PHẦN I : MỞ ĐẦU
PHẦN II : NỘI DUNG NGHIÍN CỨU
1.4 THỰC TIỄN VĂ KINH NGHIỆM VỀ CÔNG TÂC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN
1.4.3. Kinh nghiệm về quản lý rủi ro tín dụng của một số ngđn hăng thương mại ở Việt
Việt Nam
1.4.3.1 Kinh nghiệm từNgđn hăng TM CP Â Chđu (ACB):
Với định hướng đa dạng hoâ sản phẩm vă hướng đến ngđn hăng bân lẻ hăng
đầu của Việt Nam, ACB hiện đang thực hiện đầy đủ câc chức năng của một ngđn hăng
bân lẻ. Danh mục sản phẩm của ACB rất đa dạng tập trung văo câc phđn đoạn khâch hăng mục tiíu bao gồm cânhđn vă doanh nghiệp vừa vă nhỏ.
1.4.3.2 Kinh nghiệm của BIDV Chi nhânh Hă Thănh:
BIDV Chi nhânh Hă Thănh luôn lă một trong những chi nhânh đi đầu về phât triển tín dụng, đóng góp một phần khơng nhỏ văo lợi nhuận chung của toăn hệ thống của BIDV, phât triển chủ yếu ở mảng cho vay khâch hăng câ nhđn, đảm bảo tỷ lệ tăi sản 100%
1.4.4 Băi học kinh nghiệm rút ra cho BIDV Chi nhânh Quảng Bình trong cơng tâc quảnlý rủi ro tín dụng
-Xâc địnhvai trị của hệ thống NHTM, đóng vai trò quan trọng trong việc phđn phối vốn cho nền kinh tế, Việt Nam cần hoăn thiện khung phâp lý để tạo điều kiện cho
câc định chế tăi chính tín dụng hoạt động vă phât triển.
- BIDV Chi nhânh Quảng Bình cần săng lọc cho vay để nđng cao chất lượng danh mục tăi sản của mình; Cần tăng cường tiềm lực tăi chính trong xu thế hội nhập vă Cần đa dạng hóa loạihình kinh doanh dịch vụ ngđn hăng, phât triển câc cơng cụ phịng ngừa rủi ro trong quản trị ngđn hăng.
- Nđng cao chất lượng hoạt động tín dụng của BIDV Chi nhânh Quảng Bình. - Cần tâch bạch, trânh kiím nhiệm trong mỗi bộ phận của quy trình vă tuđn thủ câc khđu trong quy trình cho vay. Hiện nay, một số ngđn hăng đang thực hiện phđn cấp thẩm quyền nhằm rút gọn trình tự, thủ tục trong cho vay; tuy nhiín vấn đề kiím nhiệm vẫn cần được chú trọng để trânh rủi ro. Có thể học hỏi quy trình cho vay sau:
Tiếp xúc khâch hăng -> Phđn tích tín dụng-> Thẩm định tín dụng-> Đânh giâ rủi ro tín dụng-> Quyết định cho vay-> Giải ngđn-> Đânh giâ chất lượng, xem lại khoản vay.
- Ngđn hăng cần tuđn thủ nghiím ngặt nguyín tắc Tín dụng thận trọng, đặt ra hạn mức cho vay. Đđy lă hoạt động được xem lă thường xuyín của Ngđn hăng trong việc quản lý danh mục tín dụng của mình. Có biện phâp sử dụng lă đặt ra câc hạn mức cho vay dựa trín vốn tự có của Ngđn hăng đối với khâch hăng vay riíng lẻ hay nhóm khâch hăng vay.
- Âp dụng mơ hình định lượng hoặc kết hợp mơ hìnhđịnh tính vă định lượng để
chấm điểm tín dụng khâch hăng từ đó đưa ra câc quyết định cho vay,
qua đó hạn chế RRTD.
