CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN
3.3.2. Kiến nghị với Chính phủ và các ban ngành liên quan
• Nâng cao vị thế của NHNN
Chính phủ nên tổ chức mơ hình hoạt động của NHNN theo huớng nâng cao vị thế, trao cho NHNN các quyền hạn nhất định, có nhu vậy, NHNN mới đua ra các chính sách tiền tệ một cách nhanh chóng nhằm tác động, điều chỉnh kịp thời và có hiệu quả đến nền kinh tế.
• Ơn đinh mơi trường kinh tế vĩ mơ
Mơi truờng kinh tế vĩ mơ có tác động lên tồn bộ hoạt động của ngân hàng. Vì vậy, để đảm bảo hoạt động của ngân hàng không bị xáo trộn, ảnh huởng tiêu cực bởi tình trạng kinh tế khó khăn nhu hiện nay, Chính phủ cần có các chính sách để ổn định kinh tế vĩ mơ.
Truớc hết, Chính phủ cần chú trọng ổn định các thông số kinh tế nhu: tỷ giá, giá cả, lạm phát...Chính phủ cũng nên ban hành các chính sách để tăng truởng kinh tế trong thời gian tới: tạo công ăn việc làm, hỗ trợ các doanh nghiệp trong việc tiếp cận vốn, đẩy mạnh sản xuất hàng hóa, kích cầu nền kinh tế.
Các chính sách của Chính phủ phải đồng bộ và phù hợp với các chính sách tiền tệ, chính sách tài chính, chính sách thu hút vốn đầu tu nuớc ngồi, chính sách quản lý ngồi hối.
• Tiếp tục hồn thiện các hàng lang pháp lý và thủ tục hành chính
Hiên nay, khi các văn bản pháp luật về QTRRTK của ngân hàng vẫn chua đuợc xây dung. Để cho hoạt động QTRRTK hiệu quả, Chính phủ cần chỉ thị các cơ quan nhanh chóng thảo luận, soạn thảo và ban hành luật riêng về QTRRTK, tạo hành lang pháp lý vững chắc cho các ngân hàng yên tâm trong phát triển QTRRTK, tránh đuợc những vuớng mắc hay sai lầm đáng tiếc xảy ra.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Từ thực trạng QTRRTK của TCB đã phân tích được ở chương 2, khóa luận đã đưa ra một số giải pháp đối với Ngân hàng TMCP Kỹ Thương nói riêng và kiến nghị đến NHNN, Chính phủ và các cơ quan nhà nước nhằm hoàn thiện QTRRTK tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương cũng như của toàn hệ thống ngân hàng.
KẾT LUẬN CHUNG
Với những cơ sở lý luận về quản trị rủi ro thanh khoản đã đuợc học trong môn quản trị ngân hàng, các kiến thức tổng quát sau các môn học khác tài Học viện ngân hàng và sự tìm tịi các nguồn thơng tin, tài liệu tham khảo bên ngồi; khóa luận đã vận dụng các vấn đề lý thuyết về thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản vào thực tiễn quản trị của Ngân hàng TMCP Kỹ Thuơng Việt Nam. Khóa luận đã đạt đuợc những kết quả sau:
Thứ nhất, hệ thống hóa các vấn đề lý luận về quản trị rủi ro thanh khoản và xác định vai trò, mức độ ảnh huởng của rủi ro thanh khoản đối với bản thân Ngân hàng và toàn ngành kinh tế.
Thứ hai, dựa trên cơ sở lý luận đó, khóa luận đã phân tích đuợc thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản thông qua các chỉ số đánh giá tính thanh khoản, cơ cấu tổ chức quản trị tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thuơng.
Thú ba, từ thực trạng phân tích ở trên kết hợp với cở sở lý luận, khóa luận đã xây dựng hệ thống các biện pháp và kiến nghị để hoàn thiện trạng thái thanh khoản cũng nhu quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thuơng rói riêng và hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung.
Với những kết quả đạt đuợc nhu trên, khóa luận mong muốn góp một phần nhỏ bé để hoàn thiện QTRRTK tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thuơng Việt Nam trong thời gian tới. Mặc dù đã cố gắng rất nhiều nhung do kinh nghiệm và kiến thức cịn hạn chế nên khóa luận khơng tránh khỏi những thiếu sót. Vì lẽ đó, tác giả kính mong nhận đuợc những lời nhận xét và góp ý kiến của thầy cô và bạn bề để tiếp tục bổ sung, hồn thiện và nâng cao chất luợng khóa luận.
(1) Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 được Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ 7 thông qua ngày 16 tháng 6 năm 2010.
