2 .Kiến nghị
Bảng 2.1 Cơ cấu lao động tại Vietcombank Huếgiai đoạn 2015-2017
Chỉtiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
SL % SL % SL %
Phân theo giới tính
Nam 65 35.33 66 35.11 64 34.41 Nữ119 64.67 122 64.89 122 65.59 Phân theo trìnhđộ Trên đại học 17 9.24 26 13.83 32 17.20 Đại học 159 86.41 155 82.45 147 79.03 Cao đẳng, trung cấp 3 1.63 2 1.06 2 1.08 Lao động phổthông 5 2.72 5 2.66 5 2.69 TỔNG SỐ LAO ĐỘNG 184 100.00 188 100.00 186 100.00
(Nguồn: Phịng hành chính-nhân sựVietcombank- Huế)
2.1.5.2. Tài sản – nguồn vốn
Vềtài sản, trong giai đoạn 2015-2017, tổng tài sản của Chi nhánh tăng đều qua mỗi năm. Năm 2017, tổng giá trịtài sản lên đến 5,018.20 tỷ đồng, tăng 289.60 tỷ đồng (tăng 6%) so với năm 2016; tăng 16.41% so với năm 2015. Đạt được kết quảnhư vậy là do uy tín của Vietcombank – Huếngày càng được nâng cao dẫn đến sốlượng khách hàng của Chi nhánh ngày càng tăng, quan hệtrong hệthống đạt hiệu quả. Cụthểlà:
Tiền mặt tại Chi nhánhđạt mức 128.44 tỉ đồng vào năm 2016 tăng 9.82% giá trịso với năm 2015. Tuy nhiên từnăm 2016đến năm 2017 lượng tiền mặt tại ngân
hàng giảm còn 63.2 tỉ đồng (tương đương giảm 51%) do ngân hàng tập trung đầu tư vào các hoạt động như tín dụng, cho vay...nên lượng tiền mặtởngân hàng giảm.
Tiền gửi tại NHNN của Chi nhánh giảm đều từ15.6 tỉnăm 2015 xuống 6 tỉ năm 2017. Nguyên nhân là do hoạt động tín dụng thuận lợi nên Chi nhánh không cần tăng lượng tiền gửi vào NHTW để đảm bảo an toàn.
Giá trịtài sản quan hệtín dụng với khách hàng hầu như chiếm tỉtrọng lớn nhất trong tổng tài sản, năm 2015 và 2016 xấp xỉ50%, còn năm 2017đạt 56,79%. Giá trịtài sản này năm 2017 là 2850 tỉ đồng, tăng 21% so với năm 2016.
Giá trịtài sản cố định qua ba năm nhìn chungđều tăng, tuy nhiên tỉtrọng của Chi nhánh còn khá thấp, không đáng kể(chiếm 0.77% năm 2015 và 1.04% năm 2017).
Tài sản quan hệtrong hệthống có xu hướng biếnđổi linh hoạt, tăng và giảm nhẹ, nhưng chiếm tỷtrọng khá cao trong giao đoạn 2015 – 2017. Năm 2016, đạt mức 2,094.73 tỉ đồng, tăng 187.30 (9.82 %) so với năm 2015, tuy nhiên đến năm 2017, giá trị tài sản quan hệ trong hệ thống lại có xu hướng giảm nhẹ cịn 1,952 tỉ đồng tươngứng giảm 142.73 tỉ đồng (giảm 7%) so với năm 2016.
Về nguồn vốn, tiền gửi của các tổ chức tín dụng tại Chi nhánh chiếm tỷ trọng rất nhỏ (chưa tới 1%) đều này cho thấy Chi nhánh có tình hình nguồn vốn vững mạnh, có khả năng thu hút nguồn vốn từdân cư và các tổ chức khác tốt.
