Singapore Dollar ( SGDThai Bath
PHỤ LỤC 13: MỘT SỐ BÀI TẬP VỀ NGHIỆP VỤ THANH TOÁN
BÀI 1. Yết giá trực tiếp khác với yết giá gián tiếp ở chỗ nào ? Chỉ ra bằng cách đánh
dấu (P) cái nào là yết giá trực tiếp, cái nào là yết giá gián tiếp trong bảng yết giá dưới đây :
Yết giá Trực tiếp Gián tiếp
USD/VND : 15730 – 15761 ở TP.HCM GBP/USD : 1,8421 – 1,8426 ở London EUR/USD : 1,2815 – 1,2818 ở Frankfurt AUD/USD : 0,7481 – 0,7486 ở Sydney USD/JPY : 106,68 – 106,73 ở Tokyo
BÀI 2. Chỉ ra bằng cách ghi vào cột tương ứng xem đồng tiền nào là đồng tiền yết giá,
đồng tiền nào là đồng tiền định giá trong những quan hệ yết giá dưới đây :
Yết giá Đồng tiền
Yết giá
Đồng tiền Định giá
USD/VND : 15730 – 15761 ở TP.HCM GBP/USD : 1,8421 – 1,8426 ở London EUR/USD : 1,2815 – 1,2818 ở Frankfurt AUD/USD : 0,7481 – 0,7486 ở Sydney USD/JPY : 106,68 – 106,73 ở Tokyo
BÀI 3. Sử dụng bảng yết giá ở câu 2, chỉ ra tỷ giá nào sẽ được áp dụng cho từng trường
hợp giao dịch được liệt kê dưới đây :
Giao dịch Tỷ giá áp dụng
Công ty A bán 120.000 USD lấy VND Công ty B mua 20.000 USD bằng GBP Công ty C bán 40.000 EUR lấy USD Công ty D mua 15.000 USD bằng AUD
BÀI 4. Giả sử có các tỷ giá sau đây :
USD/VND : 15,950 GBP/USD : 1,7612
USD/JPY : 114,21 USD/CHF : 1,3728
EUR/USD : 1,2568 AUD/USD : 0,7824
Xác định các tỷ giá chéo sau đây : EUR/VND, JPY/VND, GBP/VND, AUD/VND, GBP/AUD, GBP/EUR.
BÀI 5. Bảng dưới đây đã cho một số tỷ giá, hãy điền vào chỗ trống bằng những tỷ giá
chéo thích hợp, tính toán được từ những tỷ giá đã cho :
Tỷ giá Mua Bán
USD/VND 15730 15761 GBP/USD 1,8421 1,8426 EUR/USD 1,2815 1,2818 AUD/USD 0,7481 0,7486 USD/JPY 106,68 106,73 GBP/VND EUR/VND AUD/VND JPY/VND GBP/AUD AUD/GBP EUR/JPY AUD/JPY AUD/EUR
BÀI 6. Giả sử tại một Ngân hàng Thương mại có bảng yết giá như sau :
USD/VND : 15,950-71 USD/JPY : 114,81 - 00 GBP/USD : 1,6568 - 00 EUR/USD : 1,2692 - 12 AUD/USD : 0,7894 - 24
Xác định các tỷ giá chéo sau, kể cả tỷ giá mua và tỷ giá bán : EUR/VND, GBP/VND, AUD/VND, JPY/VND, GBP/AUD, GBP/EUR, GBP/JPY, AUD/EUR, AUD/JPY, EUR/JPY, EUR/AUD, EUR/GBP.
