24 2.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Tiên Phong
2.1.2. Cơ cấu tổ chức quản trị
Đại hội đống Cổ đông
Nguồn: Sơ đồ tổ chức Ngân hàng TP Bank
Cũng như nhiều ngân hàng khác, TP Bank có cơ cấu tổ chức quản trị gồm các giám sát đánh giá việc tuân thủ pháp luật, quy định nội bộ và điều lệ ngân hàng, chịu trách nhiệm trước pháp luật và Đại hội cổ đông về việc thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn được giao. Trực thuộc và hỗ trợ cho Ban kiểm soát là Trung tâm kiểm toán nội bộ. Ban điều hành gồm Tổng giám đốc, phó tổng giám đốc sẽ phụ trách các hoạt động thường xuyên liên quan đến các khối phòng ban, các chi nhánh, các đơn vị kinh doanh.
2.1.3. Khái quát về tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Tiên Phong giai đoạn 2016-2018
Để khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của một ngân hàng có thể dựa vào nhiều yếu tố khác nhau. Nhưng nhìn chung, hoạt động của TP Bank có thể khái qt qua 3 nhóm chính: Hoạt động về bên Nguồn vốn, hoạt động về bên Tài sản và hoạt động khác. Trong đó, hai mảng hoạt động chính đồng thời là nguồn đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng là bên Tài sản và Nguồn vốn,.
a. Tình hình hoạt động huy động vốn
Bảng 2.1: Quy mơ, tỷ trọng vốn huy động trong tổng nguồn vốn của TP Bank
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Tiền gửi khách hàng 55.082.028 70.298.586 76.138.062
Tiền gửi và vay các TCTD 41.245.247 38.261.461 33.491.419
Nợ Chính phủ và NHNN 1.500.282 1.082.224 4.752.198
Vốn tài trợ và ủy thác đầu tư 1.211.925 2.628.210 247.228
Phát hành GTCG - 3.481.154 8.715.178
Các cơng cụ tài chính phái sinh - 84.351 108.589
Các khoản nợ khác 1.061.041 1.606.044 2.105.044
Tổng 100.100.523 117.442.030 125.557.718
Chỉ tiêu
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Số tiền trọngTỷ Số tiền trọngTỷ Số tiền trọngTỷ Cho vay khách hàng 46.233.626 43,71% 62.747.997 50,55% 76.295.237 56,03% Cho vay TCTD khác 4.547.272 4,3% 400.000 0,32% 660.000 0,48%
Nguồn: Báo cáo tài chính TP Bank và tính tốn của tác giả
TP Bank sau quá trình chuyển mình tự tái cơ cấu đã có mức tăng trưởng lợi nhuận đáng kể, ngày càng cao hơn, đồng thời trong năm 2018 ngân hàng đã niêm yết thành công cổ phiếu trên sàn HOSE, điều này cũng tác động đến cơ cấu nguồn vốn của TP Bank . Có thể thấy rằng quy mơ của nguồn vốn huy động bên ngoài vẫn tăng lên nhưng tỷ trọng vẫn có xu hướng giảm dần. Nhưng các khoản Nợ phải trả vẫn chiếm trên 90% tỷ trọng tổng nguồn vốn, chứng tỏ ngân hàng chủ yếu sử dụng nguồn vốn huy động từ bên ngoài.
Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động của TP Bank
Đơn vị: triệu đồng
Nguồn: Báo cáo tài chính TP Bank
TPBank duy trì hướng huy động hiệu quả và xác định với mức lãi suất huy động các kỳ hạn chỉ ở mức trung bình của thị trường, đảm bảo an tồn hoạt động. TPBank đã triển khai thêm các sản phẩm mới hiện đại và đáp ứng đa dạng các nhu cầu ngày một phát triển của khách hàng cùng với các chương trình khuyến mại huy động được triển khai. Ta thấy, ngân hàng huy động vốn từ các đối tượng khác nhau đa dạng với cá nhân, TCTD... và hoạt động phát hành GTCG... đã làm dồi dào hơn nguồn vốn huy động. Nhìn chung quy mơ từng khoản mục vốn huy động của TP Bank đa số có hướng tăng lên giai đoạn 2016-2018 tuy nhiên quy mô Tiền gửi và vay các TCTD giảm xuống.