Vốn huy động từkhách hàng là chỉtiêu có giá trịchiếm tỉtrọng lớn nhất trong nguồn vốn của Chi nhánh (trên 80%). Năm 2016, giá trịcủa chi tiêu này là 3,799.63 tỉ đồng, tăng 339.75 tỉ đồng (tăng 9.82%) so với năm 2015; chiếm 80.35% tỷtrọng nguồn vốn. Đến năm 2017, giá trịnày tiếp tục gia tăng đến mức 4350 tỉ đồng, tăng hơn 550.37 tỉ đồng (tăng 14%) so với năm 2016, chiếm 86.68% tỷtrọng nguồn vốn. Nguyên nhân là do tình hình kinh tế- xã hội trên địa bàn tỉnh TT- Huếphát triển nhanh, cũng với việc Chi nhánh luôn cốgắng đưa ra mức lãi suất phù hợp đi kèm với các chương trình khuyến mãi nên nguồn vốn huy động từkhách hàng ngày càng tăng lên.
Nguồn vốn từphát hành trái phiếu, kỳphiếu tỷtrọng gần như bằng 0 trong 3 năm, không đáng kể.
Vốn và các quỹgiai đoạn 2015 – 2017 biến đổi nhẹ, khá linh hoạt. Năm 2015 đạt 250.11 tỉ đồng, năm 2016 nguồn vốn vày tăng 9.82% lên 274.67 tỉ đồng. Đến cuối năm 2016, giá trịnày lại giảm xuống còn 125.34 tỉ đồng.
Quan hệtrong hệthống, nguồn vốn nàyổn định qua các năm, tăng và giảm rất nhẹnăm 2016 là 235.9 tỉ đồng, tăng 7.4% so với năm 2015. Còn năm 2017, nguồn vốn này là 229.76 tỉ đồng, giảm 3% so với năm 2016.
Nguồn vốn khác, tương tựvới nguồn vốn quan hệtrong hệthống, năm 2016, tăng 9.82% từ368.24 lên 404.4 tỉ đồng. Đến năm 2017, nguồn vốn này là 308 tỉ đồng, giảm 24% so với năm 2016.
Tình hình tài sản và nguồn vốn trong giai đoạn 2015 – 2017 tại Vietcombank – Huế được thểhiện qua bảng :
Bảng 2.1: Tình hình tài sản và nguồn vốn tại Vietcombank - Huếgiai đoạn 2015-2017 ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm So sánh 2015 2016 2017 2016/2015 2017/2016 GT % GT % GT % +/- % +/- % Tài sản 4,310.63 100.00 4,728.60 100.00 5,018.20 100.00 417.97 9.70 289.60 6 Tiền mặt 116.96 2.71 128.44 2.72 63.2 1.26 11.48 9.82 -65.24 -51
Tiền gửi tại NHNN 15.6 0.36 11.8 0.25 6 0.12 -3.80 -24.36 -5.80 -49
Quan hệ tín dụng với khách hàng 2,140.14 49.65 2,350.30 49.70 2850 56.79 210.16 9.82 499.70 21 Sử dụng vốn khác 97.25 2.26 106.81 2.26 95 1.89 9.56 9.83 -11.81 -11 Tài sản cố định 33.25 0.77 36.52 0.77 52 1.04 3.27 9.83 15.48 42 Quan hệ trong hệ thống 1,907.43 44.25 2,094.73 44.30 1952 38.90 187.30 9.82 -142.73 -7 - - - Nguồn vốn 4,310.63 100.00 4,728.60 100.00 5,018.20 100.00 417.97 9.70 289.60 6 Tiền gửi các tổ chức tín dụng 12.59 0.29 13.83 0.29 5.1 0.10 1.24 9.85 -8.73 -63 Vốn huy động từ khách hàng 3,459.88 80.26 3,799.63 80.35 4350 86.68 339.75 9.82 550.37 14
VCB phát hành kỳ phiếu, trái phiếu 0.08 0.00 0.09 0.00 0 0.00 0.01 12.50 -0.09 -100
Vốn và các quỹ250.11 5.80 274.67 5.81 125.34 2.50 24.56 9.82 -149.33 -54
Quan hệ trong hệ thống 219.73 5.10 235.98 4.99 229.76 4.58 16.25 7.40 -6.22 -3
Nguồn vốn khác 368.24 8.54 404.4 8.55 308 6.14 36.16 9.82 -96.40 -24
(Nguồn: Phịng kếtốn Vietcombank – Huế)
35
2.1.6.Kết quảkinh doanh
Vietcombank Huếtrong thời gian qua không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụvà triển khai các hoạt động phục vụcho khách hàng một cách nhanh chóng, hiệu quả. Bên cạnh đó cịn nâng cấp cơ sởhạtầng, công nghệthông tin để ứng dụng vào quátrình kinh doanh. Việc phát triển nhằm mục tiêu lợi nhuận, góp phần phát triển kinh tếcủa tỉnh nhà.
