1.2. RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU
1.2.3. Các yếu tố gây nên rủi ro trong hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu
1.2.3.1. Yếu tố khách quan
Yeu tố khách quan là những yếu tố từ bên ngoài ngân hàng, tác động gây ảnh hưởng tới quá trình TTXNK của ngân hàng. Đây cũng là những yếu tố đa dạng, khó quản lý bởi chúng luôn thay đổi, bất ngờ và không lường trước được.
Môi trường kinh tế, chính trị, xã hội trong và ngồi nước: Khi ngân hàng đồng ý
TTXNK cho khách hàng của mình cũng là lúc ngân hàng bị chịu ảnh hưởng của cả mơi trường kinh tế, chính trị, xã hội trong nước và cả nước ngoài. Nen kinh tế Việt Nam và thế giới luôn biến động gây ảnh hưởng lớn tới việc kinh doanh của các doanh nghiệp XNK, khiến họ không thể thực hiện được các nghĩa vụ đã cam kết với ngân hàng. Điển hình là cuộc khủng hoảng kinh tế tồn cầu vào năm 2009 đã đẩy nhiều nền kinh tế vào tình trạng suy thối, gặp khó khăn, làm thu hẹp thị trường xuất khẩu của nước ta. Khi các doanh nghiệp xuất khẩu khơng thể tìm được đầu ra, hoạt động thương mại bị đình trệ thì hoạt động TTXNK của ngân hàng cũng bị giảm sút.
Môi trường pháp lý: Hoạt động TTXNK của ngân hàng chịu sự điều chỉnh của
hệ thống luật pháp quốc gia và luật quốc tế vì vậy các văn bản pháp luật được ban hành cần phải đồng bộ, bắt kịp theo xu hướng của quốc tế, tránh chồng chéo gây khó khăn cho các doanh nghiệp cũng như ngân hàng. Vì vậy khung pháp lý đồng bộ, đạt chuẩn quốc tế tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp XNK hoạt động, cho ngân hàng phát triển hoạt động TTXNK an tồn, hiệu quả, phù hợp với thơng lệ, tập quán quốc tế. Bên cạnh đó, các thủ tục pháp lý rườm rà, xử lý chậm trễ cũng ảnh hưởng tới cơ hội kinh doanh của doanh nghiệp như vi phạm hợp đồng, mất đi đơn hàng quan trọng... Nếu doanh nghiệp sử dụng dịch vụ vay vốn tài trợ của ngân hàng thì điều này khiến họ khơng thể trả nợ ngân hàng khi đến hạn.
Thông tin: Thông tin do khách hàng cung cấp là một trong những yếu tố quan
trọng đối với ngân hàng. Nếu thông tin khách hàng cung cấp là minh bạch, chính xác thì
sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong quá trình làm việc với ngân hàng bên nước ngoài, đồng thời giúp ngân hàng thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng của khách hàng vay vốn một cách chính xác. Từ đó ngân hàng sẽ đưa ra những quyết định đúng đắn trong việc tài trợ cho khách hàng, hạn chế rủi ro đối với ngân hàng. Ngược lại, tình trạng thơng tin khơng chính xác, bất cân xứng khiến cho ngân hàng không thể nắm bắt
và lường trước được các rủi ro một cách toàn diện và đầy đủ, điều này khiến hoạt động TTXNK luôn tiềm ẩn rủi ro.
Khách hàng: Khách hàng là người giúp ngân hàng tăng thêm lợi nhuận nhưng
đồng thời cũng là người có thể gây ra những rủi ro đáng tiếc cho ngân hàng. Nguyên nhân phổ biến xuất phát từ khách hàng đó là mất khả năng thanh tốn. Nền kinh tế quốc
tế luôn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro cho các bên tham gia thì việc một doanh nghiệp XNK có
trình độ và năng lực quản lý yếu kém sẽ khiến cho doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn như làm ăn thất bại, phá sản, từ đó khơng thể hồn thành nghĩa vụ với ngân hàng. Bên cạnh đó, cũng có nhiều khách hàng cố tình khơng thanh tốn khi đến hạn hoặc lập ra các
dự án, cung cấp thông tin giả nhằm lừa đảo, chiếm đoạt số tiền được ngân hàng tài trợ, gây tổn thất, mất mát lớn cho ngân hàng.
Ngoài các yếu tố khách quan trên, một số nguyên nhân bất khả kháng khác như thiên tai, dịch bệnh, đình cơng, chiến tranh... tại nước xuất khẩu hoặc nhập khẩu hoặc xảy ra trên đường vận chuyển hàng hóa cũng khiến doanh nghiệp thiệt hại về tài chính, từ đó khơng thể ảnh hưởng tới khả năng thực hiện cam kết đối với ngân hàng, ngân hàng
đứng trước nguy cơ khó thu hồi lại khoản tiền đã tài trợ.
1.2.3.2. Yếu tố chủ quan
Yếu tố chủ quan gây ra rủi ro trong hoạt động TTXNK của ngân hàng chính là những yếu tố xuất phát từ chính ngân hàng. Đó có thể xuất phát từ chính sách tín dụng, năng lực và trình độ nguồn nhân lực, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ.
Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng của một NHTM là những chủ trương,
định hướng, quy định chi phối hoạt động tín dụng của một hệ thống NHTM. Hoạt động TTXNK cũng dựa trên các nguyên tắc chung của chính sách này. Dựa trên chính sách này, cán bộ ngân hàng sẽ quyết định có tài trợ cho khách hàng hay khơng và đưa ra hạn mức tín dụng hợp lý. Nếu chính sách tín dụng lỏng lẻo, các quy định ban hành không chặt chẽ, nhiều lỗ hổng sẽ dẫn đến việc tài trợ không đúng đối tượng, tạo kẽ hở cho người sử dụng vốn khơng hiệu quả. Thậm chí, ngân hàng có thể đánh giá khơng đúng về khoản tài trợ, về khách hàng và khả năng thanh tốn, tình hình tài chính của khách hàng, từ đó dẫn đến rủi ro.
nghiệm, sự nhạy bén, linh hoạt, sự hiểu biết của cán bộ TTXNK rất quan trọng vì trong q trình tác nghiệp khơng thể tránh khỏi có sai sót, rủi ro và cán bộ TTXNK chính là người giám sát, nhận diện rủi ro, đưa ra các biện pháp xử lý các tình huống xảy ra bất ngờ, khó kiểm sốt, hạn chế, phịng tránh rủi ro.