Chƣơng 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.2.1.Các giải pháp liên quan đến tổ chức bộ máy quản lý rủi ro tín dụng
4.2. Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
4.2.1.Các giải pháp liên quan đến tổ chức bộ máy quản lý rủi ro tín dụng
* Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng
Đối với quy trình tín dụng nhƣ hiện nay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh thành phố Hải Phịng thì việc xảy ra rủi ro tín dụng là khá cao vì mọi cơng việc từ khâu tiếp xúc khách hàng tới khâu thẩm định, theo dõi giám sát, thu nợ đều do CBTD thực hiện mà không qua bộ phận giám sát độc lập. Điều này dễ dẫn đến tình trạng tiêu cực, chủ quan, gây nhiều rủi ro trong cơng tác tín dụng. Mặt khác, khối lƣợng cơng việc nhiều dễ gây áp lực cho CBTD. Vì vậy, Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh thành phố Hải Phòng cần thực hiện phân tách các chức năng thẩm định, QLRRTD, quản lý nợ thành các bộ phận riêng biệt. Dựa theo chức năng nhiệm vụ này thì một bộ phận cán bộ chuyên trách sẽ tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng. Sau đó sẽ phân loại từng hồ sơ theo từng nhóm đối tƣợng khách hàng và từng mục đích vay vốn. Dựa theo sự phân loại đó sẽ có bộ phận tiếp theo tiếp quản phụ trách việc thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng. Do đây là khâu quan trọng và có ý nghĩa to lớn tác động trực tiếp tới việc ra quyết định có cho vay vốn hay khơng nên đơi khi cán bộ làm cơng tác này vì một vài lợi ích cá nhân đã cấu kết cùng với khách hàng làm sai lệch sự thật khách quan. Vì vậy phải có một bộ phận khác thanh tra giám sát độc lập công tác này. Nếu công đoạn này càng làm chặt chẽ bao nhiêu thì càng hạn chế đƣợc RRTD có thể xảy ra bấy nhiêu. Sau khi giải ngân tín dụng thì Chi nhánh vẫn phải tiếp tục chú trọng công tác thanh tra giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng cũng nhƣ thực trạng của TSĐB do khách bảo quản sử dụng. Từ đó góp phần nâng cao hiệu quả QLRRTD, khắc phục đƣợc tình trạng khơng kịp thời khi chỉ sử dụng một cơ chế hậu kiểm của kiểm tra nội bộ và đồng thời cũng giảm bớt khối lƣợng công việc cho CBTD.
* Xây dựng và thực hiện chính sách tín dụng đối với khách hàng.
Chính sách tín dụng vừa phải phù hợp với đƣờng lối phát triển của Nhà nƣớc đồng thời đảm bảo kết hợp hài hòa quyền lợi của ngƣời gửi, ngƣời đi vay và chính
bản thân Ngân hàng. Muốn vậy, phải xây dựng chính sách tín dụng trên cơ sở khoa học, phải đảm bảo khả năng sinh lời của các hoạt động tín dụng, trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật và đƣờng lối chính sách của Nhà nƣớc. Cụ thể:
- Chính sách lãi suất phù hợp: Để khuyến khích khách hàng vay vốn, Chi nhánh đã có nhiều mức lãi suất linh hoạt theo mức vay hoặc theo xếp hạng hoặc theo phân khúc khách hàng do Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nơng thơn Việt Nam quy định, những khoản cấp tín dụng đối với khách hàng lớn nên áp dụng mức lãi suất thấp hơn.
- Tăng tỉ trọng dƣ nợ tín dụng đối với các DN nhằm hạn chế đầu tƣ quá nhiều vào các DN có bộ máy cồng kềnh trì trệ.
- Hiện nay, Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển nơng thơn Việt Nam đã có những quy định cụ thể về thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay. Song cần thẩm định kĩ đối với tài sản thế chấp cả về giá thị trƣờng và tính pháp lí để tránh tình trạng các doanh nghiệp dùng một loại tài sản thế chấp và vay vốn ở nhiều ngân hàng khác nhau hoặc tài sản có giá trị thấp hơn so với giá trị trên sổ sách.
- Duy trì tỉ trọng cho vay ngắn hạn cao hơn tỉ trọng cho vay trung dài hạn nhằm giảm thiểu rủi ro, đồng thời vẫn đẩy mạnh tăng tăng trƣởng cho vay trung dài hạn để mở rộng quy mơ tín dụng.
