Chương 1 : TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
2.1.6. Đặc điểm các yếu tố kinh doanh chủ yếu của Công ty
Bảng 2.2: Số liệu thống kê về kết quả tài chính
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012
Giá trị % Giá trị % Giá trị % +/- % +/- %
Tổng 80749 100 80630 100 80434 100 (119) 99.85 (196) 99.76
1. Phân theo tính chất
Vốn LĐ 13757 17.03 20074 24.9 21543 26.78 6317 145.91 1469 107.32 Vốn CĐ 66992 82.97 60556 75.1 58891 73.22 (6436) 90.39 (1665) 97.25
2. Phân theo nguồn vốn
Vốn vay 2683 3.32 2625 3.25 2538 3.16 (58) 97.84 (87) 96.69 VCSH 78066 96.68 78005 96.75 77896 96.84 (61) 99.92 (109) 99.86
(Nguồn: Số liệu báo cáo kết quả tài chính tại Khách sạn Hương Giang – Resort & Spa giai đoạn 2011-2013)
Theo số liệu báo cáo kết quả tài chính của khách sạn Hương Giang qua 3 năm, nhận thấy rằng: Tổng nguồn vốn của khách sạn có xu hướng giảm nhẹ qua các năm, năm 2011 tổng vốn của khách sạn là 80749 triệu đồng, năm 2012 là 80630 triệu đồng, giảm 119 triệu đồng tương ứng giảm 0,15% so với năm 2011, năm 2013 so với năm 2012 giảm 196 triệu đồng, tương ứng giảm 0,24%.
Phân theo tính chất: Vốn của khách sạn bao gồm hai bộ phận là bộ phận vốn
lưu động và bộ phận vốn cố định. Nhìn vào bảng 2.2, có thể thấy rằng năm 2011, bộ phận vốn lưu động chiếm 17,03% tổng vốn và bộ phận vốn cố định chiếm 82,97% tổng nguồn vốn. Năm 2012, bộ phận vốn lưu động chiếm 24,9%, vốn cố định chiếm 75,1%. Đến năm 2013, vốn lưu động chiếm 26,78%, vốn cố định chiếm 73,22%. Bộ phận vốn cố định luôn lớn gần gấp 4 lần bộ phận vốn lưu động. Điều này có thể giải thích như sau: Khách sạn Hương Giang hoạt động trong lĩnh vực ăn uống, nghĩ dưỡng nên việc đầu tư, bổ sung, nâng cấp tài sản cố định là điều cần thiết để có thể thõa mãn một cách tốt nhất nhu cầu của người lao động. Nhưng từ năm 2011 đến năm 2013 thì bộ phận vốn lưu động ngày một tăng lên còn bộ phận vốn cố định lại có xu hướng giảm xuống, lí do là vì trong thời g an ày các tài sản cố định không được bổ sung nhiều, không phải sữa chữa nhiều nên vốn đầu tư giảm. Số giảm này được chuyển sang đầu tư cho bộ phận vốn lưu động. Sự biến động của hai bộ phận này như sau:
Đối với bộ phậ n vốn lưu động: Bộ phận này có xu hướng tăng qua 3 năm, năm 2012 là 20074 triệu đồng, tăng 6317 triệu đồng, tương ứng tăng 45,91% so với năm 2011 là 13757 triệu đồng, năm 2013 tăng 1469 triệu đồng, tương ứng tăng 7,32% so với năm 2012.
Đối với bộ phận vốn cố định lại có xu hướng giảm qua 3 năm. Năm 2012 là 60556 triệu đồng, giảm 6436 triệu đồng tương ứng giảm 9,61% so với năm 2011 là 66992 triệu đồng, năm 2013 giảm 1665 triệu đồng, tương ứng giảm 2,75% so với năm 2012.
