Hội nhập và toàn cầu cùng với sự bùng nổ của công nghệ thông tin đem lại rất nhiều cơ hội mới cho các định chế tài chính. Tuy nhiên, đồng hành với những cơ hội này, rủi ro cũng gia tăng không chỉ về mặt số lượng mà cịn cả về tính đa dạng và phức tạp. Do đó, nhận biết, đo lường và quản lý rủi ro tín dụng đang trở nên quan trọng hơn bao giờ hết đối với công tác quản trị điều hành đối với hệ thống ngân hàng nói chung và với BIDV nói riêng. Định hướng phát triển kinh doanh
61
trong hoạt động tín dụng là một phần của định hướng chiến lược kinh doanh chung của toàn Ngân hàng. Định hướng của hoạt động tín dụng được ban hành trong từng giai đoạn trên cơ sở chiến lược kinh doanh chung của BIDV và được thể hiện bằng các mục tiêu cụ thể cho phù hợp với tình hình thị trường và tình hình hoạt động thực tế của BIDV.
Quản trị rủi ro tín dụng và từ đó tận dụng cơ hội kinh doanh, bảo tồn vốn cho cổ đơng là một trong các vấn đề được BIDV đặc biệt quan tâm. BIDV tiếp tục thực hiện chính sách tín dụng thận trọng để duy trì RRTD ở mức thấp nhất, thực hiện nghiêm túc việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo đúng quy định của NHNN với mức trích lập đủ các khoản nợ quá hạn theo quyết định của HĐQT. Đồng thời, xây dựng hoàn chỉnh hệ thống tổ chức quản lý rủi ro, được bố trí từ Hội sở đến các chi nhánh và phịng giao dịch trên tồn hệ thống.
Định hướng cùa BIDV trong năm 2015 và giai đoạn tới là giải quyết các vấn đề tồn đọng và cùng cố nền tảng hoạt động; tiếp tục mở rộng quy mô hoạt động, uy tín và thị phần theo hướng tập trung vào hoạt động kinh doanh cốt lõi; tiếp tục nâng cao năng lực quản trị rủi ro, quản trị tài chính nhằm tạo tiền dề tăng trường bền vững trong dài hạn.
Với hoạt động tín dụng, BIDV tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng tại các khu vực thị trường mục tiêu thông qua việc tiếp thị các sản phẩm hiện có nhằm mở rộng thị trường hoạt động tín dụng tới mọi lĩnh vực, mọi đối tượng khách hàng mà pháp luật cho phép. Đẩy mạnh cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp hỗ trợ được nhà nước khuyến khích cho vay, đẩy mạnh bán lẻ đối với tư nhân cá thể, hộ gia đình, các khu cơng nghiệp, khu chế xuất, khu đơ thị, khu chung cư và khu dân cư... Hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ và quy trình cung cấp các sản phẩm dịch vụ hiện có thơng qua việc tăng cường ứng dụng và khai thác công nghệ thông tin nhằm đơn giản hóa thủ tục xử lý cơng việc, từ đó áp dụng một cách nhanh nhất yêu cầu của khách hàng. Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng để phù hợp với từng đối tượng khách hàng nhằm thực hiện việc chuyển dịch cơ cấu hoạt động tín dụng. Tiếp nhận hỗ trợ kỹ thuật của các đối tác chiến lược trong lĩnh vực quản lý rủi ro, ứng dụng các chuẩn mực kế toán và quản trị ngân hàng theo thông lệ quốc tế. Tăng cường đào tạo nhân viên tín dụng và các cá nhân khác cùng tham gia trong hoạt động cung cấp dịch vụ để bồi dưỡng kỹ năng tiếp thị, bán hàng, các kiến thức liên quan đến sản phẩm/dịch vụ hiện có và các sản
62
phẩm/dịch vụ mới. Tăng cường đào tạo đội ngũ cán bộ quản lý trung gian nhằm nâng cấp các kỹ năng lập kế hoạch phát triển kinh doanh, đánh giá và phân tích cạnh tranh, quản trị rủi ro và quản trị nhân sự. Đồng thời điều chỉnh cơ cấu tín dụng hợp lý, nâng cao chất lượng tín dụng, đo lường và quản trị được rủi ro trong hoạt động tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ không vượt quá quy định của NHNN.
