5. Kết cấu của luận văn
1.3. Chất lƣợng cho vay tiêu dùng của ngân hàng thƣơng mại
1.3.1. Quan điểm về chất lượng cho vay tiêu dùng
Trong . hoạt . động . của . ngân . hàng . thì . cho . vay . là . hoạt . động . chủ . yếu . đem . lại . thu .
nhập . chính . cho . ngân . hàng, . cho . vay . cịn . có . vai . trò . quan . trọng . trong . việc . phát . triển .
kinh . tế . xã . hội. . .
Chất . lượng . cho . vay . tại . ngân . hàng . thương . mại . là . chất . lượng . của . các . khoản . cho . vay . của . ngân . hàng . thương . mại. . Các . khoản . cho . vay . có . chất . lượng . khi . vốn . vay . được .
khách . hàng . sử . dụng . hiệu . quả, . đúng . mục . đích, . tạo . ra . số . tìên . lớn . hơn, . thơng . qua . đó . ngân . hàng . thu . hồi . được . gốc . và . lãi, . còn . khách . hàng . có . thể . trả . được . nợ, . bù . đắp . chi . phí . và . thu . được . lợi . nhuận. . .
Xét . từ . góc . độ . ngân . hàng . thì . chất . lượng . cho . vay . thể . hiện . ở . mức . độ . an . toàn . và .
khả . năng . sinh . lời . của . ngân . hàng . do . hoạt . động . này . mang . lại. . Khi . cho . vay, . điều . mà .
ngân . hàng . quan . tâm . là . khoản . vay . đó . phải . được . đảm . bảo . an . toàn, . sử . dụng . đúng . mục . đích, . phù . hợp . với . chính . sách . tín . dụng . của . ngân . hàng, . được . hoàn . trả . cả . gốc . và . lãi . đúng . hạn, . đem . lại . lợi . nhuận . cho . ngân . hàng . với . chi . phí . nghiệp . vụ . thấp, . tăng . khả .
năng . cạnh . tranh . của . ngân . hàng . trên . thị . trường. .
Từ . nhận . định . trên, . có . thể . nói . chất . lượng . cho . vay . tiêu . dùng . xét . từ . góc . độ . ngân .
hàng . là . lợi . ích . của . khoản . vay . tiêu . dùng . mang . lại . cho . ngân . hàng. . Điều . này . được . thể .
hiện . ở . mức . độ . an . toàn . và . khả . năng . sinh . lời . của . khoản . vay . tiêu . dùng . đó. .
Là . hình . thức . tín . dụng . phổ . biến . và . có . rất . nhiều . tiện . ích, . việc . nâng . cao . chất . lượng . cho . vay . tiêu . dùng . không . những . tác . động . tới . người . tiêu . dùng, . người . sản . xuất, . ngân . hàng . thương . mại . mà . cho . cả . nền . kinh . tế. . Một . khoản . vay . của . ngân . hàng . có . chất . lượng . tốt . khi . đã . mang . lại . lợi . ích . cho . cả . ngân . hàng . và . người . đi . vay . đồng . nghĩa . với . việc . khách . hàng . có . khả . năng . trả . nợ . gốc . và . lãi, . ngân . hàng . có . thể . giảm . bớt . được . các .
rủi . ro . không . lường . trước . được. . Thông . thường . khi . nói . đến . nâng . cao . chất . lượng . cho .
vay . người . ta . thường . nghĩ . ngay . đến . việc . giảm . thiểu . các . rủi . ro . đến . việc . thực . hiện .
mục . tiêu . mà . ngân . hàng . đã . đề . ra. . Việc . nâng . cao . chất . lượng . cho . vay . tiêu . dùng . thể .
hiện . ở . nhiều . khía . cạnh . như . quy . mô . khoản . vay, . việc . đảm . bảo . các . nguyên . tắc . an . toàn . trong . cho . vay, . việc . thu . hồi . các . khoản . nợ, . kiểm . tra . mục . đích . sử . dụng . vốn . của . khách . hàng . trước, . trong . và . sau . khi . cho . vay . để . giảm . nợ . xấu . và . tăng . vòng . quay . vốn . tín . dụng.
1.3.2. Chỉ tiêu định lượng phản ánh chất lượng cho vay tiêu dùng
Là . một . hình . thức . tín . dụng . phổ . biến . nên . chỉ . tiêu . để . đánh . giá . chất . lượng . cho . vay . tiêu . dùng . tương . tự . với . chỉ . tiêu . đánh . giá . chất . lượng . tín . dụng. . Trong . cuốn . Giáo .
trình . Tín . dụng . ngân . hàng . của . GS.TS . Nguyễn . Văn . Tiến . có . đưa . ra . các . chỉ . tiêu . đánh . giá . chất . lượng . như . sau: .