b. Tình hình hoạt động cho vay
Bảng 2.3: Quy mô, tỷ trọng cho vay TP Bank trong Tổng tài sản
Khối lượng Cho vay khách hàng có sự tăng lên về cả quy mơ và tỷ trọng, có thể thấy rằng hoạt động tín dụng của ngân hàng quan tâm nhiều vào bộ phận khách hàng bên ngồi khơng thuộc ngành ngân hàng. Cho vay khách hàng chiếm tỷ trọng trung bình khoảng 50% trên tổng tài sản. Đây là một điểm tốt cho thấy việc sử dụng vốn của TP Bank đạt hiệu qủa, giúp tăng lợi nhuận hoạt động cho ngân hàng. Tuy nhiên, quy mô cũng như tỷ trọng của hoạt động Cho vay các TCTD khác giảm mạnh, đến năm 2018 hoạt động cho vay các TCTD khác chỉ chiếm tỷ trọng rất nhỏ (chưa đến 1%) trong tổng tỷ trọng tài sản. Điều này cho thấy ngân hàng có xu hướng bị hạn chế trong hoạt động tín dụng với các tổ chức trong cùng ngành.
c. Ket quả hoạt động kinh doanh
Về kết quả HĐKD của ngân hàng TMCP Tiên Phong, khóa luận xét trên ba khía cạnh chính đó là: Thu nhập, Chi phí và Tổng lợi nhuận trước thuế.
Biểu đồ 2.1: Quy mô Tổng thu nhập, Tổng chi phí và Tổng lợi nhuận trươc thuế
Đơn vị: Tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tài chính TP Bank và thể hiện trên biểu đồ của tác giả
Với nền kinh tế ngày càng phát triển, các cá nhân và doanh nghiệp đang ngày càng hưởng ứng việc sử dụng các dịch vụ của ngân hàng, đã góp phần tạo điều kiện cho các ngân hàng phát triển mạnh mẽ, ngành ngân hàng sáng sủa hơn. Trong bối cảnh này, để đáp ứng nhu cầu của thị trường, các ngân hàng đang tích cực đẩy mạnh tăng trưởng, tăng thêm áp lực cạnh tranh trên thị trường. TP Bank cũng khơng nằm ngồi xu thế đó, kết quả kinh doanh của TP Bank cũng tăng trưởng trong giai đoạn 2016-2018 với sự khả quan của 3 chỉ tiêu: Tổng thu nhập hoạt động, Tổng chi phí và Tổng lợi nhuận trước thuế.
Tổng thu nhập của TP bank có sự tăng trưởng liên tục qua các năm, trung bình tăng lên giữa các năm khoảng 1,5 lần
Tổng lợi nhuận trước thuế của TP Bank có sự tăng trưởng vượt bậc so với kế hoạch đã đề ra. “Kết thúc năm 2018, lợi nhuận trước thuế TPBank đạt 2.258 tỷ đồng, tăng gần gấp đôi cùng kỳ 2017 và tăng gần gấp 4 lần chỉ sau 3 năm kể từ khi ngân hàng tái cơ cấu thành cơng và bắt đầu có lãi” (Năm 2018: Lợi nhuận TP Bank tăng mạnh do đâu ?, 2019). Chỉ với năm 2018, lợi nhuận trước thuế của TP Bank đã
tăng 87,2% so với tỷ trọng năm 2017. Có thể thấy rằng đây là điểm nổi bất trong quá trình thực hiện HĐKD của ngân hàng.
Chi phí hoạt động cũng góp phần đáng kể trong việc làm gia tăng lợi nhuận của ngân hàng. Ngân hàng đã thực hiện những chiến lược tối ưu hóa chi phí hoạt động nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng chi phí, làm cho tốc độ tăng chi phí giảm xuống đáng kể. Việc giảm mức độ tăng chi phí hoạt động đã làm cho lợi nhuận tăng lên cho thấy ngân hàng muốn để lợi nhuận tốt thì cơng tác quản lí chi phí cũng vơ cùng cần thiết.