Đối với công tác quản lý RRTD, BIDV đã cho ban hành và thực hiện chính sách tín dụng định hướng cơng tác tín dụng, chính sách quản lý RRTD cho từng thời kỳ, phân cấp ủy quyền phê duyệt tín dụng cho tập thể, cá nhân có tham gia quy trình thẩm định và phê duyệt tín dụng cho các đơn vị, rà sốt danh mục, phân loại nợ và trích lập DPRR theo quy định, thực hiện kiểm tra, kiểm soát định kỳ, đột xuất hoặc theo chuyên đề.
Ngồi ra, ngân hàng cịn thực hiện kiểm sốt chất lượng tín dụng chặt chẽ bằng các biện pháp thích hợp như: Thực hiện phân loại khách hàng hiện có ngay khi khách hàng bắt đầu có quan hệ để có những chính sách định hướng quan hệ tín dụng phù hợp với từng nhóm đối tượng khách hàng. Phân tích đánh giá thực trạng tín dụng thương mại, định kỳ rà sốt phân loại tín dụng để kịp thời có biện pháp xử lý, hạn chế các khoản tín dụng xấu; xác định tiềm ẩn rủi ro để quản lý nhằm hạn chế thấp nhất rủi ro có thể xảy ra. Thực hiện quản lý danh mục nợ xấu để có biện pháp xử lý kịp thời, kiểm soát, hạn chế nợ xấu mới phát sinh tại từng chi nhánh.
BIDV là một trong 10 ngân hàng được lựa chọn để triển khai Basel II theo yêu cầu của NHNN. Vì vậy, trong năm 2014 vừa qua, BIDV đã tập trung hồn thiện hệ thống mơ hình quản trị rủi ro, đồng thời thành lập Ban quản lý Rủi ro tổng thể của BIDV, thống nhất đánh giá hiện trạng quản lý rủi ro, yêu cầu triển khai theo tông lệ Basel II, Basel III trên các phương diện như cơ cấu tổ chức, chiến lược quản lý rủi ro, hệ thống văn bản, chính sách, quy định về quản lý rủi ro, xây dựng khẩu vị rủi ro, công cụ và phương pháp đo lường rủi ro, hệ thống dữ liệu, giải pháp công nghệ, hệ thống báo cáo, kiểm tra, giám sát, kiểm tốn nội bộ.
Cùng với đó, BIDV đã hồn thành và đưa vào triển khai hệ thống Xếp hạng tín dụng nội bộ mới, chương trình phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro, chương trình quản lý cơ cấu nợ. Đồng thời khẩn trương triển khai Hệ thống cơng cụ đo lường RRTD, chuẩn bị dữ liệu để tính tốn PD, EAD, LGD tuân thủ theo Basel II. Bên cạnh đó, BIDV đang xây dựng khẩn trương hệ thống khởi tạo khoản vay
63
(LOS). Đây là giải pháp phần mềm hỗ trợ cơng tác thẩm định, phê duyệt tín dụng tại Hơi sở chính nhằm đẩy nhanh q trình tiếp nhận và phê duyệt tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, tăng cường kiểm sốt rủi ro tín dụng, tăng hiệu quả hoạt động tín dụng.
4.2 Giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng thơng qua các nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng tại BIDV
Hạn chế và kiểm sốt tốt RRTD ln là nhiệm vụ trọng tâm của các Ngân hàng thương mại trong xu thế cạnh tranh và hội nhập kinh tế quốc dân. Qua phân tích và kiểm định bằng mơ hình định lượng thì có 2 nhóm nhân tố tác động chủ yếu đến RRTD của BIDV: nhân tố từ mơi trường vĩ mơ và nhân tố từ phía ngân hàng. Trong đó, nhóm nhân tố từ phía ngân hàng tác động mạnh và cùng chiều đến RRTD của BIDV (tức là nếu các nhân tố này có xu hướng tăng thì RRTD của BIDV cũng tăng theo): tốc độ tăng trưởng quy mô tổng tài sản, tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỷ trọng cho vay trung dài hạn, tỷ trọng cho vay xây dựng và tỷ lệ nợ xấu kỳ trước. Từ kết quả xác định chiều hướng tác động này, bài nghiên cứu xin được đề ra các giải pháp nhằm giảm thiểu và kiểm sốt tốt rủi ro tín dụng tại BIDV.