- Giảm dần tỷ trọng cho vay ngồi địa bàn thành phố Hải Phịng (các tỉnh lân cận nhƣ: Quảng Ninh, Hải Dƣơng), chỉ quyết định cấp tín dụng nếu ngân hàng có khả năng quản lý, giám sát đƣợc khoản vay.Việc cho vay ngoài địa bàn cần phải cân nhắc rất kỹ lƣỡng, do khách hàng ở xa, cán bộ tín dụng khơng thƣờng xun giám sát đƣợc khoản vay. Khi tình hình kinh doanh của khách hàng diễn biến bất lợi cho khách hàng và ngân hàng, thông tin thƣờng đến chậm hơn nữa thông tin thẩm định để quyết định cho vay không nhiều.
- Thời hạn vay và kỳ hạn trả nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng. Việc xác định kỳ hạn vay và kỳ hạn trả nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất sẽ có lợi cho cả hai bên Ngân hàng và khách hàng. Thời hạn nợ, kỳ hạn trả nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất sẽ tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ Ngân hàng đúng
hạn, tạo uy tín cho khách hàng trong quan hệ tín dụng với Ngân hàng, đảm bảo chất lƣợng tín dụng ngân hàng. Ngƣợc lại nếu xác định kỳ hạn trả nợ và chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng khơng tƣơng thích sẽ gây ra tình trạng khách hàng khó có thể trả lãi và gốc cho Ngân hàng đúng hạn.
- Tăng trƣởng tín dụng ổn định, an toàn và hiệu quả là yếu tố căn bản quyết định quan hệ tín dụng đối với mọi khách hàng, nó trở thành ngun tắc tín dụng đối với hoạt động của mọi tổ chức tín dụng. Nâng cao chất lƣợng tín dụng, chất lƣợng thẩm định tín dụng, đặc biệt hoạt động tƣ vấn, kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay cũng nhƣ tăng cƣờng nắm bắt khách hàng, đảm bảo vốn vay sử dụng đúng mục đích, hiệu quả; trao đổi và tƣ vấn doanh nghiệp phát triển mối quan hệ khách hàng truyền thống bền vững. Điều này sẽ giúp doanh nghiệp ứng phó, linh hoạt trƣớc mọi diễn biến của thị trƣờng, củng cố quan hệ khách hàng và hạn chế rủi ro có thể xảy ra.
*Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định
Cơng tác thẩm định đóng một vai trị quan trọng trong chất lƣợng tín dụng. Thẩm định là một khâu để hạn chế rủi ro tín dụng, thực hiện tốt cơng tác này thì chất lƣợng tín dụng mới đƣợc đảm bảo. Trƣớc tiên, để chất lƣợng thẩm định đƣợc tốt thì cán bộ thẩm định phải đƣợc trau dồi chuyên môn nghiệp vụ qua các đợt tập huấn, lớp bồi dƣỡng nâng cao và cả tƣ cách đạo đức. Cán bộ thẩm định cần nêu cao tinh thần trách nhiệm, nắm vững kiến thức nghiệp vụ, tin học, ngoại ngữ, am hiểu pháp luật, nắm bắt và xử lý thông tin kịp thời, vững vàng trong xử lý nghiệp vụ, giữ vững phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp. Cán bộ thẩm định làm việc dựa trên các thông tin số liệu khách hàng cung cấp, thơng tin chủ động tìm kiếm, thơng tin do các tổ chức và cơ quan có chức năng cung cấp... Do đó thu thập thơng tin đầy đủ và chính xác là rất quan trọng đối với thẩm định. Cần thu thập thƣờng xuyên những thông tin về diễn biến của nền kinh tế, những điều chỉnh trong cơ chế, chính sách có liên quan đến các ngành, lĩnh vực. Nâng cao chất lƣợng thông tin và dự báo rủi ro trong hoạt động kinh doanh. Hoàn thiện hệ thống thông tin, báo cáo thống kê thẩm định và lƣu trữ hồ sơ.
Trong phạm vi Chi nhánh, cần kiện tồn tổ chức của phịng thẩm định, gắn kết chặt chẽ giữa phịng thẩm định và tín dụng. Càng ngày nội dung thẩm định càng bao trùm nhiều lĩnh vực, nên phân chia để mỗi cán bộ chịu trách nhiệm một lĩnh vực nhƣ thƣơng mại, xây dựng, chế biến...sẽ phát huy đƣợc năng lực chuyên môn của từng cán bộ. Đối với những dự án thuộc lĩnh vực chuyên môn nhƣ tin học, kỹ thuật... nên thuê chuyên gia, nhà tƣ vấn hỗ trợ trong quá trình thẩm định. Nhƣ vậy, do cán bộ thành thạo với lĩnh vực thẩm định nên sẽ tiết kiệm đƣợc thời gian thẩm định, kết quả thẩm định chính xác hơn và dẫn đến chất lƣợng thẩm định sẽ đƣợc nâng cao.