Vềtổng thu: Tổng thu nhập của ngân hàng tăng trưởng chậm trong giai đoạn này, thậm chí vào năm 2016, tổng thu rớt xuống còn 420,590.80 triệu đồng, so với năm 2015 thìđã giảm 13,011.95 triệu đồng, tương đương mức giảm là 3%. Tuy nhiên, vào năm 2017, tổng thu nhập đã tăng trởlại, mức tăng so với 2016 là 51,214 triêu đồng (14,41%), đạt giá trị471,831.80 triệu đồng.
Trong cơ cấu tổng thu nhập, thu từlãi xu hướng tăng vềmặt tỷtrong và giá trị. Trong đó, thu lãi cho vay có xu hướng tăng nhanh, ngày càng chiếm tỷtrọng lớn trong tổng thu nhập là do hoạt động tín dụng thuận lợi, nguồn vốn được sửdụng đúng theo kếhoạch; năm 2017, giá trịthu lãi cho vayđạt 179,566.24 triệu đồng, tăng 12% so với năm 2016, và gần 21% so với năm 2015. Mặc dù đã có sựtăng trưởng mạnh trong thu lãi cho vay, nhưng khoản lãi thu từtiền gửi vẫn đạt những giá trịlớn và chiếm tỉtrọng lớn nhất trong tổng thu; năm 2015, giá trịnày là 248,480.20 triệu đồng ( chiếm 61.9% tỷtrọng); năm 2016 giảm xuống còn 229,844.19 triệu đồng ( chiếm 58.2% tỷtrọng); năm 2017 con sốnày lại tăng lên 257,425.49 triệu đồng ( chiếm 58.2 % tỷtrọng). Điều này cho thấy tình hình khó khăn vềhoạt động tín dụng những năm vềtrước, đang được giải quyết và bắt đầu phát triển trởlại.
Bảng 2.3: Tình hình cho vay vốn tại ngân hàng Vietcombank - Huếgiai đoạn 2015-2017 ĐVT: Tỷ đồng Chỉtiêu Năm So sánh 2015 2016 2017 2016/2015 2017/2016 GT % GT % GT % +/- % +/- % Cho vay 2,018.00 100.00 2,414.00 100.00 2,850.00 100.00 396.00 19.62 436.00 18.06 Theo thời gian
(tỷ đồng ) Ngắn hạn 790.00 39.15 937.00 38.82 1,251.00 43.89 147.00 18.61 314.00 33.51 Trung dài hạn 1,226.00 60.75 1,477.00 61.18 1,599.00 56.11 251.00 20.47 122.00 8.26 Theo ngoại tệ VND 1,320.00 65.41 1,761.00 72.95 2,252.00 79.02 441.00 33.41 491.00 27.88 Ngoại tệ(quy VND) 697.00 34.54 653.00 27.05 598.00 20.98 -44.00 -6.31 -55.00 -8.42 Nợquá hạn (tỷ đồng ) % Nợqh/ T ổng dư nợ(%) 0.88 0.30 1.00 -0.58 -0.29
(Nguồn: Phịng kếtốn Vietcombank- Huế)
Bên cạnh đó, nguồn thu ngồi lãi có giá trịtăng giảm khơng đồng đều qua các năm. Năm 2015, nguồn thu này đạt giá trịlớn nhất là 32,203.24 triệu đồng, năm 2016, giá trịnày giảm còn 25,670.24 triệuđồng, năm 2017 giá trịnày tăng trởlại đại 29,520.78 triệu đồng. Thu ngoài lãi tăng giảm là do hoạt động kinh doanh ngoại tệgặp nhiều khó khăn diễn biến phức tạp.