4.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp
4.2.1.1 Xây dựng các giới hạn an tồn trong hoạt động tín dụng
Căn cứ vào quy định vủa NHNN và chính sách tín dụng trong từng thời kỳ, BIDV cần xây dựng hệ thống các giới hạn an tồn trong hoạt động tín dụng nhằm đảm bảo giảm thiểu tối đa khả năng xảy ra các RRTD. Các giới hạn về quy mô và tỷ lệ tăng trưởng tài sản, tỷ lệ tăng trưởng tín dụng, tỷ trọng dư nợ cho vay theo thời gian, tỷ trọng dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế, tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ, danh mục các ngành nghề, lĩnh vực cho vay, Trên cơ sở phân tích, báo cáo về xu hướng phát triển, nhu cầu vốn, mức độ rủi ro của ngành nghề mà cần xác định tỷ lệ thích hợp. Ngồi ra cịn cần căn cứ vào năng lực tài chính, khả năng đáp ứng vốn của ngân hàng mà thiết lập các giới hạn tín dụng phù hợp với ngành, sản phẩm, khu vực địa lý trong từng thời kỳ nhất định để hạn chế RRTD do quá tập trung vào một nhóm khách hàng, một ngành nghề hay khu vực trọng điểm kinh tế.
64
4.2.1.2 Xây dựng chính sách khách hàng trong hoạt động tín dụng
Đây là việc nên làm đầu tiên trong điều kiện cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng hiện nay. Xây dựng chính sách khách hàng, phân nhóm khách hàng hợp lý để có những ưu đãi phù hợp nhằm giữ chân khách hàng cũ, thu hút những khách hàng mới nhằm đa dạng hóa khách hàng, phân tán rủi ro. Chính sách khách hàng cần được xây dựng dựa trên cơ sở phân loại theo các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính. Căn cứ vào kết quả phân loại đó, ngân hàng cần có chính sách cụ thể áp dụng với từng khách hàng hoặc từng nhóm khách hàng theo hướng ưu đãi với khách hàng được xếp chất lượng cao. Các ưu đãi này có thể là về chính sách lãi suất và các loại phí có liên quan, các điều kiện vay vốn, các dịch vụ hỗ trợ kèm theo như tài trợ xuất nhập khẩu, hỗ trợ về ngoại tệ,... Các biện pháp cụ thể như sau:
Phân loại khách hàng dựa vào các tiêu chí cả về quá khứ, hiện tại và cả tương lai như tiền gửi thanh tốn, chất lượng tín dụng, thu nhập mang lại cho ngân hàng. Để từ đó áp dụng giá vốn phù hợp trong cho vay và huy động, ưu tiên khi giao dịch và các chính sách khác phù hợp với các nhóm khách hàng đã được phân loại.
Yếu tố tâm lý của khách hàng như phong tục tập quán cần được quan tâm một cách đặc biệt, có hệ thống theo dõi tập trung trên tồn hệ thống. Thu thập thơng tin từ nhân viên trực tiếp tiếp xúc với khách hàng để có cách chăm sóc phù hợp với từng nhóm đối tượng khách hàng. Thường xuyên trao đổi, tham khảo, thăm dò ý kiến khách hàng để tạo quan hệ tốt đẹp và có những góp ý hữu ích từ khách hàng.
4.2.1.3 Xây dựng, hồn thiện hệ thống các công cụ đo lường và định hạng rủi ro tín dụng
Để có thể phịng ngừa và giảm thiểu được rủi ro tín dụng mà ngân hàng có thể gặp phải thì việc nhận diện, đo lường, đánh giá nó có ý nghĩa hết sức quan trọng. Hiện tại, BIDV đã xây dựng được một hệ thống xếp hạng tín nhiệm khách hàng nội bộ. Tuy nhiên hệ thống này mới chỉ nằm ở những bước đầu tiên, đánh giá khách hàng một cách sơ bộ nhất, chưa đi sâu, cụ thể đo lường rủi ro tín dụng đối với từng khách hàng. Vì vậy, trong thời gian tới, Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam cần khơng ngừng hồn thiện, phát triển các hệ thống công cụ đo lường và định hạng rủi ro tín dụng. Hệ thống này cần được tiến hành nhằm đánh giá rủi ro tín dụng với từng khách hàng, từng khoản vay, đánh giá rủi ro tín dụng của từng chi nhánh. Hệ thống cần đáp ứng được yêu cầu sau:
65
- Đối với phân loại khách hàng: Ngân hàng cần tiến hành các việc chấm điểm các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của khách hàng từ những thơng tin thu thập được. Các chỉ tiêu được dùng để đánh giá cần thể hiện được mức độ đại diện cao, phản ánh chính xác, trung thực được tình trạng “sức khỏe” của khách hàng, không bỏ qua bất kỳ một thông tin trọng yếu nào dù là thông tin định lượng hay định tính. Để từ đó ngân hàng có chính sách tín dụng phù hợp với từng nhóm khách hàng này
- Đối với phân loại khoản vay: Khoản vay cần thực hiện phân loại theo các mức độ rủi ro được NHNN quy định. Khoản vay có chất lượng cao thì tỷ lệ rủi ro thấp và ngược lại. Ngoài ra, với những khoản vay có những dấu hiệu khơng có khả năng thu hồi đúng hạn, ngân hàng cần chú ý theo dõi, phân tích, xây dựng một hệ thống cảnh báo sớm để có thể phát hiện kịp thời các rủi ro có thể phát sinh trong từng khoản vay. Từ đó có biện pháp xử lý thích hợp để giúp bảo tồn vốn và thu được lợi nhuận.