(i)Tốc độ tăng trưởng khách hàng
Chỉ . tiêu . này . được . tính . trong . một . khoảng . thời . gian . nhất . định, . thường . là . một .
năm. . Thông . thường, . chỉ . tiêu . này . tăng . qua . các . năm . chứng . tỏ . chất . lượng . CVTD . được
. tăng . lên, . thu . hút . thêm . nhiều . khách . hàng . tới . ngân . hàng . vay . vốn. .
(ii) Cơ . cấu . khách hàng .
Việc . phân . bổ . cơ . cấu . cho . vay . tiêu . dùng . thành . các . khoản . cho . vay . ngắn . hạn . và . cho . vay . trung . và . dài . hạn . cần . phải . được . ngân . hàng . tiến . hành . hợp . lý. . Như . chúng . ta . đã . biết, . ngân . hàng . huy . động . vốn . từ . những . khoản . tiền . gửi . của . người . dân, . nguồn . vốn . của . ngân . hàng . có . được . chủ . yếu . là . ngắn . hạn, . mà . đặc . điểm . của . nó . là . người . dân . có .
thể . tới . rút . bất . kỳ . lúc . nào, . trong . khi . cho . vay . tiêu . dùng . như . cho . vay . mua . nhà, . đất .
thường . có . thời . hạn . dài . như . 10 . năm . chẳng . hạn, . việc . dùng . những . nguồn . vốn . ngắn . hạn . trang . trải . cho . những . khoản . vay . trung . dài . hạn . tiềm . ẩn . những . rủi . ro. . Chính . vì .
thế, . ngân . hàng . cần . phải . cân . đối . những . khoản . cho . vay . ngắn . hạn, . dài . hạn . để . đảm . bảo .
các . khoản . vay . được . chất . lượng . hơn. .
(iii) Tốc độ tăng trưởng về doanh số, dư nợ cho vay, lợi nhuận
* Tốc . độ . tăng . trưởng . dư . nợ . CVTD .
Tốc . độ . tăng . trưởng . dư . nợ . CVTD = . (Dư . nợ . CVTD . kỳ . này - . Dư . nợ . CVTD . kỳ . trước)/ . Dư . nợ . CVTD . kỳ . trước .
Đây . cũng . là . một . chỉ . tiêu . để . đánh . giá . chất . lượng . CVTD, . chỉ . tiêu . này . được . xem
. xét . trong . nhiều . năm . để . đánh . giá . tốc . độ . tăng . trưởng . CVTD. . Thông . thường . qua . các .
năm, . nếu . chỉ . tiêu . này . dương . và . tăng . liên . tục . có . thể . nói . chất . lượng . CVTD . đã . được .
cải . thiện . đáng . kể . song . việc . xem . xét . chỉ . tiêu . này . cũng . cần . phải . đặt . trong . những . chỉ . tiêu . khác, . ví . dụ . nếu . tốc . độ . này . tăng . nhưng . tăng . chậm . hơn . những . khoản . vay . khách . hay . như . dư . nợ . thì . tăng . liên . tục . nhưng . nợ . xấu . cũng . kèm . theo . đó . tăng . liên . tục . thì . khơng . thể . kết . luận . được . chất . lượng . CVTD . của . ngân . hàng . có . thực . sự . tốt . hay . không. .
* Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận.
Chỉ . tiêu . này . phản . ánh . khá . chính . xác . chất . lượng . của . những . khoản . cho . vay . tiêu .
dùng. . Nếu . như . lợi . nhuận . mà . ngân . hàng . có . được . từ . những . khoản . CVTD . mà . càng . cao . chứng . tỏ . chất . lượng . CVTD . của . ngân . hàng . càng . tốt. . Điều . này . còn . thể . hiện . ở .
việc . khách . hàng . vay . tiêu . dùng . trả . nợ . đúng . hạn, . trả . đủ . lãi . và . những . khoản . vay . là . tốt. .
Nếu . qua . các . năm . mà . khả . năng . sinh . lời . này . cũng . tăng . lên . thì . lại . càng . chứng . tỏ . chất .
lượng . CVTD . đã . cải . thiện . đáng . kể . qua . các . năm. .
Tốc . độ . tăng . trưởng . lợi . nhuận . từ . CVTD= . (LN . năm . nay- . LN . năm . trước)/( . LN . năm . trước) .
Tốc . độ . tăng . trưởng . lợi . nhuận . từ . hoạt . động . CVTD . mà . nhanh . cộng . với . tỷ . trọng . khoản . lợi . nhuận . trên . tổng . lợi . nhuận . ngân . hàng . mà . càng . lớn . giúp . cho . chất . lượng . cho
. vay . tiêu . dùng . được . nâng . cao .
