2.3.3 .3Dư nợ cho vay HSX theo lĩnh vực
2.4 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠ
Ngồi việc phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn đối với cho vay HSX, thì phân tích các chỉ tiêu tài chính cũng là phương pháp giúp ta đánh giá hiệu quả trong hoạt động cho vay hộ sản xuất của ngân hàng.
Bảng 2.14: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay HSX từ 2017-2019
STT Chỉ tiêu ĐVT Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
1 Số lượng HĐ có nhu cầu vay
vốn Hợp đồng 843 1.072 1.251
2 Số lượng HĐ được vay vốn Hợp đồng 675 836 951
3 Lượng vốn cho vay trung bình/
HĐ Triệu đồng 650 623 1.052
4 Doanh số cho vay Triệu đồng 438.750 520.828 1.000.452 5 Doanh số thu nợ Triệu đồng 285.127 364.215 750.323
6 Dư nợ Triệu đồng 576.750 733.386 983.493
7 Nợ quá hạn Triệu đồng 24.500 13.900 8.390
8 Dư nợ bình quân Triệu đồng 481.165 655.068 858.439
9 Hệ số thu nợ (5/4) % 64,99 69,93 74,99
10 Tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ
(7/6) % 4,25 1,9 0,85
11 Vịng quay vốn tín dụng (5/8) Vòng 0,59 0,56 0,87
(Nguồn: Phịng kế tốn – ngân quỹ Sacombank chi nhánh Vĩnh Long)
2.4.1 Số lượng hợp đồng có nhu cầu vay vốn
Dựa vào bảng số liệu ta thấy số lượng hợp đồng có nhu cầu vay vốn ln tăng qua các năm cụ thể: năm 2017 là 843 hợp đồng đến 2018 tăng lên 1.072 hợp đồng và năm 2019 lại tiếp tục tăng lên 1.251 hợp đồng. Nguyên nhân tình hình kinh tế xã hội ngày càng phát triển, nhu cầu đời sống người dân ngày càng nâng cao, vì vậy rất nhiều người dân tập trung vào sản xuất kinh doanh thế nhưng tình hình vốn của họ khơng nhiều vì vậy muốn kinh doanh thì họ phải đến ngân hàng yêu cầu xin vay vốn để phục vụ hay bổ sung cho quá trình sản xuất kinh doanh của họ.
2.4.2 Số lượng hợp đồng được vay vốn
Nhìn vào bảng số liệu cho thấy số lượng hợp đồng được vay vốn cũng tương đối cao và tăng dần qua các năm, năm 2017 là 675 hợp đồng, năm 2018 tăng lên 836 hợp đồng tương ứng tăng 161 hợp đồng tương ứng 23,85% so với năm 2017. Đến năm 2019 tiếp tục tăng lên 951 hợp đồng, tăng 115 hợp đồng tương ứng
13,76% so với năm 2018. Đây là số lượng hợp đồng trong các hợp đồng có nhu cầu đến ngân hàng xin vay vốn và đã được ngân hàng thẩm định, xem xét rõ ràng để duyệt cho vay, số lượng này ngày càng tăng chứng tỏ tình hình đời sống ngày càng nâng cao, phương án SXKD của khách hàng ngày càng khả thi và có hiệu quả tạo lịng tin cho ngân hàng an tâm khi cho vay.
2.4.3 Lượng vốn cho vay trung bình trên hợp đồng
Lượng vốn cho vay trung bình trên hợp đồng có sự biến động trong 3 năm cụ thể như sau: năm 2017 là 650 triệu đồng, năm 2018 giảm nhẹ còn 623 triệu đồng đến năm 2019 tăng mạnh lên đến 1.052 triệu đồng. Nguyên nhân là do tình hình kinh tế khơng ổn định nhu cầu về vốn của khách hàng cũng khác nhau làm cho lượng vốn vay cũng ảnh hưởng theo.
2.4.4 Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ về từ việc cho vay sản xuất kinh doanh phản ánh hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của ngân hàng. Chỉ tiêu này cho ta thấy một đồng vốn cho vay thì sẽ thu được bao nhiêu đồng nợ.
Qua bảng số liệu trên cho thấy hệ số thu nợ sản xuất kinh doanh luôn tăng trong 3 năm cụ thể: năm 2017 là 64,99% năm 2018 là 69,93%, năm 2019 là 74,99%, đều này cho thấy hiệu quả tình hình đầu tư cho vay hộ sản xuất kinh doanh là tốt, bên cạnh nâng cao hiệu quả tín dụng ngân hàng cịn rất quan tâm đến chất lượng. Tình hình thu nợ vay được cải thiện dần qua mỗi năm, một phần là do ngân hàng tập trung toàn lực để xử lý thu hồi các khoản nợ nhằm tái tạo các nguồn vốn đầu tư mới, một phần là do sự nỗ lực của cán bộ tín dụng trong việc vận động đơn đốc khách hàng trả nợ, và do thiện chí và ý thức của người dân ngày càng cao.
2.4.5 Tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ
Tỷ lệ nợ quá hạn là kết quả của việc so sánh nợ quá hạn đối với tổng dư nợ sản xuất kinh doanh tại một thời điểm. Đây là chỉ tiêu phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng rõ rệt nhất, nó thể hiện trong 100 đồng dư nợ của khách hàng thì có bao nhiêu đồng được đánh giá là nợ quá hạn theo 3 mức độ: dưới tiêu chuẩn, đáng nghi ngờ và có khả năng mất vốn.
Ta thấy qua 3 năm 2017-2019 chỉ tiêu này tương đối cao nhưng giảm dần qua các năm cụ thể: năm 2017 chỉ tiêu này là 4,25% tức là trong 100 đồng dư nợ thì có
4,25 đồng nợ q hạn, năm 2018 chỉ tiêu này giảm còn 1,90% tức là trong 100 đồng dư nợ thì cịn có 1,90 đồng nợ quá hạn, và năm 2019 chỉ tiêu này chỉ còn 0,85% tức là trong 100 đồng dư nợ thì có 0,85 đồng nợ quá hạn. Với kết quả này cho thấy ngân hàng đã tăng cường cơng tác phịng ngừa và quản lý rủi ro hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro cho đơn vị mình.
2.4.6 Vịng quay vốn tín dụng
Vịng quay vốn tín dụng phản ánh tình hình ln chuyển vốn của ngân hàng trong một kỳ nhất định. Đồng vốn quay vòng càng nhanh thì càng tốt và đem lại lợi nhuận càng cao cho ngân hàng. Vịng quay vốn tín dụng của ngân hàng biến động như sau: năm 2017 hệ số vịng quay vốn tín dụng đạt 0,59 vịng, đến năm 2018 số vòng này giảm còn 0,56 vòng và năm 2019 tăng lên là 0,87 vòng. Đều này chứng tỏ đồng vốn của ngân hàng luân chuyển không đồng đều, hoạt động của ngân hàng đạt lợi nhuận chưa cao vì vậy ngân hàng cần chú trọng quan tâm nhiều hơn nữa trong việc luân chuyển vốn để tạo lợi nhuận tốt tối đa cho ngân hàng.