Sơ đồ 2. 1 : Cơ cấu bộ máy quản lý Vietcombank
5. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.2.2. Các tiêu chí đánh giá sự phát triển của hoạt động tín dụng xanh tại NHTM
1.2. Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại NHTM
1.2.1. Khái niệm phát triển hoạt động tín dụng xanh tại NHTM
Hoạt động tín dụng xanh đem lại những lợi ích rất lớn cả về tăng trưởng, phát triển kinh tế, nâng cao đời sống nhân dân cũng như bảo vệ mơi trường. Do đó việc phát triển hoạt động tín dụng xanh đã và đang được nhiều NHTM tại Việt Nam quan tâm. Có thể nói, Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại NHTM được hiểu là sự gia
tăng tỷ trọng dư nợ, cũng như chất lượng cấp tín dụng cho các lĩnh vực xanh tại các NHTM.
1.2.2. Các tiêu chí đánh giá sự phát triển của hoạt động tín dụng xanh tạiNHTM NHTM
1.2.2.1. Các chỉ tiêu định tính
a. Sự phát triển thị phần
Chỉ tiêu về thị phần là một chỉ tiêu chung và quan trọng để đánh giá bất kỳ hoạt
động kinh doanh nào. Trong kinh tế thị trường thì "khách hàng là thượng đế", chính khách hàng mang lại lợi nhuận và sự thành công cho doanh nghiệp. Lĩnh vực ngân hàng cũng khơng là ngoại lệ vì số lượng khách hàng đến với một ngân hàng càng nhiều thì thể hiện ngân hàng đó càng hoạt động thành công, sản phẩm dịch vụ của ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng. Ngày này ngày càng nhiều NHTM tập trung phát triển hoạt động tín dụng xanh, thể hiện sự quan tâm của ngân hàng
toàn hệ thống ngân hàng cũng là một chỉ tiêu đánh giá sự phát triển hoạt động tín dụng xanh của ngân hàng đó.
b. Hệ thống kênh phân phối
Hệ thống kênh phân phối của ngân hàng phản ánh sự phát triển của hoạt động ngân hàng bán lẻ nói chung và hoạt động tín dụng xanh nói riêng.
+ Kênh phân phối truyền thống: thể hiện ở số lượng chi nhánh, phòng giao dịch
và đơn vị trực thuộc, sự phân bố các chi nhánh theo lãnh thổ địa lý. Đặc điểm của khách hàng xanh là doanh nghiệp số lượng lớn nhưng dàn trải, đồng thời tâm lý khách
hàng ngày càng không muốn bỏ ra thời gian, cơng sức đi xa mới có thể giao dịch được với ngân hàng, trong khi các điểm giao dịch của ngân hàng đối thủ ln hiện diện khắp nơi. Vì vậy một ngân hàng có mạng lưới chi nhánh, phịng giao dịch rộng khắp sẽ giúp dễ dàng tiếp cận khách hàng ở nhiều địa bàn.
+ Kênh phân phối hiện đại: kênh phân phối dựa trên nền tảng công nghệ mới bằng những thiết bị hỗ trợ hiện đại như máy vi tính, điện thoại. Việc triển khai công nghệ ngân hàng hiện đại đã rút ngắn khoảng cách về không gian và tiết kiệm thời gian, giúp ngân hàng giảm bớt áp lực phát triển mạng lưới chi nhánh rộng khắp.
c. Tỷ lệ nợ xấu
Phát triển hoạt động tín dụng xanh phải đảm bảo đi đơi với tăng chất lượng tín dụng xanh. Chất lượng tín dụng một phần được thể hiện ở mức độ an tồn vốn tín dụng thơng qua chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu - đánh giá khả năng thu hồi nợ.
Khái niệm nợ xấu: Tại Việt Nam việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng được thực hiện theo Quyết định số 493/2005/QĐ- NHNN ngày 22/04/2005 và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Theo đó “Nợ xấu” là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5. Việc phân loại nợ thực hiện như sau:
+ Nhóm 2 (nợ cần chú ý): Các khoản nợ được TCTD đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ.
+ Nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn): Các khoản nợ được TCTD đánh giá khơng có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn và có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi.
+ Nhóm 4 (nợ nghi ngờ): Các khoản nợ được TCTD đánh giá có khả năng tổn thất cao.
+ Nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn): Các khoản nợ được TCTD đánh giá là khơng cịn khả năng thu hồi, mất vốn. Tỷ lệ nợ xấu của một ngân hàng càng thấp càng
tốt. Thực tế, rủi ro trong kinh doanh là không tránh khỏi, nên ngân hàng thường chấp nhận một tỷ lệ nhất định được coi là giới hạn an toàn. Mức dưới 3% có thể coi là ngưỡng khá tốt trong hoạt động ngân hàng. Tỷ lệ an tồn cho phép theo thơng lệ quốc
tế và Việt Nam là 5%.
d. Sự đa dạng của sản phẩm tín dụng xanh
Mức độ đa dạng hố sản phẩm tín dụng xanh phù hợp với nhu cầu thị trường là một chỉ tiêu thể hiện sự tập trung phát triển hoạt động tín dụng xanh, qua đó phản ánh
năng lực cạnh tranh của ngân hàng trong lĩnh vực này. Sự đa dạng hoá sản phẩm cần phải được thực hiện trong tương quan so với các nguồn lực hiện có của ngân hàng. Nếu không, việc triển khai quá nhiều sản phẩm có thể làm cho ngân hàng kinh doanh
khơng hiệu quả do dàn trải nguồn lực quá mức. Cơ cấu sản phẩm tín dụng xanh khơng
đồng đều phản ánh ngân hàng tập trung phát triển những sản phẩm có dư nợ cao. Cơ cấu sản phẩm tín dụng đồng đều thể hiện sự đa dạng về sản phẩm. Tùy theo mục tiêu phát triển trong từng thời kỳ mà ngân hàng có chiến lược thay đổi cơ cấu sản phẩm tín dụng phù hợp. Nhu cầu của khách hàng ngày càng đa dạng, nên ngân hàng khơng
1.2.2.2. Các chỉ tiêu định lượng
a. Tỷ lệ tăng tín dụng xanh so với tổng dư nợ tín dụng
Dư nợ tín dụng tại một thời điểm nhất định phản ánh quy mơ tín dụng của ngân
hàng tại thời điểm đó. Như vậy dư nợ tín dụng xanh cho biết quy mơ tín dụng đối với
các khoản tín dụng xanh tại một thời điểm nhất định:
T l tín d ng xanh so v i t ng d n tín d ng = ỷ ệ ụ ớ ổ ư ợ ụ Dư liợ *in dụng xanh * 100%
7 ■ ‘° t> . . t> Tổng dư nợ tín dụng
b. Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%)
Đây là chỉ tiêu dùng để so sánh sự tăng trưởng dư nợ tín dụng xanh qua các năm, đánh giá khả năng cho vay các lĩnh vực xanh của nền kinh tế, cũng như tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng xanh của ngân hàng. Thêm vào đó, chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động tín dụng xanh của ngân hàng càng có hiệu quả, và ngược lại.
.,,.,..ʊ . . , (Dư nợ năm nay - Dư nợ năm trước)
c. Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay (%)
Tương tự như chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay cũng là chỉ tiêu dùng để so sánh sự tăng trưởng của hoạt động tín dụng xanh qua các năm nhưng bao gồm toàn bộ dư nợ cho vay các lĩnh vực xanh của nền kinh tế trong năm đến thời điểm hiện tại và dư nợ cho vay trong năm đã thu hồi.
1^ .- , ,. 1 1 Ấ ., 1 1 . DSCV năm nay-DSCV năm trước
Tỷ lệ tăng trưởng doanh số tín dụng xanh (%) =-------------^^^^ w—•— -------
- ■ f b ∙ b v 7 DSCV năm trước
*100%
d. Tỷ lệ thu lãi từ hoạt động tín dụng xanh (%)
Chỉ tiêu này dùng để đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tài chính của ngân hàng, đánh giá khả năng đơn đốc, thu hồi lãi vay từ hoạt động cho vay các lĩnh vực xanh của nền kinh tế. Tỷ lệ thu lãi càng lớn thể hiện hoạt động tín dụng xanh hiệu quả, có những đóng góp lớn về tài chính cho hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng.
Tỷ lệ thu lãi TDX (%) Tổng lãi thu từ hoạt động tín dụng xanh
Tổng lãi thu từ hoạt động tín dụng nói chung * 100%
1.3. Cơ hội và thách thức cho phát triển hoạt động tín dụng xanh