Vềchi phí: Các hoạt động ngày càng được nâng cao và mởrộng, cộng với sự canh tranh ngày càng gay gắt, địi hỏi chi phí ngày càng tăng là điều tất yếu. Trong tổng chi phí, chi trảtiền lãi ngày càng tăng vềmặt giá trịvà tỷtrọng (năm 2015 là 247,779.85 triệu đồng; năm 2015 là 242,563.58 triệu đồng; năm 2017 là 271,671.21 triệu đồng) là do các ngân hàng chạy đua vềlãi suất đểthu hút vốn buộc Chi nhánh phải tăng lãi suất huy động đểcạnh tranh. Trong khi đó chi trảlãi tiền vay biến
động, và chiếm tỷtrọng nhỏtrong tổng chi trảlãi ( năm 2015 là 8,689.21 triệu đồng, đến năm 2017 là 9,245.38 triệu đồng) điều này cho thấy khảnăng huy động vốn tại chỗcủa Chi nhánh ngày càng cao. Bên cạnh đó, chi ngồi lãi của Chi nhánh ngày càng tăng vềcảgiá trịvà tỷtrọng; năm 2015 giá trịnày đạt 89,005.55 triệu đồng; năm 2016, con sốnày là 104,794.21 triệu đồng; năm 2017, đạt mức 125,753.09 triệu đồng. Các khoản chi phí phát sinhảnh hưởng đến lợi nhuận của Chi nhánh trong giai đoạn nền kinh tếkhó khăn.
Vềlợi nhuận: Nhìn chung, kết quảhoạt động kinh doanh của Vietcombank – Huếtrong giai đoạn 2015 - 2017 duy trì tốc độphát triểnổn định. Mặc dù trong bối cảnh nền kinh tếthếgiới và nước ta gặp nhiều khó khăn nhưng Chi nhánhđã nổlực vượt qua khó khăn, đạt kết quảtốt trong hoạt động kinh daonh, hồn thành kếhoạch là nhờsự đóng góp của tổng thu nhập mà cụthểlà thu từlãi.
Năm 2015, lợi nhuận của Chi nhánh là 96,817.35 triệu đồng, trong đó thu nhập từlãi của Chi nhánhđạt 153,619.65 triệu đồng, trong khi đó thu nhập ngồi lãi lại âm 56,802.32 triệu đồng. Thu từlãi tăng là do hoạt động tín dụng trong năm của Chi nhánhđạt kếquảtốt, Chi nhánh gửi tiền vào NHTW nhằm đảm bảo tính thanh khoản, đem lại nguồn lãi cho ngân hàng. Chi phí của Chi nhánh khá cao đạt 336,785.40 triệu đồng, trong đó chi phí chi trảlãi chiếm phần lớn với 247,779.85 triệu đồng, ngồi lãi là 89,005.55 triệu đồng. Chi phí lãi cao chủyếu do áp lực của việc huy động vốn lớn trong năm.
Năm 2016, tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh gặp đơi chút khó khăn, lợi nhuận của Chi nhánh giảm mạnh so với năm 2015, song vẫn đạt kết quả khá cao 73.232.98 triệu đồng. Nguyên nhân chủyếu là do sựtăng mạnh của chi phí ngồi lãi, chi phí nàyđạt giá trị104,794.24 triệu đồng, tức đã tăng 15,788.69 triệu đồng, tương đương mức tăng là 17.74%. Tổng thu nhập giảm, trong khi đó chi phí lại tăng mạnh do đóảnh hưởng đến lợi nhuận trong năm.
Năm 2017, lợi nhuận của Chi nhánhđã có những tín hiệu tốt trởlại, đạt 74,407.5 triêu đồng, tăng nhẹso với năm 2016, mức tăng là 1,174.52 triệu đồng. Lợi nhuận của Chi nhánh tăng trởlại là do nhờtác động của tổng thu nhập. Thu
nhập của Chi nhánh từlãi tăng mạnh, năm 2017, thu nhập từlãi là 170,639.81 triệu đồng, tăng 12% so với năm 2016. Mặc dù chi phí ngồi lãi tăng đến mức 125,753.09 triệu đồng làm cho thu nhập ngoài lãi tiếp tục âm đến mức 96,232,31 triệu đồng, nhưng do thu nhập từlãi tăng mạnh, giúp cho lợi nhuận của Chi nhánh tăng nhẹtrởlại 1.6%.