- Thực hiện nghiím túc việc kiểm tra, giâm sât sau khi cho vay. Sau khi giải ngđn vốn, Ngđn hăng cần coi trọng kiểm tra, giâm sât khoản vay thông qua thu thập thông tin về khâch hăng, giâm sât vă đânh giâ xếp loại khâch hăng thường xun, định kỳ để có biện phâp xử lý kịp thời rủi ro có thể xảy ra ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
- Trích lập dự phòng lă câch thức hữu hiệu để quản trị rủi ro do tổn thất tín dụng. Việc trích lập dự phịng phải căn cứ văo thực tế trả nợ vay thay vì căn cứ văo khả năng trả nợ trong quâ khứ của khâch hăng.
- BIDV Chi nhânh Quảng Bình cần xđy dựng cơng nghệ thơng tin hiện đại, tổ chức tốt hệ thống thơng tin tín dụng sẽ hỗ trợ đắc lực cho cơng tâc xếp hạng tín dụng nội bộ vă thẩm định khâch hăng vay, kiểm soât chất lượng trước – trong vă sau khi giải ngđn vốn vay, giúp hạn chế phòng ngừa rủi ro ngay từ khđu thẩm định hồ sơ vay,
để quảnlý chất lượng tín dụng ngđn hăng.
- Thănh lập Bộ phận quản lý nợ xấu (quâ hạn) có quyền tịch thu tăi sản vă bân
đấu giâ câc tăi sản thế chấp vă quyền bân câc tăi sản cầm cố để nộp thuế thơng qua đấu giâ. Đảm bảo q trình xử lý tăi sản cơng khai vă duy trì nền kinh tế thị trường, xđy
dựng nền tảng vững chắc vă tận dụng hiệu quả hệ thống quản lý thơng tin trong q trình quản lý vă phât mại tăi sản.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Trong Chương 1 Tâc giả đê trình bầy được những vấn đề sau:
Một lă, tổng kết cơ sở lý luận về tín dụng vă rủi ro trong hoạt độn tín dụng,
thơng qua đó luận giải những vấn đề cấp thiết về quản lý rủi ro trong hoạt động tín
dụng như khâi niệm, đặc điểm, vai trị của quản lý rủi ro tín dụng đối với hoạt động của Ngđn hăng thương mại trong nềnkinh tế thị trường.
Hai lă, hệ thống hóa có bổ sung chỉnh sửa vă hoăn thiện cơ sở lý luận về quản lý
rủi ro tín dụng của câc Ngđn hăng thương mại. Theo đó, tập trung văo một số vấn đề chủ yếu như nội dung quản lý rủi ro tín dụng, câc yếu tố ảnh hưởng đến công tâc quản lý rủi ro tín dụng. Đđy được coi lă đóng góp khoa học mới về mặt lý luận của luận
văn.
Ba lă, tổng kết kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của một số ngđn hăng nước
ngoăi, xu hướng quản lý rủi ro tín dụng vă băi học kinh nghiệm cho BIDV Chi nhânh
Quảng Bình.
Trín đđy lă cơ sở lý luận cho việc phđn tích thực trạng vă đề ra hệ thống giải
phâp của câc chương sau.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGĐN HĂNG TMCP ĐẦU TƯ VĂ PHÂT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÂNH QUẢNG BÌNH
2.1 TỔNG QUAN VỀ NGĐN HĂNG TMCP ĐẦU TƯ VĂ PHÂT TRIỂN VIỆTNAM VĂ CHI NHÂNH QUẢNG BÌNH NAM VĂ CHI NHÂNH QUẢNG BÌNH
2.1.1 Văi nĩt về Ngđn hăngTMCP Đầu tư vă Phât triển Việt Nam (BIDV)
Ngđn hăng TMCP Đầu tư vă Phât triển Việt Nam (BIDV) (tiền thđn lă Ngđn
hăng kiến thiết Việt Nam) được thănh lập ngăy 26/4/1957 trực thuộc Bộ Tăi chính. Từ khi thănh lập đến nay, BIDV đê nhiều lần thay đổi tín gọi: Ngđn hăng Kiến thiết Việt Nam (giai đoạn năm 1957 - 1981), Ngđn hăng Đầu tư vă Xđy dựng
Việt Nam (giai đoạn năm 1981 - 1990), Ngđn hăng Đầu tư vă Phât triển Việt Nam
(từ năm 1990 đến 5/2014). Đến thâng 6/2014, BIDV đê chính thức chuyển đổi vă hoạt động như một ngđn hăng thương mại cổ phần với tín gọi mới lă Ngđn hăng
TMCP Đầu tư vă Phât triển Việt Nam (BIDV). Hiện nay, với 57 năm hình thănh
vă phât triển, BIDV đê kế thừa thănh quả xđy dựng vă trở thănh một trong năm
ngđn hăng thương mại lớn nhất Việt Nam.