(2) Luật Ngân hàng Nhà nước số 46/2010/QHH12 ban hàng ngày 16 tháng 6 năm 2010.
(3) Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại của GS.TS Nguyễn Văn Tiến, xuất bản năm 2013, NXB Thống Kê.
(4) Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09/06/2003 của NHNN về “Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng”
(5) Quyết định 1130/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 01/08/2005, Thông tư số 27/2011/TT-NHNN ngày 31/08/2011 của NHNN về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định 581/2003/QĐ-NHNN
(6) Thông tư 13/2010/TT-NHNN ban hành ngày 20/05/2010 về “Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an tồn trong hoạt động của tổ chức tín dụng”.
(7) Thơng tư 19/2010/TT-NHNN, Thông tư 22/2011/TT-NHNN ban hành ngày 30/08/2011 và Thông tư số 33/2011/TT-NHNN ban hành ngày 08/10/2011 về sửa đổi bổ sung một số điều của Thông tư 13/2010/TT-NHNN.
(8) Quyết định 254/QĐ-TTg ban hành ngày 01 tháng 3 năm 2012 về quyết định phê duyệt Đề án “Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011- 2015”.
(9) Quyết định 112/2006/QĐ-TTg về “Đề án phát triển ngành ngân hàng
(10) Báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Kỹ Thương các năm 2008, 2009, 2010, 2011, 2012 và năm 2013.
(11) Báo cáo tài chính của Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu, Ngân hàng TMCP Á Châu, Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín năm 20111, 2012 và năm 2013.
(12) Website: Techcombank.com.vn; www.gov.vn ;
www.dantri.com.vn ; www.acb.com.vn ;
(13) Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2014 của Ngân hàng TMCP Kỹ Thương.
NGUỒN SỐ LIỆU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG
- Ket quả kinh doanh năm 2013 - Mơ hình quản trị
- Bảng cân đối kế tốn năm 2013
- Bảng cân đối kế toán tại ngày 30/06/2012; 30/09/2012; 31/03/2013; 30/06/2013
- Báo cáo lưu chuyển tiền tệ năm 2013(Phan tiền và các khoản tương đương tiền)
- Một số thuyết minh báo cáo năm 2013 về: Tiền mặt và vàng; Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà Nước; Tiền gửi và cho vay các TCTD; Chứng khoán kinh doanh; Cho vay khách hàng; Tiền gửi và vay các TCTD khác, Tiền gửi khách hàng
Tf Bổ lợi nhuận rửng I τ⅛ sản 2013 Tflf Ch ph/ Thu nh⅛ 2013
59,42%
Tỳ*i lọd nhuận rịng l vón chủ sở hừu 2013 Hf sá ỉn tốn Vin 2013
4,77% 14,03%
Phi Tài Chính
* Nhũn; CDr sí rày ptu hợp vứ càt Chuin Tực Ki ,.⅛1 v⅛l han, Hệ thảng KỂ cần Vifc han ⅛ ⅛; th: Ct ⅛ SHJC ỉir dung Sn Ngir hing Nhỉ -Lfic việt han can
him ;'i dt puy ỉm phi: ')■:: Iifri ;uan
3ár :ỉo cáo ii thính diy đủ if?: trim bà) tư han; 73.
Khối Dich vụ Ngân hàng và Tài chinh cá nhán Khối Kh ith háng doanh nghiệp Khii Ngân hàng bản buôn Khối Bán hảng và Kônh phân phối M...... , Ketquakinhdoanh Tiếp tục tập trung vào tăng trường bền vững
Tóm tắt
2013 tiếp tục là một nãm khỏ khán đối vời nền
kỉnh té nói chung và ngành ngán hàng nói riêng.
Techcombank một mặt vừa duy tri tăng trường
kinh doanh, mặt khác tiếp tục tập trung vào cõng tác quản trị rùi ro, chất lượng tin dụng và cùng cố bàng cân đối ké toán.
Một số nét nồi bật về kết quà hoạt dộng cùa Ngân hàng như sau:
• Tồng huy động khách háng tẫng 7,6% đạt
119.978 tỳ địng.
• Tong cho vay khách hàng tăng 2,9% đạt VND 70.275 tỷ dồng.
• Thu nhập hoạt động giảm 1.9% xuống oồn 5.648
tỳ đèng do việc giảm biên lãi thuần (NIM) từ mức
3,4% xuóng 3,2 % theo XU hướng giâm lãi suầt trong năm 2014.