Phân theo nguồn vốn: Nguồn vốn của khách sạn bao gồm nguồn vốn chủ sở
hữu và nguồn vốn vay. Trong giai đoạn 3 năm từ 2011 đến 2013, nguồn vốn chủ sở hữu của khách sạn luôn chiếm trên 96% trong tổng vốn. Cụ thể: năm 2011, nguồn vốn chủ sở hữu là 96,68%, năm 2012 là 96,75% và năm 2013 là 96,84%. Vốn vay cũng là một bộ phận vốn quan trọng, giúp gia tăng nguồn vốn trong kinh doanh, mang lại lợi nhuận cao hơn nhưng vốn vay chỉ chiếm một phần rất nhỏ trong tống vốn, trong giai
đoạn 2011 đến 2013, bộ phận này luôn chiếm dưới 4% tống vốn của khách sạn. Sự tăng giảm của hai bộ phận này như sau:
Nguồn vốn chủ sở hữu giảm dần theo các năm từ 78066 triệu đồng năm 2011 giảm còn 78055 trong năm 2012, giảm 61 triệu đồng, tương ứng giảm 99,92%. Đến năm 2013 thì chỉ cịn 77896 triệu đồng, giảm 109 triệu đồng, tương ứng giảm 1,14% so với năm 2012. Sở dĩ có sự suy giảm về nguồn vốn chủ sở hữu như vậy là phần lớn do chênh lệch tỷ giá giữa đồng ngoại tệ và đồng nội tệ. Thời gian qua, tỷ giá hối đoái lên xuống thất thường nên đây cũng là điều thiệt hại cho khách sạn.
Vốn vay: Vốn vay của khách sạn cũng giảm theo các năm từ 2683 triệu đồng trong năm 2011 xuống còn 2625 triệu đồng trong năm 2012, giảm 58 triệu đồng, tương ứng giảm 2,16% và đến năm 2013 thì chỉ cịn 2538 triệu đồng, giảm tiếp 87 triệu đồng, tương ứng giảm 3,31% so với năm 2012. Trong thời gian này, khách sạn đã tự chủ được nguồn vốn trong kinh doanh của mình, thu vốn từ các hoạt động kinh doanh khác nên nguồn vốn đi vay cơ bản đã giảm dần qua các năm.
2.1.6.2. Đặc điểm về lao động
Bảng 2.3: Số l ệu thố g kê về lao động
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012
SL % SL % SL % +/- % +/- %
1. Phân theo giới tính
Nam 115 35 116 35 115 36 1 0,87 (1) 0,86
Nữ 212 65 214 65 206 64 2 0,94 (8) 3,74
2. Phân theo tính chất cơng vi ệc
Lao động trực tiếp 256 78 258 78 255 79,43 2 0,78 (3) 1,16 Lao động gián tiếp 71 22 72 22 66 20,56 1 1,41 (6) 8,33
3. Phân theo trình độ đào tạo
Đại học 57 17 59 18 62 19,31 2 3,39 3 5,08
Cao đẳng, trung cấp 226 70 230 68,5 232 72,27 4 1,74 2 0,87 Lao động phổthông 44 13 41 13,5 27 8,42 3 7,32 (14) 34,14
4. Phân theo cơ cấu tổ chức
Quản lý văn phòng 15 4,59 16 4,85 19 5,91 1 6,67 3 18,75 Quản lý bộ phận 22 6,73 25 7,58 28 8,72 3 13,64 3 12 Nhân viên 275 88,68 289 87,57 274 85,37 (14) 41,45 (15) 5,19
TỔNG SỐ LAO 327 100 330 100 321 100 3 0,92 9 2,73
ĐỘNG
(Nguồn: số liệu báo cáo kết quả lao động tại Khách sạn Hương Giang – Resort & Spa giai đoạn 2011-2013)
Qua bảng số liệu về tình hình lao động của Khách sạn Hương Giang – Resort & Spa trong 3 năm 2011-2013 tăng giảm không đều. Năm 2012 so với năm 2011 tăng 3 người, tương ứng tăng 0,9%, sự tăng lên này không đáng kể nhưng năm 2013 so với năm 2012 thì giảm đến 9 người, tương ứng giảm 2,73%. Có một sự sụt giảm người lao động như vậy là do tình hình kinh doanh trong giai đoạn này khó khăn, trên địa bàn thành phố Huế xuất hiện thêm nhiều khách sạn tư nhân với phong cách phục vụ chun nghiệp và hiện đại. Chính vì lẽ đó nên lượng khách đến với khách sạn cũng giảm đi đáng kể, khách sạn phải cắt giảm nhân sự hoặc vì những nơi khác có mức lương, thưởng, phúc lợi cao hơn nên xuất hiện hiện tượng nhảy việc của người lao động.
