2.1. Khái quát về hoạt động của NH NN&PTNT V N CNMỹ Đình
2.1.3. Tình hình hoạt động của NHNN&PTNT V N CNMỹ Đình
Bảng 1.1: Bảng tóm tắt từ kết quả tài chính và kết quả hoạt động kinh doanh năm 2016 - 2018
(Trích nguồn: Bảng báo cáo tài chính và kết quả hoạt động kinh doanh năm 2016 - 2018 của NH NN&PTNT VN)
*Tình hình tài chính:
Thu nhập: Tổng thu năm 2017 đạt 319.914 triệu đồng tăng 83.805 triệu đồng
tương đương tăng 135,5% so với năm 2016 (236.109 triệu đồng) và tổng thu năm 2018 đạt 664.552 triệu đồng tăng 344.638 triệu đồng tương đương 208% so với năm 2017 (319.914 triệu đồng). Cụ thể một số khoản thu chính như sau:
- Thu điều tiết nội bộ: Năm 2018 Trụ sở chính giao CN trích lập dự phịng rủi
triệu đồng trích vượt số tối thiểu Trụ sở chính chuyển cho CN vay hạch tốn vào tài khoản Thu điều tiết nội bộ của CN, đây là nguyên nhân chính làm tăng Tổng thu của CN.
- Thu nhập từ hoạt động Tín dụng: đạt 155.572 triệu đồng giảm 54.596 triệu đồng tương đương bằng 74.02% so với năm 2017 (210.168 triệu đồng). Tỷ lệ thu lãi thực từ Tín dụng đạt 33% tăng 7% so với năm 2017 (26%). Tổng Thu lãi thực đạt 150.684 triệu đồng/Tổng lãi phải thu là 452.548 triệu đồng.
- Thu nhập phí từ hoạt động dịch vụ: đạt 25.954 triệu đồng và bằng 87.1% so với kế hoạch giao năm 2016 (29.793 triệu đồng). Thu dịch vụ năm 2018 đạt 16.125 triệu đồng giảm 189 triệu đồng tương đương bằng 98.84% so với năm 2017 (16.314 triệu đồng), đạt được 81.32% so với kế hoạch.
- Thu nhập ròng từ HĐKD ngoại hối: đạt 4.484 triệu đồng giảm 3.655 triệu đồng tương đương bằng 55% so với năm 2017 (8.139 triệu đồng) đạt 49.5% so với kế hoạch giao. Tỷ lệ thu nhập ròng từ hoạt động ngồi tín dụng đạt 17.6% và bằng 117% so với năm 2017 (15%). Tổng Thu nhập rịng ngồi Tín dụng đạt 11.308 triệu đồng giảm 6.996 triệu đồng tương ứng bằng 61.8% so với năm 2017 (18.304 triệu đồng), Tổng Thu nhập rịng từ Tín dụng đạt 52.812 triệu đồng giảm 47.5 triệu đồng tương đương bằng 52.7% so với năm 2017 (100.293 triệu đồng).
- Thu nợ đã xử lý rủi ro đạt 40.258 triệu đồng. Trong đó: Thu nợ đã xử lý rủi ro của năm 2017 là 13 tỷ đồng, Thu năm 2018 là 27 tỷ đồng và đạt 25% với kế hoạch giao năm 2018 là 110.000 triệu đồng.
Chiphí: Tổng chi phí năm 2017 là 553.048 triệu đồng tăng 260.534 triệu đồng
tương đương bằng 189% so với năm 2016 (292.514 triệu đồng). Tổng chi phí năm 2018 là 648.329 triệu đồng tăng 95.281 triệu đồng tương đương bằng 117% so với năm 2017 (553.048 triệu đồng). Cụ thể một số khoản chi chính như sau:
- Chi phí trả lãi tiền gửi, tiền vay là 162.735 triệu đồng giảm 11.379 triệu đồng tương đương bằng 93.5% so với thực hiện năm 2017 (174.114 triệu đồng).
- Chi phí hoạt động dịch vụ là 3.351 triệu đồng giảm 467 triệu đồng tương đương bằng 87.8% so với năm 2017 (3.818 triệu đồng).
- Chi phí hoạt động kinh doanh là 5.080 triệu đồng giảm 2.025 triệu đồng tương đương bằng 71.5% so với năm 2017 (7.105 triệu đồng).
- Chi cho nhân viên là 20.183 triệu đồng giảm 8.090 triệu đồng tương đương bằng 71.4% năm 2017 (28.273 triệu đồng) do Năm 2018 Quỹ thu nhập Chi nhánh âm nên tiền lương V2 Trụ sở chính cho tạm ứng 50% kế hoạch là 6.069 triệu đồng. thêm nữa từ giữa tháng 5/2018 toàn bộ cán bộ và cơ sở vật chất của Phòng Giao dịch số 02 được điều chuyển về CN Bách Khoa nên các khoản chi phí cho cán bộ cũng giảm so với năm trước.