• Với việc quàn trĩ nùi ro nhát quán, thận trọng và
minh bạch. Ngân hàng đã trích lập dự phóng rùĩ
ro 1.414 tỳ đồng cho các khoản nợ. Tinh đến 31/12/2013, Ngấn háng đã bán gẳn 2 nghìn tỳ địng nọ xấucho Cơng ty Qn lý Tàl sàn cùa các TÓ chức Tin dụng Việt Nam (VAMC).
• Chi phi hoạt động tăng 1.87% lên mức 3.356 tỳ
đồng, phàn ắnh các khoăn Chi Cho đau tư cơ sờ
hạ tàng, tuyền dụng nhân sự có chất lượng vá duy tri mạng lưới chi nhánh.
•Lọi nhuận trước thué giám 13,7 % đạt 878 tỳ đồng.
• Hệ só an tồn vón (CAR) tăng từ 12,6% nẫm
2012 lén 14,03% vào CUOi nẫm 2013, trong khi đó tỳ lệ cho vay trên huy động dược duy tri quanh mức 58,6%.
Kết quà hoạt động của Ngàn hàng
Tồng thu nhập hoạt động cùa Ngân hẳng đạt 5.648 tỳ đồng, giâm 1.9% SO với năm ngoài.
MẶC dù thu nhập lãi thuần giảm 16,9% xng càn 4.336 tỳ địng do NIM bị gĩàm từ mức 3,4% xuống 3,2%. song thu nhập lãi thuần tứ hoạt động dịch VU lại tăng 30,2%, tương đưong 736 tỳ đồng. Thu nhập tứ hoạt dộng đầu tư VẺ kinh doanh được cái thiện đáng kể SO với năm ngoái, đạt 145 tỷ đàng SO với con số -311 tỳ đồng cùa năm 2012.
Chi phi hoạt động táng 62 tỳ đồng, tương đương 1,87 % SO với năm ngoâi. Ngân hàng tiếp tục đàu
tư vào cơ sờ hạ tàng công nghệ thõng tin và mạng
lướĩ bao gồm 315 Chi nhành trên tồn qc.
Dự phịng rũi ro mắt vốn được duy tri ờ mức 1.414 tỳ đồng, giẳm 36 tỳ SO với nẫm 2012 do tác động
cùa mõi trường kinh tế khó khăn vá cách tiếp cận
thận trọng trong việc đánh giá nọ xắu (NPL). Tinh đến ngày 31/12/2013, tỳ lệ nợ xáu cùa Ngân hàng đang ờ mức 3,65%, giảm mạnh SO với mức 5,9% tại thời điểm 30/9/2013. Ngân hàng đã và đang chủ trọng cõng tác quàn lý vâ thu hồi nợ xấu, song song
với việc kiểm soát rũi ro tin dụng theo các chuẩn mực quốc tế.
Lợi nhuận trước thuê đạt 878 tỳ đồng, giảm 13,72% SO với nâm ngo⅛i. Theo đó tỳ suát Sinh lời trẽn tông tái sản (ROA) gĩàm từ 0,42% xng cịn 0,39% trong khi đó lợi nhuận trên vốn chú sờ hữu (ROE) giâm tứ 5,58% xuống 4,47% trong nãm 2013.
vốn và Thi trường tài ehinh hoạt động và Pháp chố Khối Quản trị rủl ro Khối Tài chỉnh và Chlin |ưỢB Khii cỏng nghệ vả Vân hành Khối Quản trị nguẰn nhân lực Khil Tiipthị Vi Xây dựng thương hiệu Khii Dịch vụ nội bộ
494 529.185
Il Tidn gùi Iai Ngân hang Nha nưủu Viị' Nam (,lNHNNVN''∣ 5 1.03D. 55767
Ill Tiến gùi vi cho VSỊỊ d£ tó chúi ⅛'r dung khic I IMHLTf 31.299.
'. TArguilAieSdlieirdbldLlgkhAe 21.159
ĩ. Cnc ∙ ∙,i j tAe li iìứi Iii1 dụng k"Ad 3.599. 161963
ỉ Dự JhifIj ChS ⅛ty CdC li ChLrt Iir dụrig HiAc (35.1
32J 1) (55Í1
IV Chúng kkcAn kinh domh 7 919.Ẻ 7659
■. CHirrg WiiAn kifFi dùArih B2-.D 3ŨD.
ĩ. Dự ikd∏5 gi⅛τ L ⅛ d"L'∙∣g kMA" UihdASi--- (1.4
27) 12) (314
V CAcoDngcpUi ChinhphaiSinhvAcidtSisinUi chính kbic ỉ ■ 4C.B
Vl ChcvaykhAchhang KuDttff 6T.1Ỉ63
■. CHÙ Viy khiửi IArg 9 7D.274 652514
ĩ. Dự ihdnjj -ji ri CM Viy N∣A4∣ FArg IIS (1.1D6.Ỉ (1.125.