Xét về giới tính: Qua 3 năm từ 2011-2013, lao động nữ luôn chiếm phần lớn,
gần như gấp đôi lao động nam. Điều này là hồn tồn hợp lí đối với một khách sạn hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ. Việc lao động nữ chiếm đa số đã tạo ra một thế mạnh lớn cho khách sạn, với đội ngũ người lao độ ng nữ trẻ trung, năng động, có phong cách phục vụ chuyên nghiệp, khách s ạn đã khẳng định được vị thế của mình trên thương trường.
Lao động nam chủ yếu làm việc trong các bộ phận như bảo vệ, trực đêm, casino, một số lượng nhỏ trong bộ phận buồng phịng và nhà hàng. Nhưng trong thời kì suy giảm nhân lực thì lao động nữ ũng giảm đáng kể, năm 2013 so với 2012 giảm 9 người lao động nhưng trong đó có tới 8 lao động nữ và chỉ có duy nhất 1 lao động nam.
Xét về tính chất cơng việc: Qua 3 năm thì lao động trực tiếp ln chiếm gần
80% trong tổng số lao động bởi vì, Khách sạn Hương Giang – Resort & Spa hoạt động trong lĩnh vực nghĩ dưỡng nên rất cần những người lao động trực tiếp, thường xuyên tiếp xúc với người lao động, chăm sóc người lao động.
Xét về trình độ đào tạo: Để phục vụ người lao động của mình một cách tốt
nhất, khách sạn luôn cố gắng tuyển chọn những người lao động có chun mơn nghiệp vụ tốt nhất, có trình độ và tay nghề trước đó để thúc đẩy nhanh quá trình đào tạo sau khi họ được nhận vào làm việc. Đối với công việc tại văn phịng và cán bộ quản lí, những người lãnh đạo là những người có trình độ đại học, qua 3 năm thì số lượng này luôn chiếm 17-19% trong tổng số lao động, năm 2012 so với năm 2011 tăng 2 người và năm 2013 so với 2012 tăng 3 người. Đối với công việc phục vụ tại nhà hàng hay
buồng phịng, casino, trình độ của họ chỉ u cầu ở bậc trung cấp hay cao đẳng, chỉ cần được đào tạo ở các trường này thì cũng đủ nghiệp vụ cơ bản để phục vụ. Qua 3 năm, số lượng người lao động có trình độ cao đẳng, trung cấp ln chiếm gần 70% tổng số lao động. Cịn lao động phổ thơng thì chiếm một phần nhỏ trong tổng số lao động, những người này làm việc trong các bộ phận như bảo vệ, trực ca… bộ phận này chỉ chiếm gần 13% tổng số lao động. Qua 3 năm thì bộ phận này có xu hướng giảm, năm 2013 so với năm 2012 giảm đến 14 người.
Xét về cơ cấu tổ chức: Bộ phận quản lí chỉ chiếm khoảng 15% tổng số lao
động, còn bộ phận người lao động thì chiếm hơn 85% tổng số vì với đặc tính cần nhiều lao động phục vụ nên số lượng người lao động thì nhiều cịn số lượng ban quản lí thì chỉ cần một số lượng ít.