- Định hạng rủi ro tín dụng chi nhánh: dựa vào hệ thống cơng cụ đo lường cịn cần phải thực hiện phân loại về mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng của các chi nhánh, để giúp các cấp điều hành chỉ đạo, khắc phục kịp thời các tổn thất. Đối phó với các rủi ro tiềm ẩn từ đó giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu quả và chất lượng của các hoạt động tín dụng.
Ngồi ra, BIDV cần bổ sung, thay thế các chỉ tiêu phi tài chính trong hệ thống xếp hạng tín dụng và phân loại nợ. Nếu sử dụng quá nhiều chỉ tiêu định tính để chấm điểm phi tài chính làm cho kết quả xếp hạng phụ thuộc nhiều vào cán bộ tín dụng. Nếu cán bộ tín dụng muốn điều chỉnh kết quả chấm tăng hoặc giảm có thể dựa vào một số chỉ tiêu sau để điều chỉnh : năng lực của chủ sở hữu, lý lịch tư pháp của người đứng đầu doanh nghiệp, quan hệ của ban lãnh đạo với các cơ quan chủ quản và các cấp bộ ngành có liên quan, mơi trường nhân sự nội bộ của doanh nghiệp theo đánh giá của cán bộ tín dụng, thiện chí trả nợ của khách hàng, định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng, khả năng gia nhập thị trường của các doanh nghiệp mới, ảnh hưởng của sự biến động nhân sự nội bộ đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trong 2 năm gần đây, khả năng tiếp cận các nguồn vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, triển vọng phát triển của doanh nghiệp. Do vậy, chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính nên đưa thêm các chỉ tiêu định lượng để đánh giá. BIDV cũng nên xem xét loại bỏ các chỉ tiêu trùng lắp để kết quả xếp hạng được chính xác hơn như số lần cơ cấu lại nợ và chuyển nợ quá hạn, lịch sử
66
quan hệ đối với các cam kết ngoại bảng, có những cơng ty mang tính chất gia đình thì chủ sở hữu/thành viên góp vốn/cổ đơng cũng đồng thời là người trực tiếp quản lý điều hành doanh nghiệp vì thế chỉ nên sử dụng tiêu chí tiêu năng lực điều hành của người quản lý doanh nghiệp
4.2.2 Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng, quản lý, giám sátdanh mục cho vay danh mục cho vay
4.2.2.1 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng
Thơng tin tín dụng có vai trị quan trọng trong việc quản lý đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng. Nhờ có thơng tin tín dụng người quản lý có thể đưa ra những quyết định cần thiết liên quan đến khoản vay, quản lý và giám sát khoản vay. Tuy nhiên, vấn đề thu thập thơng tin nói trên lại là một vấn đề hết sức khó khăn do phạm vi thu thập thông tin rộng, các kênh cung cấp thông tin khơng đầy đủ và khó tiếp cận trong khi cán bộ thẩm định bị giới hạn về thời gian. Hiện nay, trong thẩm định vay vốn của ngân hàng còn nhiều hạn chế mà nguyên nhân chủ yếu là do thiếu thơng tin để phân tích, đánh giá về khách hàng vay vốn. Thông tin trong bộ hồ sơ về khách hàng vay vốn cịn thiếu, nhất là từ các báo cáo tài chính. Số liệu trong báo