Vll ChiingkhcJn diu tư 11 49.945. 489542
■. Cnúrg khιi⅛π ÍỂu Iu sir Siig íế Nri 4 EL 43
ĩ. C "ứng WiDAn ĨỂu Ir giJ díri ìạủy J⅛ir∣ Γ⅛r 3d93.
E37 S2 K0BZ4
3 Dự SkdnjJgiAT ⅛Adhi-"∣j IthaSri JAL lư (18.D0
DỊ (333.6
Vll I Góp vAn, dj J tif di hạn IZ 123.6 9Z.B
4 Did Lr di nj-∣ khác IZKf 92.3
IK TAisAncAdinh 1 1.146
1. TAi IAncAilhkjuHfh IIJ ff 3197
Mô hỉnh quẩn trỊ ngân hàng
Techcombank Báo Cáo Thường Niên 2013
Ng⅛π bàng ThiKHig mại cố phán Kỹ ThiHHig Việt Mam
BAKG CẰN BỚ KÉ TDAM HỌP NHẦT Ip rgù> 11 M⅞ ‘i rirt ZDU Mil BŨ27TỤTD1 HN
ThLi⅛l ITiIlh JIi1IiiZDI 1 311'12'2312
ĩ. TAiiAncAiIhvAkIfn 114 JJWBI JZEu A. NJrydrt JhA 5526 44 J4⅛6 29 h. GjSiEfNsertiAflikykd (17d5 (117 K BitdgngaandAuEu 15 1.421. 1.329. A. NJrydiI JiA J.rtD4J h. GjS tỉịhtrτ⅛ιrt IiyjJ (E2 (Í5 Kl TAisAneokhAd Ill 13916. 21.356
1. Cie IhnijI ⅛ii Llu 1D.345. 15-
ĩ. CActI oii Aι.pl'ipr∣Ai Ihi 5 53951
3. TAi ỉAn DILA hu πl'Ap beta Si ZKf 34.7
4 TAiiAneAkhAc 337.5 2979
ỉ. Dg SkdnJ -ji ri CM UciA tAπ ri WiAd (51.1
34) 33) (42.9
TrIfL
VND ND TrfLJ
B N ợ PHAI TRA VÁ VŨN CHỨ so HJU N Ợ PHAI TRA
Il Tiền gũi ⅛,i ray các tỏ thúĩ t'r, dụng khiu IT 974 15.224. 405 33.1Tfl.
'. Tif-I gứ của CAflli Chjt Iif Cụng HiiC Ì.565.
Ũ4B TIB HJM-
2. VAy Cic li Ctae Ilf Ujng Htic lũ
f0J0β ZUtOW
III Tiin gửi dúi IihAcb hárp IE .924119.977 IIjftUiaI-
IV CAc cẺrp c⅛ι til chinh Plái lim VS cfπg ∏7tai
chim khác E 57 711 •
V Vfn Iai trự, LiytbAc dsL tιrl ch□ liAy ‘.t chức tin
dụng Ẻh L rũi rủ 19 37 64.1 53 117.9
Vl Phslhinhgifiytfi-CfipiA SD AJMUIII 1Ũ.4&Ũ
. 043
Vll CAc khoAn rự khAc 21 UBlIBT 533 5.412.
CAf KiflAd Ifi. phi PjIfi Irfi 1.361.