Tóm lại, trong giai đoạn 2015 - 2017, Vietcombank – Huế đã có rất nhiều nổ lực đểtăng thu nhập, giảm chi phí nhằm tối đa hóa lợi nhuận cho Chi nhánh. Nhưng do môi trường kinh doanh ngày càng khó khăn, nên Chi nhánhđã gặp một vài vấn đềkhó khăn, trong việc tăng thu nhập từlãi và ngồi lãi,đặc biệt là khâu kiểm sốt chi phí. Chi nhánh cần thực hiện tốt hơn nữa các hoạt động của mình, giảm thiểu nợ xấu, giảm bớt chi phí dựphịng, chi phí khơng cần thiết... đểlợi nhuận của Chi nhánh tăng mạnh trởlại.
39
Bảng 2.2: Kết quảkinh doanh của ngân hàng Vietcombank - Huếgiai đoạn 2015-2017
ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm So sánh 2015 2016 2017 2016/2015 2017/2016 GT % GT % GT % +/- % +/- % I. Thu từ lãi 401.40 100 394.92 100 442.31 100 -6.48 -1.61 47.39 12
1. Thu lãi cho vay 147.78 36.82 160,33 40.6 179.57 40.6 12.54 8.49 19.24 12
2. Thu lãi tiền gửi 248.48 61.9 229.84 58.2 257.42 58.2 -18.64 -7.5 27.58 12
3. Thu khác về hoạt động tín dụng 5.13 1.28 4.75 1.2 5.32 1.2 -385.08 -7.5 0.57 12
II. Chi trả lãi 247.78 100 242.56 100 271.67 100 -5.22 -2.11 29.11 12
1. Chi trả lãi tiền gửi 239.09 96.49 234.31 96.6 262.43 96.6 -4.78 -2 28.12 12
2. Chi trả lãi tiền vay 8.69 3.51 8.25 3.4 9.24 3.4 -0.43 -5 0.99 12
III. Thu nhập từ lãi (I-II) 153.62 152.36 170.64 -1.26 -0.82 18.28 12
IV. Thu ngoài lãi 32.20 100 25.67 100 29.52 100 -6.53 -0.02 3.85 15
1. Thu từ các hoạt động dịch vụ 15.73 48.84 17.50 68.16 20.12 68.16 1.77 11.26 2.62 15
2. Lãi kinh doanh ngoại hối 4.12 12.79 4.58 17.86 5.27 17.86 463.75 11.26 687.56 15
Chỉ tiêu
Năm So sánh
2015 2016 2017 2016/2015 2017/2016
GT % GT % GT % +/- % +/- %
V. Chi phí ngồi lãi 89.00 100 104.79 100 125.75 100 15.79 17.74 20.96 20
1. Chi khác về hoạt động huy động vốn 15.22 17.1 13.25 12.64 15.90 12.64 -1.96 -12.91 2.65 20
2. Chi về dịch vụ thanh toán và ngân quỹ 0.99 1.11 1.08 1.03 1.30 1.03 0.1 9.8 0.21 20
3. Chi khác 72.80 81.8 90.46 86.31 108.55 86.31 17.66 24.25 18.09 20
VI. Thu nhập ngoài lãi (IV-V) -56.80 -79.12 -96.23 -22.32 39.3 -17.12 21.62
Tổng thu 433.60 420.59 471.83 -13.01 -3.00 51,24 12.18
Tổng chi phí 336.78 347.36 397.42 10.57 3.14 50.07 14.41
VII. Lợi nhuận 96.82 73.23 74.41 -23.58 -24.36 1.17 1.6
2.2. Dịch vụThanh tốn Quốc tếtại Vietcombank Huế2.2.1.Tình hình chung vềthanh tốn quốc tế 2.2.1.Tình hình chung vềthanh tốn quốc tế
2.2.1.1.Doanh sốthanh toán quốc tế
Hiện nay, Chi nhánh Vietcombank – Huếáp dụng chủyếu ba phương thức thanh toán là chuyển tiền, nhờthu và tín dụng chứng từ.