- Chi hoạt động quản lý và công vụ là 13.744 triệu đồng giảm 3.092 triệu đồng đương bằng 81.6% so với năm 2017 (16.836 triệu đồng) và bằng 95.6% kế hoạch tương ứng số tiền Chi nhánh tiết giảm 632 triệu đồng so với kế hoạch giao. Tỷ lệ chi phí Quản lý/Tổng Thu nhập thực thu đạt 4.88% đạt 95.7% so với kế hoạch giao năm 2018 (Tỷ lệ 5.1%).
- Chi về tài sản là 15.334 triệu đồng tăng 1.881 triệu đồng tương ứng bằng 113.98% so với năm 2017 (13.453 triệu đồng). Trong đó: Chi bảo dưỡng và sửa chữa tài sản là 535 triệu đồng giảm 4 triệu đồng tương ứng bằng 99% so với năm 2017 (539 triệu đồng) và bằng 82.3% so với kế hoạch giao (650 triệu đồng) tương ứng CN tiết giảm 115 triệu đồng so với kế hoạch giao; Mua sắm Công cụ lao động là 430 triệu đồng giảm 73 triệu đồng tương ứng bằng 85.5% so với năm 2017 (503 triệu đồng) và bằng 86% so với kế hoạch giao (500 triệu đồng) tương ứng Chi nhánh tiết giảm 70 triệu đồng so với kế hoạch giao.
- Chi nộp phí bảo hiểm tiền gửi của khách hàng là 3.030 triệu đồng giảm 19 triệu đồng so với năm 2017 (3.049 triệu đồng) do nguồn tiền gửi dân cư năm 2018 của Chi nhánh giảm so với năm trước.
- Chi trích lập dự phịng là 424.478 triệu đồng tăng 123.155 triệu đồng tương ứng tăng 41% so với năm 2017 (301.323 triệu đồng). Trong đó trích lập dự phịng nợ phải thu khó địi thơng thường là 418.626 triệu đồng tăng 410.297 triệu đồng so với năm 2017 (8.329 triệu đồng) và Chi phí trích lập trái phiếu VAMC là 5.852 triệu đồng giảm 287.142 triệu đồng so với năm 2017 (292.994 triệu đồng).
- Chi phí khác là 3.580 triệu đồng tăng 2.935 triệu đồng so với năm 2017 (645 triệu đồng) do năm 2018 CN Chi an sinh xã hội 3.000 triệu đồng (Trong đó Chi hỗ trợ Hội Gan Mật Việt Nam là 1.500 triệu đồng và Chi hỗ trợ Bệnh Viện Mắt Trung ương 1.500 triệu đồng) số tiền này được Trụ sở chính cơng ngoại bảng khi quyết tốn khốn tài chính.
Quỹ tiền lương thực hiện và Quỹ thu nhập khốn Tài chính: Thu nhập hình thành Quỹ tiền lương đạt 304.052 triệu đồng tăng 72.533 triệu đồng tương đương bằng 131% so với năm 2016 (231.519 triệu đồng) và đạt 92.4% so với kế hoạch giao năm 2017 (329.000 triệu đồng). Quỹ tiền lương kế hoạch là 21.911 triệu đồng giảm 1.220 triệu đồng so với năm 2017 (23.131 triệu đồng), trong đó V1 là 9.491 triệu đồng giảm 196 triệu đồng so với năm 2017 (9.687 triệu đồng) và V2 là 12.420 triệu đồng giảm 1.024 triệu đồng so với năm 2017 (13.444 triệu đồng). Quỹ tiền lương kế hoạch giảm do từ giữa tháng 5/2018 tồn bộ cán bộ của Phịng Giao dịch số 02 được điều chuyển về Chi nhánh Bách Khoa.
- Dự thu đạt 24.968 triệu đồng tăng 13.714 triệu đồng tương đương bằng 221.9% so với năm 2017 (11.254 triệu đồng).
-Dự chi là 53.634 triệu đồng giảm 7.827triệu đồng tương đương bằng 87.3%
so với năm 2017 (61.461 triệu đồng).
- Lãi tồn chưa thu được 276.896 triệu đồng giảm 286.112 triệu đồng tương đương bằng 49.2% so với năm 2017 (563.008 triệu đồng). Bao gồm lãi chưa thu được thông thường 242.016 triệu đồng và lãi chưa thu được bán nợ VAMC là 8.616 triệu đồng. Lãi tồn giảm nhiều do Chi nhánh đã thực hiện Xử lý rủi ro. số nợ đã xử lý đến ngày 31/12/2018 là 801.865 triệu đồng.