191 í JtBOIE 3. CAfl Hlflfrt pl'Ai H Li Cfrg πp tlfc ÍJMDL 1ŨẸ 263 3.247. 4 2 J ph ủng Í10 CfC CAnfI kfl 1giif i bff⅛ 111Í1 Q 113 '162
TÚNG NỢ PHAI TRA 14O7Ễ.584 IM 644-ΛJi
TŨNGNỢPHAI TRA Vlll VfinvAtAcquj S B IUZDUH 13.2B.3 .57B Vfrt 3.3TB' 179 UtMTB fi. WificdpfiAi s. 671979 Ĩ.ĨÍĨ.D7 9 í. CAt quỹ ⅛.372 □39 4 lf7OT4 5. LtJfrthLfrCl-Jfp-Iirihi 3653 01 753 9E5 TflBQ VŨN CHU SỜ Hứu Ũ6S 13 S20 13 ỈÉS 576
TÚNŨ MỢ PHAITRA VÁ ViH CHÚ sứ H ùu 1S8 Sit-SB S 1M.M3.W
CiiVujilm.'≠Λ>i'i*rlí ⅛ ^n⅛≠i⅛fr⅛⅛ ⅛.* ⅛11∣1⅛Λ⅛
7Í IaihCoinbink BAcCid ∏∙L,⅛riJ N Ari 2613
Ng⅛π hàng Tħu=⅛πg mại cá phần Kỹ TI"∣LFσπg Việt Nam
1. Mua sắm tài sân cố định
2. τ∣⅛n Ihu lử Ihanh lý, nhượng bân tài sản cố định 4. Mua sắm bất động sản đẩu tư
7. TiAn CliI đầu tư gdp vốn vào câc đơn Vj khâc
(129.902) (35.800)
17253
(15.920) 29.992
Il LƯU CHUYÊN TIÊN THUAN Tứ HOẠT ĐỌNG ĐẢU TƯ (350,071) (1.298.329) LƯU CHUYÊN TIỀN THUẢN TỨ HOẠT ĐỌNG TÀI CHÍNH
1. Tâng vổn cỗ phàn từ góp vốn và/hoâc phẳt hành cồ phiếu
2. TiAn thu từ phẳt hành giáy tờ Cd gá dài hạn Cd đủ điAu kiện
tính váo vón tự Cd và càc khoản vốn vay dài hạn khâc
3. TiAn chi thanh toán giầy tờ Cd giá dài hạn cố đủ đAu kiộn
tính váo vốn tự cổ và c⅛c khoẩn vốn vay đài hạn khác 4. cồ tức trâ Cho cồ Mng, lợị nhuận M Chia
5. TiAn chi ra mua cồ pħ∣Au ngân quỹ 6. TiAn Ihu đưọc do bán cá pn∣Au ngân quỹ
Ill LƯU CHUYÊN TIÊN THUAN Tứ HOẠT ĐỌNG TÁI CHÍNH ■ *
IV LƯU CHUYÊN TIỀN THUAN TRONGNAM
V TIÊN VÀ CÁC KHOAN TƯONG ĐƯONG TIÊN TẠI THỜI ĐIẾM ĐAU NAM
(5.425.241) 22.621.969
(11.676.643) 34.296.612
VII TIỀN VÀ CÁC KHOAN TƯONG ĐƯONG TIỀN TẠI THỜI
ĐIỀM CUỐI NAM 35 17.196.728 22.621.969
t⅛⅛⅛m⅛Λ⅛F*(i⅛⅛∕⅛rt⅛Λ⅛Λ ⅛ ⅛li Λ⅛⅛⅛⅛J⅛
TtataAftItartIt Bfifl Cfifl Thuflng \ fi" ữl'5 77
Ngân hàng Thương mại cồ phàn Kỹ Thương Việt Nam
BÁO CÁO LƯU CHUYỀN TIỀN TỆ HỢP NHAT cho nám tài chính két thúc ngày 31 tháng 12 nàm 2013 (tiếp theo) MỈU 004,1TCTD - HN
ThuyAtminh 2013 2012
TiAn mật tại quỹ bàng VNĐ TiAn mật ta quỹ bàng ngoại té
Vàng Tạ quỹ 1.564.022 686 472 41 000 1.725 872 575.073 2.228.240 2.291.494 4.529.185 5
. TIÈN GỬI TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VlẸT NAM
31/12/2013
Triệu VNĐ 31/12'2012Triệu VNĐ
Tài khoán tân gửi thanh toán và quỹ dự trữ ũât buộc bâng VNĐ Tài khốn tiÀn gửi thanh tồn vâ quỹ dự trữ bát buộc bâng ngoại tố
2.145665
685 129
4.790.242 786 505
2.830.794 5.576.747
La/ suắt năm tạ/ thời đ/Àm cuối năm như sau: 31/12/201
3 31/12'2012
Tiền gửi báng VNĐ
Trong mức dự trữ bát buộc 0,10% 1.20%
Ngoái mức dự trử bát buộc 0 00% 0,00%
Tiền gửi bằng USD
Trong mức dự trữ bãt buộc 0,00% 0,00%
Ngoài mức dự trữ bát buộc 005% 005%
XA
Người lệp NgudiduyAt
Ngân hàng Thirang mại cổ phần Kỹ Thirang Việt Nam
THUYẾT MINH BÁO CÁO TAl CHlNH HỢP NHẢT Cho năm tà chính két thùc ngày 31 thăng 12 nâm2013 (tiép theo) Máu B05iTCTD - HN
Tằn gửi ta Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tao gồm t∣4n gữt thanh toán và dự trữ bắt buộc theo quy định của NHNNVN- Tièn gửi dự trũ bát buộc được tính