Thẩm định thơng tin về tình hình tài chính của khách hàng: Tài chính của khách hàng có đủ mạnh thì mới đủ khả năng thanh tốn nợ cho Chi nhánh. Vì vậy cần thẩm định mức độ tài chính của khách hàng nhƣ nào để có thể đƣa ra quyết định đúng đắn. Đặc biệt cũng có một số trƣờng hợp khác hàng cung cấp thơng tin sai sự thật, trong khi công tác thẩm định chủ yếu dựa trên BCTC của khách hàng, do đó CBTD cần điều tra tìm hiểu thơng tin tài chính của khách hàng ở nhiều nguồn khác nhau. Có thể kết hợp với cơ quan thuế quản lý khách hàng để đối chiếu bản BCTC. Tránh tình trạng báo cáo nộp cho Chi nhánh với mục đích vay vốn khác với báo cáo nộp cho cơ quan thuế. Trong trƣờng hợp cần thiết đối với một số khoản vay có giá trị lớn có thể nhờ bên cơ quan thuế xác nhận nội dung báo cáo tài chính có chính xác khơng? Cơng tác thẩm định sẽ giúp chi nhánh đánh giá đúng thực trạng tài chính của khách hàng trƣớc khi có quyết định cho vay hay khơng?
Thẩm định TSĐB của khách hàng: Một trong những biện pháp để đảm bảo an toàn và hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra là tăng cƣờng cho vay có đảm bảo. Đây là nguồn thu hồi duy nhất có thể mong đợi đƣợc trong trƣờng hợp khách hàng vay vốn khơng có khả năng trả nợ. Tuy nhiên, việc xác định giá trị TSĐB tại thời điểm vay cần đƣợc Chi nhánh thực hiện khách quan, đảm bảo tài sản có đủ khả năng chuyển nhƣợng, đủ điều kiện pháp lý. Cán bộ tín dụng cần thƣờng xuyên theo dõi, nắm bắt thơng tin về TSĐB. Nếu có biến động bất thƣờng cần xem xét định lại giá
trị tài sản. Thƣờng xuyên thu thập thông tin về tài sản cùng loại trên thị trƣờng và trung tâm bán đấu giá để có cơ sở định giá TSĐB.
* Cơ cấu giám sát rủi ro tín dụng
Tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh thành phố Hải Phịng hiện nay khi có vấn đề phát sinh liên quan tới RRTD thì sẽ có phịng XLRR của chi nhánh tổ chức họp để đƣa ra các kế hoạch xử lý. Hiện nay quy mơ của phịng xử lý này còn nhỏ chỉ bao gồm ban giám đốc và các trƣởng phó phịng. Trong khi đó ngƣời trực tiếp theo dõi tiếp xúc khách hàng, nắm bắt tình hình khách hàng lại là các nhân viên tín dụng. Vì vậy, phịng XLRR này có thể mở những cuộc họp cho cả các nhân viên tín dụng cùng tham gia để họ có thể trình bày rõ ràng, cụ thể về nguồn gốc, tình trạng và khả năng tài chính của khách hàng. Đồng thời, tại các cuộc họp này các CBTD cũng có thể đƣợc đề xuất hƣớng giải quyết XLRRTD sao cho phù hợp với từng đối tƣợng khách nợ. Mặt khác, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thơn Việt Nam chi nhánh thành phố Hải Phịng cần xây dựng ban quản lý và giám sát RRTD với các chức năng nhiệm vụ đƣợc phân công rõ ràng cụ thể nhƣ sau:
Hội đồng quản lý rủi ro: chịu trách nhiệm trong việc rà soát và phê duyệt khuôn khổ pháp lý rủi ro của Chi nhánh bao gồm các chính sách an tồn, các hạn mức rủi ro và biện pháp QLRRTD.
Ban điều hành và các cấp quản lý: có trách nhiệm trong việc xác định và đánh giá những rủi ro đối với những hoạt động của Chi nhánh và thực hiện các quy trình kiểm sốt rủi ro có hiệu quả.
Ban kiểm tra nội bộ: là công cụ của Ban điều hành, chịu trách nhiệm trực tiếp chỉ đạo và thực hiện công tác kiểm tra nội bộ trong Chi nhánh về các mặt nghiệp vụ trong đó có nghiệp vụ tín dụng.
