách hàng rất lớn. Năm 2010 là: 5.499.130.699 đồng, sang năm 2011 lợi nhuận tăng lên: 11.818.847.061 đồng. Tăng 6.319.716.361 đồng.
124.365
5.499 11.818
Để cung cấp kịp thời sản phẩm ra thị trường công ty đã cố gắng hoàn thành và đưa vào sản xuất các dây chuyền còn lại trong đầu năm 2011.
2.2.7. Tình hình tài chính công ty CP Prime Đai LộcBảng 2.5: Bảng cân đối kế toán Bảng 2.5: Bảng cân đối kế toán
(Đơn vị tính: đồng)
Chỉ tiêu Mã Năm 2010 Năm 2011 Tốc độ tăng trưởng 2011/2010
Giá trị Tăng trưởng (%)
TÀI SẢN
A. Tài sản ngắn hạn 100 310,483,098,257 281,754,487,792 -28,728,610,465 -9.253 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 520,351,883 415,384,006 -104,967,877 -20.172 II. Các khoản phải thu – ngắn hạn 130 34,928,109,174 25,509,669,594 -9,418,439,580 -26.965 III. Hàng tồn kho 140 210,323,554,442 202,681,269,768 -7,642,284,674 -3.634 IV. Tài sản ngắn hạn khác 150 64,711,082,758 53,148,164,424 -11,562,918,334 -17.869
B. Tài sản dài hạn 200 703,647,088,509 700,371,336,063 -3,275,752,446 -0.466 I. Các khoản phải thu - dài hạn 210 8,334,316,120 11,446,292,245 3,111,976,125 37.339 II. Tài sản cố định 220 657,025,954,457 650,638,225,886 -6,387,728,571 -0.972 III. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 38,286,817,932 38,286,817,932 0 0.000
IV. Bất động sản đầu tư 240 0 0 0 0.000
V. Các khoản đầu tư dài hạn 250 0 0 0 0.000
VI. Tài sản dài hạn khác 260 0 0 0 0.000
Tổng cộng tài sản 270 1,014,130,186,766 982,125,823,855 -32,004,362,911 -3.156
NGUỒN VỐN 0 0.000
A. Nợ phải trả 300 814,625,759,353 778,402,549,381 -36,223,209,972 -4.447
I. Nợ ngắn hạn 310 306,719,207,766 299,034,719,019 -7,684,488,747 -2.505 II. Vay và nợ dài hạn 330 507,906,551,587 479,367,830,362 -28,538,721,225 -5.619
B. Nguồn vốn chủ sở hữu 400 199,504,427,413 203,723,274,474 4,218,847,061 2.115 Tổng cộng nguồn vốn 440 1,014,130,186,766 982,125,823,855 -32,004,362,911 -3.156
Nhận xét:
Về mặt tài sản: Qua bảng phân tích số liệu ta thấy tổng tài sản năm 2011 giảm 32.004.362.911 đồng, tương ứng với giảm 3.156% so với năm 2010, cụ thể như sau: ( ĐVT: Triệu đồng )
Hình 2.5: Biểu đồ cơ cấu tài sản.
- Tài sản ngắn hạn: giảm 28.728.610.,465 đồng, tương ứng với mức giảm