BÀI 7 . Giả sử NH không thu phí giao dịch của khách hàng khi mua bán ngoại tệ mà sử
dụng chênh lệch giữa giá bán và giá mua để bù đắp chi phí, hãy xác định mức phí giao dịch (%) từ các tỷ gia liệt kê dưới đây và điền kết quả vào cột kế bên :
Yết giá Phí giao dịch (%)
USD/VND : 15730 – 15761GBP/USD : 1,8421 – 1,8426 GBP/USD : 1,8421 – 1,8426 EUR/USD : 1,2815 – 1,2818 AUD/USD : 0,7481 – 0,7486 USD/JPY : 106,68 – 106,73
BÀI 8 : Một công ty lữ hành A từ hoạt động kinh doanh nhận khách thu được 450.000 CNY. Với số tiền này công ty A muốn dùng để thanh toán 500.000 JPY cho hoạt động gửi khách. Số tiền còn lại công ty chuyển thành EUR. Hãy xác định số EUR mà công ty A sẽ có. Biết rằng các tỷ giá được công bố như sau :
USD/CNY = 8,2745/80 USD/JPY = 118,20/119,60
EUR/USD = 1,3125/45
BÀI 9 : Một khách du lịch A cần phải thanh toán 370 USD. Người này muốn thanh toán bằng 80EUR và số còn lại sẽ thanh toán nốt bằng GBP. Hãy xác định số GBP mà người khách du lịch A cần phải thanh toán nốt. Biết rằng các tỷ giá được công bố như sau :
EUR/USD = 1,3125/45 GBP/USD = 1,8135/65
BÀI 10: Một khách du lịch A cần phải thanh toán 5.400.000 VND. Người này muốn thanh toán bằng 50 GBP số còn lại sẽ thanh toán nốt bằng EUR. Hãy xác định số EUR mà người khách du lịch A cần phải thanh toán nốt. Biết rằng các tỷ giá được công bố như sau :
EUR/USD = 1,3125/45 GBP/USD = 1,8135/65 USD/VND = 15810/30
BÀI 11: Tỷ giá trên thị trường được công bố như sau : USD/VND = 15350/15360 GBP/USD = 1,6799/1,6802 EUR/USD = 1,1244/1,1266 AUD/USD = 0,7805/0,7815 USD/FRF = 6,6588/6,6598 USD/SGD = 1,9833/1,9843 USD/DEM = 1,9207/1,9225 USD/CHF = 1,7890/1,7900
Câu 1: Hãy tính các cặp tỷ giá:
GBP/DEM, SGD/AUD, EUR/FRF, FRF/VNĐ, CHF/SGD
Câu 2: Hãy tính số tiền mà KH bỏ ra hay thu được trong các trường hợp sau :
a. Khách hàng bán 660.000 GBP thì thu được bao nhiêu DEM. b. Với 10 triệu SGD thì KH mua được bao nhiêu AUD.
c. Khách hàng mua 90000 EUR thì cần bao nhiêu FRF.
d. Khách hàng cần bán bao nhiêu FRF để có được 11,5 triệu VNĐ. e. Khách hàng mua 100000 CHF cần bao nhiêu SGD.
BÀI 12: Ngày 10/7/2006 NH Anh yết tỷ giá :
- GBP/HKD = 13,01/13,05- GBP/MYR = 6,85/6,98 - GBP/MYR = 6,85/6,98 - GBP /SGD = 2,78/2,80 - GBP/THB = 70,42/70,56
Hãy tính số GBP mà các nhà xuất khẩu, nhập khẩu Anh bỏ ra và thu được trong các mục trên.
Câu 1. Mua hàng Hồng Kông phải trả 500.000 HKD
Câu 2. Trả cho 1 công ty bảo hiểm Thái Lan 500.000 THB. Câu 3. Mua hàng Sing trả 1.500.000 SGD.
Câu 4. Bán Malaysia thu được 150.000 MYR
BÀI 13: Một nhà nhập khẩu Thái Lan cần thanh toán tiền cho khách hàng Nhật, Hồng
Kông, Singapo. Biết rằng tỷ giá được công bố như sau : * Ở ngân hàng Thái Lan(Yết giá trực tiếp). - 100 JPY/THB = 28,25 / 28,62
- HKD/THB = 4,7930/60.- SGD/THB = 23,44/23,60 - SGD/THB = 23,44/23,60
- THB/HKD = 0,2082/92- THB/SGD = 0,0427/30. - THB/SGD = 0,0427/30.
Hỏi : Các nhà kinh doanh nói trên nên mua ngoại tệ ở đâu cho có lợi, giả định khơng có các chi phí giao dịch và các đồng tiền đều được mua bán tự do.
Bài 14 :
Một nhà xuất khẩu Việt Nam cần bán ngoại tệ thu được do xuất khẩu sang Trung Quốc và Austalia. Biết rằng tỷ giá như sau :
* Ở NH Việt Nam : Yết tỷ giá 01 đơn vị ngoại tệ(yết giá trực tiếp).
- CNY/VND = 1.870/1.900.- AUD/VND = 7.820/7.860. - AUD/VND = 7.820/7.860.
* Ở NH nước ngoài : Yết giá 1000 VND (yết giá gián tiếp). Do đó đồng Việt
Nam đóng vai trị là đồng tiền yết giá hay định giá. - 1000VND/CNY = 0,5260/40.
- 1000VND/AUD = 0,1270/90.
Hỏi các nhà kinh doanh nói trên nên bán ngoại tệ ở đâu cho có lợi, giả định khơng có các chi phí giao dịch và các đồng tiền đều được mua bán tự do.
BÀI 15: Giá bán chưa bao gồm thuế của các sản phẩm là : 1. Xe đạp 2.650.000 đ
2. Phòng KS là : 900.000 đ 3. Tiền ăn sáng : 700.000 đ
4. Thuê xe tham quan : 15.000.000 đ
Hỏi : Tìm giá bán có thuế và tìm số thuế GTGT, biết thuế suất (1),(2),(3) là
10% và (4) là 5%.
BÀI 16: Tổng cộng tiền thanh tốn dịch vụ du lịch là 2.234.400 đ, hãy tìm giá chưa có