Nhìn chung trong giaiđoạn 2015 - 2017, doanh sốcủa phương thức chuyển tiền giảm qua các năm, doanh sốcủa phương thức nhờthu và tín dụng chứng từlại tăng giảm không đều. Cụthểlà:
Năm 2015, doanh sốcủa phương thức chuyển tiền là 99,953,072.60 USD (chiếm 48.36% tổng giá trịTTQT), trong khi đó, phương thức tín dụng chứng từ đạt doanh sốlà 103,346,422.31 USD (chiếm 50%), còn doanh sốcủa nhờthu rất ít, chỉ đạt 3,393,348.71 USD (chiếm 1.64%).
Năm 2016, doanh sốTTQT của cả3 phương thức đều giảm, tuy nhiên tỷtrọng lại khơng thay đổi đáng kể.Trong đó doanh sốcủa phương thức chuyển tiền giảm mạnh, chỉcòn 85,158,388.30 USD tức đã giảm 14.8%, tương tựvới phương thức nhờthu, khi doanh sốgiảm xuống còn 2,934,293.84 USD, tức giảm 13.53%; doanh sốcủa phương thức tín dụng chứng từ đã giảm 15,253,740.17 USD (14,76%), cịn 88,092,682.14 USD.
Năm 2017, doanh sốTTQT của phương thức chuyển tiền tiếp tục giảm nhẹ, còn 88,839,942.25 USD, chỉgiảm 0.37%. Tuy nhiên, đối với phương thức nhờthu và phương thức tín dụng chứng từ đã có những sựgia tăng vềgiá trịkhi doanh số của phương thức nhờthu đã tăng 2,069,556.70 USD (70.53%) đạt mức 5,003,850.54 USD góp phần đưa tỷtrọng của phương thức này đạt 2.78%; trong khi đó, doanh sốcủa phương thức tín dụng chứng từtăng nhẹ, mức tăng là 1,751,110.65 USD (tăng 1.99%),đạt giá trịlà 89,843,792.79 USD, tỷtrọng của phương thức này vẫn luôn là 50%.Điều này được thểhiện qua bảng:
Bảng 2.5: Tình hình thanh tốn quốc tếtại Vietcombank - Huếgiai đoạn 2015-2017 ĐVT: Ngàn USD Chỉtiêu Năm So sánh 2015 2016 2017 2016/2015 2017/2016 GT % GT % GT % +/- % +/- % Chuyển tiền 99,953.07 48.36 85,158.39 48.33 84,839.94 47.22 -14,794.68 -14.80 -318.45 -0.37 Nhờthu 3,393.35 1.64 2,934.29 1.67 5,003.85 2.78 -459.05 -13.53 2,069.56 70.53 L/C 103.35 50.00 88,092.68 50.00 89,843.79 50.00 -15,253.374 -14.76 1,751.11 1.99 Tổng cộng 206,692.84 100.00 176,185.36 100.00 179,687.59 100.00 -30,507.48 -14.76 3,502.22 1.99
(Nguồn: Phịng thanh tốn quốc tếVietcombank – Huế)
43
2.2.1.2. Thịtrường
Sốlượng khách hàng sửdụng dịch vụthanh toán quốc tếcủa Vietcombank – Huếtăng đều trong giai đoạn 2015 - 2017. Các khách hàng truyền thống của Chi nhánh như CTCP Dược TW Mediphaco Tenamyd, công ty Bia Huế, CTCP Dệt May Huế,... ln có doanh sốthanh toán xuất nhập khẩu tương đối cao vàổn định.
Dựa vào hệthống máy tính nối mạng với cơng nghệhiện đại, cộng thêm uy tín và kinh nghiệm nhiều năm hoạt động trong lĩnh vực TTQT, các hoạt động đãđược thực hiện nhanh chóng, an tồn, chính xác hơn so với các ngân hàng khác cùng cung cấp dịch vụtrên địa bàn TT Huế. Thực tếhoạt động thanh toán trong ba năm