- Lợi nhuận khốn tài chính nội bảng là 22.292 triệu đồng tăng 241.982 triệu đồng so với năm 2017 (-219.690 triệu đồng) thấp hơn 76.108 triệu đồng tương ứng bằng 22.65% so với kế hoạch được giao (98.400 triệu đồng). Nguyên nhân tăng là do Năm 2018 Trụ sở chính giao Chi nhánh trích lập dự phòng rủi ro nợ thông thường và trái phiếu VAMC tối thiểu 50.000 triệu đồng, số tiền 369.501 triệu đồng trích vượt số tối thiểu Trụ sở chính chuyển cho Chi nhánh vay hạch toán vào tài khoản Thu điều tiết nội bộ của CN, đây là nguyên nhân chính làm tăng Tổng thu của Chi nhánh dẫn đến Lợi nhuận Khốn tài chính nội bảng dương.
- Lợi nhuận khốn Tài chính đã bao gồm các khoản cộng trừ ngoại bảng năm 2018 là: -348.537 triệu đồng tăng âm 133.251 triệu đồng tương đương tăng 161.9% so với năm 2017 (-215.286 triệu đồng). Nguyên nhân chính làm tăng âm là do năm 2018, xét về lĩnh vực trích lập phịng rủi ro tín dụng và trích trái phiếu VAMC, chi nhánh đã đạt 424.478 triệu đồng.
Khách hàng cá nhân Khách hàng DN Định chế tài chính
-Nguồn Dự phịng nợ trụ sở chính lũy kế đến 31/12/2018 là 741.660 triệu đồng.
*Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh:
về hoạt động huy động vốn: Để đảm bảo nguồn vốn phục vụ HĐKD, CN
luôn linh hoạt, chủ động tìm kiếm và khai thác KH nguồn vốn, trong đó tập trung chủ yếu là dân cư, tổ chức kinh tế... với lãi suất đầu vào hợp lý, tuân thủ nghiêm túc chỉ đạo của Ngân Hàng Nhà Nước (NHNN) và Agribank. Tổng nguồn vốn 2017 quy đổi (bao gồm cả tiền gửi của TCTD) đạt 4.311 tỷ đồng, tăng 716 tỷ đồng (+20%) so với năm 2016. Tổng nguồn vốn 2018 quy đổi (bao gồm cả tiền gửi của TCTD) đạt 3.497 tỷ đồng, giảm 814 tỷ đồng (-18.88%) so với năm 2017.
Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền:
-Nguồn vốn nội tệ thực hiện đến 31/12/2018 là 3.412 tỷ đồng, giảm 172 tỷ
đồng (-4.8%) so với 31/12/2017.
-Nguồn vốn ngoại tệ quy VNĐ thực hiện đến 31/12/2018: đạt 85 tỷ đồng,
giảm 642 tỷ đồng (-88.31%) so với 31/12/2017.
Cơ cấu nguồn vốn theo thời gian:
- Tiền gửi không kỳ hạn đạt 582 tỷ đồng, tăng 14 tỷ đồng (+2.39%) so với cuối năm 2017.
- Tiền gửi có kỳ hạn < 12 tháng đạt 1.693 tỷ đồng, giảm 978 tỷ đồng (- 36.61%) so với cuối năm 2017.
- Tiền gửi có kỳ hạn trên 12 đến 24 tháng đạt 1.185 tỷ đồng, tăng 146 tỷ đồng (+14.05%) so với cuối năm 2017.
- Tiền gửi trên 24 tháng là 37 tỷ đồng, tăng 5 tỷ đồng (+14.02%) so với năm 2017, đã bao gồm tiền huy động trái phiếu dài hạn Agirbank 2018 (12,636 tỷ đồng).
Cơ cấu nguồn vốn theo đối tượng khách hàng:
-Nguồn vốn huy động từ dân cư năm 2018 đạt 1.846 tỷ đồng, giảm 372 tỷ
đồng (-16.77%) so với thời điểm 31/12/2017.
-Nguồn vốn huy động từ các Tổ chức kế toán đạt 1.524 tỷ đồng, tăng 129 tỷ
đồng (+9.28%) so với 31/12/2017. Trong đó đã bao gồm 300 tỷ đồng tiền gửi của bảo hiểm xã hội VN, 200 tỷ đồng của Cục Quản lý nợ - BTC, 100 tỷ đồng của PVN và 50 tỷ đồng của SCIC.
-Nguon tiền gửi, tiền vay các TCTD khác là 128 tỷ đồng, giảm 570 tỷ đồng (-
81.67%) so với năm 2017.