1.2 .Khái quát về huy động vốn từ dân cư của NHTM
1.2.4 .Chi phí huy động vốn từ dân cư của ngân hàng thương mại
Nguồn vốn huy động từ dân cư là nguồn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn huy động, do vậy chi phí của nguồn này sẽ có ảnh hưởng lớn đến hoạt động chung của ngân hàng thương mại.
Chi phí huy động bao gồm chi phí trả lãi và chi phí khác, trong đó chi phí trả lãi là chi phí chiếm chủ yếu.
Chi phí huy động = chi phí trả lãi + chi phí khác
1.2.4.1. Chi phí trả lãi
Chi phí trả lái là lãi phải trả cho các loại tiền gửi, cho kỳ phiếu, trái phiếu mà ngân hàng phát hành căn cứ theo lãi suất huy động mà ngân hàng và
khách hàng đã thoả thuận.
Chi phí trả lãi = Tổng số huy động * Lãi suất huy động
Chi phí trả lãi là chi phí chiếm phần lớn trong tổng chi phí huy động. Xác định lãi suất huy động là công việc phức tạp, quyết định đến chất lượng của nguồn huy động, từ đó ảnh hưởng đến chất lượng tài sản. Ngân hàng cần xác định được mức lãi suất huy động sao cho hợp lý: một mặt ngân hàng phải trả một mức lãi suất đủ lớn để thu hút và duy trì ổn định khối lượng tiền gửi của khách hàng. Mặt khác, ngân hàng không được trả mức lãi suất quá cao cho
nguồn vốn huy động vì nó sẽ làm giảm mức thu nhập của ngân hàng và chuyển gánh nặng lên lãi suất cho vay.
a. Cách xác định lãi suất tiền gửi dân cư
Xác định lãi suất tiền gửi dân cư theo quan hệ cung - cầu.
Lãi suất
huy động =
Tỷ lệ lạm phát bình quân +
Tỷ lệ thu nhập kỳ vọng của người gửi tiền
Tỷ lệ thu nhập kỳ vọng của người gửi tiền phụ thuộc vào rủi ro của mỗi ngân hàng, tỷ lệ sinh lời của các hoạt động đầu tư khác và những tiện ích mà họ hy vọng nhận được từ ngân hàng. Những loại tiền gửi mà tiện ích thu được từ ngân hàng càng cao thì lãi suất trả cho nguồn tiền càng thấp.
Xác định lãi suất tiền gửi dựa trên lãi suất gốc.
Ngân hàng thương mại có thể xác định lãi suất huy động dựa trên lãi suất gốc. Những lãi suất gốc có thể được các ngân hàng sử dụng đó là: lãi suất tái chiết khấu của NHTW, lãi suất trên thị trường liên ngân hàng, hoặc lãi suất trái phiếu ngắn hạn của Chính phủ.
Ngân hàng sử dụng lãi suất gốc để xác định lãi suất trả cho các nguồn tiền gửi ngắn hạn, rồi từ đó ngân hàng đa dạng hố thành các tỷ lệ lãi suất khác nhau.
Lãi suất nguồn (Nhóm nguồn) =
Lãi suất
gốc +
Tỷ lệ thu nhập kỳ vọng của người gửi tiền
Trong điều kiện cạnh tranh để tìm kiếm nguồn tiền, nhiều ngân hàng nỗ lực tiết kiệm chi phí khác (như chi phí quản lý) và chấp nhận tỷ lệ thu nhập ròng thấp để gia tăng lãi suất huy động vốn tối đa.
Theo đó, ngân hàng có thể xác định lãi suất huy động tiền gửi trong mối tương quan với lãi suất sinh lời của các tài sản.
Lãi suất nguồn (Nhóm nguồn) = Tỷ lệ sinh lời dự tính từ tài sản được tài trợ bằng nguồn (nhóm nguồn) - Tỷ lệ chi phí khác rịng phân bố cho nguồn (nhóm nguồn) - Tỷ lệ thuế thu nhập và thu nhập rịng tính trên nguồn (nhóm nguồn)
Một số ngân hàng nhỏ xác định lãi suất trên cơ sở lãi suất của ngân
hàng lớn (ngân hàng trung tâm). Tuỳ trường hợp cụ thể mà lãi suất này sẽ cộng thêm phần bù rủi ro của ngân hàng nhỏ.
b. Nguyên tắc xác định lãi suất
Lãi suất bình quân thực dương, tương quan về an toàn và sinh lợi
với các hoạt động đầu tư khác như: mua vàng, bất động sản, chứng khoán…
Lãi suất tiền gửi nhỏ hơn lãi suất cho vay với cùng kỳ hạn.
Lãi suất tỷ lệ thuận với kỳ hạn, kỳ hạn càng dài thì lãi suất càng cao. Lãi suất tỷ lệ thuận với quy mơ, quy mơ gửi càng lớn thì số tiền lãi
trả cho khách hàng càng cao, áp dụng đối với các hình thức gửi luỹ tiến.
Lãi suất tỷ lệ nghịch với tính thanh khoản, lãi suất tiền gửi thanh
tốn thấp hơn lãi suất tiền gửi tiết kiệm.
Lãi suất tỷ lệ thuận với khả năng sử dụng của tiền gửi, nguồn tiền
gửi tiết kiệm thườn có độ ổn định và lâu dài hơn nguồn tiền gửi thanh tốn nên ngân hàng có thể dễ dàng dự đốn được sự tăng (giảm) nguồn vốn mình
có để có kế hoạch đầu tư hay cho vay trung và dài hạn. Do vậy lãi suất trả cho nguồn tiền gửi tiết kiệm lớn hơn lãi suất trả cho tiền gửi thanh tốn vì khả năng sử dụng tiền gửi tiết kiệm thu được lợi nhuận cao hơn so với tiền gửi thanh toán.
Lãi suất tỷ lệ nghịch với độ an tồn của ngân hàng và các tiện ích
mà ngân hàng cung cấp. Các ngân hàng nhỏ hoặc ngân hàng tư nhân lãi suất huy động tiền gửi thường cao hơn các ngân hàng lớn hoặc ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước do rủi ro thanh toán của các ngân hàng nhỏ, các ngân hàng thương mại tư nhân thường cao hơn. Mặt khác, các dịch vụ tiện ích đi kèm mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng thường làm cho lãi suất huy động thấp hơn so với tiết kiệm thơng thường, ví dụ như: các dịch vụ thanh tốn khơng dùng tiền mặt, hình thức tiết kiệm có thưởng…