1.3. Phát triển thanh toán quốc tế tại ngân hàng
1.3.2. Các chỉtiêu phát triển
* Chỉ tiêu tuyệt đối
- Doanh số từ hoạt động TTQT
Doanh số từ hoạt dộng TTQT bao gồm tổng giá trị các món TTQT tại ngân hàng. Chỉ tiêu này phản ánh trực tiếp sự phát triển của ngân hàng trong lĩnh vực TTQT. Khi xem xét chỉ tiêu này, nên theo dõi qua các năm để thấy rõ sự tăng trưởng trong thanh tốn quốc tế của ngân hàng. Ngồi ra có thể so sánh với các ngân hàng khác để nhận xét về quy mô, thị phần của ngân hàng trên thị trường. Lưu ý phân tích doanh số của từng phương thức TTQT để thấy rõ sự phát triển của từng thành phần.
- Doanh thu từ cung ứng dịch vụ TTQT
Khi ngân hàng cung cấp các dịch vụ TTQT cho khách hàng, họ sẽ thu được một mức phí nhất định theo biểu phí dịch vụ đã được quy định với từng nghiệp vụ cụ thể như phí phát hành L/C, phí sửa đổi L/C, phí thơng báo L/C, phí thanh tốn nhờ thu, phí thanh tốn chuyển tiền,. Chỉ tiêu này cao chứng tỏ hoạt động TTQT của ngân hàng đang trên đà tăng trưởng, góp phần củng cố doanh thu thanh tốn cho ngân hàng, đây cũng là mục tiêu mà ngân hàng luôn hướng đến.
- Lợi nhuận từ hoạt động TTQT
Lợi nhuận từ hoạt động TTQT là các khoản thu được sau khi đã trừ những chi phí liên quan trong q trình cung cấp dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế. Các ngân hàng luôn phải phấn đấu để giảm thiểu tối đa những chi phí phát sinh trong việc tài trợ thương mại cho khách hàng, tức là hương tới mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận. Lợi nhuận từ hoạt động TTQT là một phần vốn tích lũy cơ bản, là tiền đề quan trọng để ngân hàng mở rộng quy mô, cải thiện dịch vụ và nâng cao uy tín.
- Số lượng món giao dịch và khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT
Số lượng món giao dịch và khách hàng thể hiện quy mơ trong lĩnh vực TTQT của ngân hàng, mức độ uy tín của ngân hàng đối với khách hàng, phần nào thể hiện chất lượng dịch vụ cũng như các chính sách marketing khách hàng. Số lượng món giao dịch nên có sự tương quan với số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT. Nếu số món TTQT có tăng nhưng số lượng khách hàng khơng có dấu hiệu tích cực, hay
thậm chí giảm đi, thì ngân hàng vẫn chưa thực hiện tốt trong việc chăm sóc và tìm kiếm khách hàng nói riêng và hoạt động TTQT nói chung.
- Số lượng ngân hàng có mối quan hệ đại lý, chi nhánh nước ngoài
Một ngân hàng muốn phát triển tốt trong lĩnh vực thương mại quốc tế cần phải xây dựng mối quan hệ đại lý vững mạnh với các ngân hàng quốc tế, mở rộng các chi nhánh nước ngoài. Việc củng cố mối quan hệ đại lý thu hút nhiều khách hàng hơn, tăng số món giao dịch, đương nhiên doanh số từ hoạt động TTQT cũng tăng theo, góp phần mở rộng quy mơ, uy tín của ngân hàng trên trường quốc tế.
* Chỉ tiêu tương đối
- Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu TTQT
............................................................ L i nhu n TTQTợ ậ
T su t l i nhu n trên doanh thu TTQT = ^—,ỷ ấ ợ ậ , ‘ ^ ~ × 100%
y ■ ■ v Doanh thu TTQT
Tỷ suất này thể hiện mức độ tương quan giữa lợi nhuận, chi phí và doanh thu TTQT của ngân hàng. Tỷ suất này càng cao chứng tỏ ngân hàng đang kiểm sốt tốt được chi phí liên quan, lãi thu về từ hoạt động TTQT tạo ra lợi nhuận để ngân hàng phát triển thêm được dịch vụ.
- Tỷ lệ doanh thu TTQT với tổng doanh thu từ dịch vụ của ngân hàng
DT TTQT
T l DT TTQT v i t ng DT d ch v ỷ ệ ớ ổ ị ụ= —— ɪ , ,-------× 100% Tong DT d ch vị ụ
Tỷ lệ này cho biết tỷ trọng phần trăm doanh thu TTQT trong tổng số doanh thu dịch vụ của ngân hàng, chỉ ra rằng doanh thu TTQT chiếm bao nhiêu phần trong tổng số doanh thu từ kinh doanh dịch vụ của ngân hàng, thể hiện rằng ngân hàng đó có phát triển trong lĩnh vực TTQT hay khơng.