(iv) Tỷ . lệ . nợ . quá . hạn .
Tỷ . lệ . nợ . quá . hạn . trên . tổng . dư . nợ . CVTD=NQH/ . Tổng . dư . nợ . CVTD .
Nợ . quá . hạn . là . một . chỉ . tiêu . quan . trọng . phản . ánh . chất . lượng . của . các . khoản .
CVTD. . Nợ . quá . hạn . tiềm . ẩn . nhiều . rủi . ro . và . có . thể . chuyển . thành . nợ . xấu. . Chính . vì . thế . đây . là . chỉ . tiêu . mà . các . ngân . hàng . hết . sức . quan . tâm . khi . tiến . hành . các . khoản . cho . vay . tiêu . dùng. . Nếu . tỷ . lệ . nợ . quá . hạn . mà . càng . thấp . chứng . tỏ . các . khoản . cho . vay . tiêu . dùng . có . chất . lượng . tốt, . và . ngược . lại, . nếu . tỷ . lệ . nợ . quá . hạn . cao . tiềm . ẩn . rủi . ro, . nguy .
cơ . cho . những . khoản . vay . tiêu . dùng . này. . Trong . các . NHTM, . tỷ . lệ . nợ . quá . hạn . mà . liên .
tục . tăng . qua . các . năm . thì . điều . này . chứng . tỏ . chất . lượng . của . các . khoản . vay . có . vấn . đề. .
Có . thể . nói . chỉ . tiêu . này . là . một . chỉ . tiêu . hết . sức . quan . trọng . trong . việc . đánh . giá . chất . lượng . cho . vay . tiêu . dùng . tại . một . ngân . hàng. .
(v) Tỷ lệ nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu của hoạt động CVTD = (Nợ xấu của CVTD/ Tổng dư nợ CVTD)x 100
Nợ xấu (hay nợ có vấn đề, nợ khơng lành mạnh, nợ khó địi, nợ khơng thể đòi...) là khoản nợ mang các đặc trưng sau:
- Khách hàng đã không thực hiện nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng khi các cam kết này đã hết hạn.
- Tình hình tài chính của khách hàng đang và có chiều hướng xấu dẫn đến có khả năng ngân hàng không thu hồi được cả gốc lẫn lãi
- Tài sản đảm bảo (thế chấp, cầm cố, bảo lãnh) được đánh giá là giá trị phát mãi không đủ trang trải nợ gốc và lãi.
- Thông thường về thời gian là các khoản nợ quá hạn ít nhất là 91 ngày.
- Các khoản nợ xấu bao gồm: Nợ dưới tiêu chuẩn; Nợ nghi ngờ; Nợ có khả năng mất vốn.
1.3.3. Chỉ tiêu định tính phản ảnh chất lượng cho vay tiêu dùng
(i) Đảm bảo nguyên tắc cho vay và điều kiện vay vốn
Để đánh giá chất lượng một khoản CVTD, trước hết cần xem xét khoản vay đó có đảm bảo ngun tắc cho vay khơng, sau đó có đảm bảo điều kiện vay vốn không. Đây là những nguyên tắc và điều kiện tối thiếu mà bất cứ một khoản CVTD nào cũng phải được bảo đảm.
(ii) Uy tín của ngân hàng
Đây là một chỉ tiêu quan trọng, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và hoạt động CVTD nói riêng. Ngân hàng tồn tại được chính là nhờ vào sự tin cậy của khách hàng với ngân hàng.
(iii) Thái độ phục vụ và thủ tục thực hiện
Thái độ phục vụ nhiệt tình, thủ tục tuân theo đúng quy định, quy chế CVTD của ngân hàng được cán bộ tín dụng làm nhanh chóng chính xác, an tồn cũng góp phần làm mở rộng hoạt động CVTD.
(iv) Sự hài lòng của khách hàng
Ngày . nay, . số . lượng . ngân . hàng . ngày . một . tăng . và . thêm . vào . đó, . số . lượng . và . nhu
. cầu . sử . dụng . dịch . vụ . của . ngân . hàng . thì . khơng . có . nhiều . thay . đổi. . Vì . vậy, . các . ngân .
hàng . không . ngừng . nâng . cao . sự . hài . lòng . của . khách . hàng. . Sự . hài . lòng . của . khách . hàng . thể . hiện . qua . sự . hài . lòng . đối . với . các . sản . phẩm . cho . vay . tiêu . dùng . mà . ngân . hàng
. cung . cấp . về . qui . mô, . lãi . suất, . phí, . thời . gian . phục . vụ, . ...