4.2.2. Các giải pháp liên quan đến chất lượng nguồn nhân lực
Trong mọi lĩnh vực, đặc biệt là tài chính ngân hàng, yếu tố con ngƣời là quan trọng nhất. Trong hoạt động tín dụng, cán bộ tín dụng là ngƣời tiếp xúc với khách hàng, trình lãnh đạo quyết định cấp tín dụng và thu nợ đối với khách hàng. Do đó
cán bộ tín dụng phải là ngƣời am hiểu khách hàng, nắm bắt tình hình tài chính, khả năng thanh tốn của khách hàng kể cả trƣớc, trong và sau khi cho vay, xác định tiềm năng phát triển, dự báo đƣợc những biến động trong tƣơng lai. Đồng thời những biến động về kinh tế cũng nhƣ sự thay đổi các chính sách của chính phủ cũng tác động lớn đến hoạt động tín dụng, nên cán bộ tín dụng cùng cần am hiểu nhiều lĩnh vực khác chứ không chỉ riêng lĩnh vực ngân hàng. Chi nhánh cần có chính sách đào tạo cán bộ phù hợp để nâng cao chất lƣợng cán bộ tín dụng. Cụ thể:
- Tuyển chọn những cán bộ có trình độ, chắc về nghiệp vụ, có tƣ cách đạo đức và khả năng giao tiếp, am hiểu về thị trƣờng. Tập trung chú trọng hơn nữa đến công tác đào tạo cán bộ làm cơng tác tín dụng nâng cao năng lực, trình độ nghiệp vụ, kỹ năng phân tích, dự báo về các lĩnh vực ngành nghề kinh tế nhằm phát huy hiệu quả, tăng khả năng cạnh tranh, đảm bảo kiểm sốt an tồn hoạt động tín dụng... Hiện nay, cán bộ tín dụng địi hỏi khơng chỉ giỏi về nghiệp vụ mà cịn cần phải có kiến thức sâu rộng về nhiều lĩnh vực... Việc nắm bắt không thể thực hiện đƣợc trong một khoảng thời gian ngắn. Do vậy cần có chính sách khuyến khích việc mở rộng và đào tạo các kiến thức cho cán bộ nhân viên, để họ trở thanh những cán bộ có trình độ chun mơn, có phẩm chất đạo đức tốt đặc biệt là có tâm huyết với nghề, đi sâu đi sát với cơ sở để tìm kiếm cơ hội đầu tƣ.
Tăng cƣờng đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng: Hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng mà một trong những nguyên nhân gây ra là đạo đức nghề nghiệp của CBTD. Dẫu biết rằng thiệt hại do RRTD gây ra là điều không tránh khỏi nhƣng nguyên nhân dẫn tới rủi ro phải là khách quan chứ không phải bắt nguồn từ sự chủ quan duy ý chí của phía ngân hàng, nhất là của CBTD - những ngƣời trực tiếp tiếp xúc làm việc với khách hàng. Vì vậy, nếu CBTD nêu cao phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm sẽ góp phần quan trọng hạn chế đƣợc rủi ro. Thực tế cho thấy, một số khoản nợ xấu không có khả năng thu hồi và đang có nguy cơ bị mất đều xuất phát từ những cán bộ thiếu đạo đức nghề nghiệp này. Vì lợi ích cá nhân, nhiều cán bộ đã nhận quà, nhận tiền của khách hàng rồi bng lỏng quản lý, trong q trình thẩm định, xét duyệt cho vay không tuân thủ các quy định hiện
hành và dễ dãi tạo kẻ hở cho khách hàng lợi dụng. Có nhiều trƣờng hợp, tuy sai phạm chỉ do một số ngƣời gây ra nhƣng tính chất nghiêm trọng, mức độ tổn thất nặng nề nên khơng có khả năng tự bù đắp. Thay vì phải làm rõ trách nhiệm và có biện pháp xử lý nhằm ngăn chặn, tránh tái phạm thì ban lãnh đạo lại khơng xử lý cá nhân có sai phạm mà lạm dụng nguồn dự phịng để XLRR. Vì thế khoản vay này chƣa khắc phục đƣợc thì khoản vay khác cũng sai phạm tƣơng tự làm cho tỷ lệ nợ xấu thực chất chiếm trong tổng dƣ nợ luôn ở mức cao.
Đạo đức nghề nghiệp của CBTD là một nhân tố quan trọng trong việc QLRRTD. Thực tế đặt ra địi hỏi Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển nơng thôn Việt Nam chi nhánh thành phố Hải Phịng cần u cầu mỗi CBTD phải ln tự tu dƣỡng về phẩm chất đạo đức, nêu cao thức trách nhiệm công việc. Chi nhánh phải thƣờng xuyên tuyên truyền, phổ biến tƣ tƣởng cho ngƣời làm tín dụng, để mọi ngƣời hiểu và chấp hành đúng quy trình nghiệp vụ. Đồng thời Chi nhánh cần xây (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});