- Tỷ lệ lợi nhuận TTQT với lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của ngân hàng
LN TTQT
T l LN TTQT v i to’ng LN d ch v =^ỷ ệ ớ ị ụ ------------------× 100% T ng LN d ch vổ ị ụ
Tỷ lệ này thể hiện tỷ trọng phần trăm lợi nhuận từ TTQT trong tổng lợi nhuận từ hoạt động dịch vụ của ngân hàng, cho biết lợi nhuận từ TTQT góp bao nhiêu % vào lợi nhuận của tồn ngân hàng. Có thể so sánh với lợi nhuận trước thuế hoặc sau thuế của toàn ngân hàng.
- Tốc độ tăng trưởng Doanh số TTQT
............................................................. DS TTQTnăm t — DS TTQTnăm (t-1)
T c đ tăng trố ộ ưởng DS TTQT =--------------------------ă ( 11 × 100%
ộ g g Q DT TTQTnăm (t-1) %
TTQT phát triển đồng nghĩa với việc doanh số TTQT của năm sau phải tăng so với năm trước. Chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng doanh số TTQT thể hiện tỷ lệ phần trăm tăng, giảm của doanh số TTQT của năm nay so với năm trước. Tốc độ này càng cao chứng tỏ doanh số tăng nhanh, quy mô hoạt động TTQT ngày càng lớn, thị trưởng mở rộng nhanh chóng, hoạt động TTQT của ngân hàng có nhiều khởi sắc.
b. Chỉ tiêu định tính
- Mức độ hài lịng của khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT tại ngân hàng
Mức độ hài lòng của khách hàng về hoạt động TTQT của ngân hàng thể hiện trước tiên qua những cảm nhận, đánh giá trực tiếp của khách hàng về chất lượng sản phẩm dịch vụ TTQT, về công nghệ sử dụng trong TTQT, nhiều hơn nữa là về chất lượng cơ sở vật chất và khả năng tư vấn sản phẩm cũng như đáp ứng nhu cầu khách hàng của cán bộ phòng ban TTQT tại ngân hàng. Đặc biệt, mức độ hài lòng của một khách hàng thể hiện rất rõ trong việc họ có muốn duy trì mỗi quan hệ và tiếp tục sử dụng dịch vụ từ ngân hàng hay khơng, có sẵn sàng giới thiệu sản phẩm của ngân hàng cho người khác hay không. Để đánh giá được chỉ tiêu này, thứ nhất cần nhìn vào số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT của ngân hàng cũng như các món giao dịch được ngân hàng thực hiện; thứ hai là tiến hành khảo sát, phỏng vấn trực tiếp khách hàng để họ có thể đưa ra quan điểm của bản thân về dịch vụ của ngân hàng. Bất kỳ một ngân hàng nào cũng đều hướng tới mục tiêu đáp ứng tốt nhất yêu cầu của khách hàng, từ đó mở rộng hơn mạng lưới khách hàng và củng cố uy tín của ngân hàng.
- Mức độ đa đạng của các sản phẩm TTQT
Mức độ đa dạng của dịch vụ TTQT thể hiện ở số lượng phương thức thanh toán, số lượng sản phẩm tài trợ mà ngân hàng cung ứng. Danh mục sản phẩm tài trợ quốc tế phong phú cũng là một cách để ngân hàng thu hút nhiều hồ sơ TTQT và khách hàng hơn, nhằm mở rộng doanh thu và quy mô TTQT.
- Chất lượng hoạt động TTQT
+ Chất lượng hoạt động TTQT của ngân hàng trước tiên thể hiện ở chất lượng sản phẩm TTQT. Sản phẩm TTQT của ngân hàng cần phải đảm bảo có tính chính xác và độ an tồn cao. Nếu thiếu các tính chất thì sản phẩm mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng sẽ tiềm ẩn những rủi ro cao, gây tổn hại trực tiếp đến khách hàng và uy tín, nguồn vốn của ngân hàng. Để đáp ứng điều kiện này, địi hỏi cán bộ TTQT khơng được phép mắc sai sót trong q trình cung cấp dịch vụ cho khách hàng.
+ Chất lượng dịch vụ TTQT cung cấp cho khách hàng cũng thể hiện phần nào hoạt động TTQT của ngân hàng đó có tốt hay khơng. Bởi lẽ phần nhiều sản phẩm dịch
vụ của các ngân hàng hầu như khơng có sự khác biệt, vì vậy khách hàng thường có xu hướng ưu tiên tìm đến những khách hàng có chất lượng dịch vụ tốt hơn. Chất lượng dịch vụ TTQT biểu hiện qua thời gian xử lý giao dịch nhanh chóng; cơng nghệ sử dụng đáp ứng được tính tiện nghi, hiện đại nhất; dịch vụ tư vấn thông tin cho khách hàng; chất lượng thiết bị, cơ sở vật chất; phí dịch vụ phù hợp trong giới hạn chi trả của khách hàng mà vẫn đảm bảo đem lại lợi nhuận cho ngân hàng.