PHẦN I : ĐẶT VẤN ĐỀ
PHẦN II : NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
2.4.4. Nguyên tắc chấm điểm Xếp hạng tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ
Nam Á–Chi Nhánh Thừa Thiên Huế
- Hồ sơ pháp lý và ngành nghề kinh doanh của khách hàng.
- Các chỉ tiêu kinh tế tài chính có liên quan đến hoạt động kinh doanh, tài sản, khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết cuả khách hàng.
- Các thông tin phi tài chính phải được xác nhận bởi các tài liệu (biên bản làm việc với khách hàng/phiếu thu nhập thông tin khách hàng…). Các thông tin này phải được lưu trong hồ sơ tín dụng.
- Mức độ tín nhiệm của khách hàng trong giao các giao dịch SeABank và các tổ chức tín dụng khác.
- Các thơng tin liên quan đến khách hàng vay, bao gồmcả các thơng tin mang tính chất định tính và định lượng, so sánh với những tiêu chuẩn đã được xây dựng cho từng loại hình khách hàng, từng ngành nghề, từng quy mô DN để thực hiện chấm điểm (các thông tin này được người thu nhập liệu/Chuyên viên Quan hệ khách hàng thu nhập và thẩm định).
- Hệ thống XHTD nội bộ được xây dựng cho từng đối tượng khách hàng trên cơ sở hệ thống các chi tiêu tài chính, hệ thống chi tiêu phi tài chính, cập nhật các dấu hiệu cảnh báo sớm và các dấu hiệu không trả được nợ áp dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp.
2.4.4. Nguyên tắc chấm điểm Xếp hạng tín dụng tại Ngân hàng Thương MạiCổ Phần Đông Nam Á –Chi Nhánh Thừa Thiên Huế Cổ Phần Đông Nam Á –Chi Nhánh Thừa Thiên Huế
o Nguyên tắc chấm điểm:
- Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Ngân hàng SeABank thực hện kết hợp phân tích định tính và định lượng thơng qua việc phân tích, đánh giá, cho điểm
- Phân tích định tính là việc phân tích, đánh giá, cho điểm dựa trên đánh giá chủ quan của cán bộ XHTD đối với yếu tố rủi ro của khách hàng khơng lượng hóa được.
- Phân tích định lượng là việc lượng hóa các yếu tố rủi ro của khách hàng trên cơ sở tính tốn, đánh giá và cho điểm từ các tiêu thức định lượng.
o Tiêu thức cho điểm và thang điểm xếp loại:
- Mỗi chỉ tiêu tài chính hoặc phi tài chính sẽ có các mức cho điểm chuẩn tương ứng là 20, 40, 60, 80, 100 (20 là điểm ứng với mức rủi ro cao nhất, 100 là điểm ứng với mức rủi ro thấp nhất). Theo mức độ quan trọng khác nhau giữa mỗi (nhóm) chỉ tiêu phụ thuộc vào từng loại hình kinh doanh, quy mơ DN, loại báo cáo tài chính,… mà có trọng số khác nhau.
- Tổng điểm tối đa cho mỗi khách hàng là 100 điểm, điểm tối thiểu cho mỗi khách hàng là 20 điểm.
- Sau khi khách hàng được chấm điểm và có kết quả tổng số điểm, khách hàng sẽ được phân loại vào các mức xếp hạng như sau:
Bảng 2.5: Bảng đánh giá xếp hạng Doanh nghiệp và phân loại nhóm nợ của hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại Ngân hàng SeABank
Nhóm nợ Tổng điểm Xếp hạng Ý nghĩa Nhóm 1 Nợ đủ tiêu chuẩn 90–100 AAA
Đây là KH đặc biệt tốt, có tiềm lực tài chính mạnh và hiệu quả cao trong kinh doanh, có khả năng hồn trả nợ gốc và lãi đầy đủ, đúng hạn được xếp hạng với mức tín nhiệm cao nhất.
80–90 AA Đây là KH rất tốt, có khả năng thu hồi nợ gốc, lãiđúng hạn, đầy đủ.
73–80 A
Đây là KH tốt, có thể chịu tác động của yếu tố bên ngoàiảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh nhưng khả năng trả nợ, gốc, lãi vẫn được đánh giá tốt.
70–73 BBB Đây là KH tương đối tốt, có khả năng thu hồi nợ gốc, lãi nhưng khả năng trả nợ có thể bị
Nhóm 2 Nợ cần chú
ý
suy giảm do ảnh hưởng của các yếu tố bên ngoài.
63 - 70 BB
KH này ít có nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các KH hạng B đến hạng D. Tuy nhiên KH đang phải đối mặt với các rủi ro tiềm ẩn từ bên ngoài hoặc các bất lợi khác về điều kiện kinh doanh, tài chính mà các ảnh hưởng này có thể dẫn đến sự suy giảm về khả năng trả nợ của KH. Nhóm 3 Nợ dưới tiêu chuẩn 60–63 B KH hạng B là KH cần chú ý và có nhiều nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn so với KH hạng BB, tuy nhiên hiện thời KH vẫn có khả năng hồn trả nợ vay. Dư nợ vay của KH này có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi.
56–60 CCC
Đây là KH yếu kém, hiện thời đang bị suy giảm khả năng trả nợ. Khả năng trả nợ phụ thuộc vào độ thuận lợi của các điều kiện kinh doanh, tài chính, kinh tế. Dư nợ vay của KH này có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi.
53–56 CC
Đây là KH yếu kém, hoạt động kinh doanh cầm chừng,không thực hiện đúng các cam kết trả nợ. Dư nợ vay của KH này có khả năng tổn thất một phần nợ gốc, lãi.
Nhóm 4 Nợnghi
ngờ
44–53 C
Đây là KH rất yếu, kinh doanh thua lỗ ít có khả năng khơi phục. Dư nợ thuộc loại khó thu hồi, khơng có khả năng thu hồi, mất vốn. Nhóm 5
Nợ có khả năng mất
vốn
20–44 D
Đây là KH đặc biệt yếu kém, kinh doanh thua lỗ khơng cịn khả năng khôi phục. Dư nợ vay thuộc loại khơng cịn khả năng thu hồi, mất vốn.