Đến năm 2016, tổng tăi sản của BIDV đê đạt 550.000 tỷ đồng, có mạng lưới
rộng khắp câc tỉnh thănh trong cả nước với 118 Chi nhânh cấp 1, cùng hăng ngăn Phòng, điểm giao dịch truyền thống vă phi truyền thống cùng với hơn 18.000 cân
bộ nhđn viín. Một đặc điểm dễ nhận biết của đội ngũ nhđn viín BIDV đó lă sự trẻ trung, tđm huyết vă được đăo tạo băi bản, đúng chun mơn. Đồng thời, BIDV còn lă doanh nghiệp Việt Nam đầu tiín thuí tổ chức định hạng tín nhiệm uy tín quốc tế Moody’s thực hiện xếp hạng tín nhiệm với kết quả đạt trần tín nhiệm quốc
gia. Đđy cũng lă Ngđn hăng thương mại đầu tiín của Việt Nam triển khai phđn
loại nợ vă trích lập dự phòng rủi ro theo Điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, một bước tiến đột phâ quan trọng, tạo thím nền tảng vững chắc cho hoạt động quản lý rủi ro theo thơng lệ quốc tế.
Mục tiíu của BIDV lă nđng cao năng lực tăi chính, năng lực cạnh tranh, ngăy căng
đa dạng hóa câc sản phẩm vă dịch vụ, tăng trưởng ổn định đảm bảo chủ động giữ vững thị
phần trước biến động của thị trường, hướng tới một mơ hình ngđn hăng hiện đại, từng
bước hội nhập quốc tế theo câc chuẩn mực tăi chính quốc tế.
2.1.2 Tổng quanvề Ngđn hăng TMCP Đầu tư vă Phât triểnViệt Nam -Chi nhânhQuảng Bình (BIDV Chi nhânh Quảng Bình) Quảng Bình (BIDV Chi nhânh Quảng Bình)
2.1.2.1 Giới thiệu chung
BIDV Chi nhânh Quảng Bình lă một đơn vị trực thuộc, chịu sự quản lý, giâm sât về tất cả câc mặt hoạt động kinh doanh (HĐKD) của BIDV.
Tiền thđn của BIDV Chi nhânh Quảng Bình lă tổ cấp phât xđy dựng cơ bản của ngănh tăi chính chỉ gồm 3 cân bộ được thănh lập từ năm 1957. Ngay sau khi thănh lập Ngđn hăng kiến thiết Việt Nam, ngăy 20/4/1964 Chi nhânh Ngđn hăng Kiến thiết Quảng Bình được thănh lập, với mục đích chính lă thực hiện vai trò trực tiếp quản lý vốn đầu tư, cấp phât vốn trong lĩnh vực xđy dựng cơ bản. Ngăy 24/06/1981, Chi nhânh Ngđn hăng Kiến thiết Quảng Bình đổi tín thănh Ngđn hăng Đầu tư vă Xđy dựng
Quảng Bình trực thuộc Ngđn hăng Đầu tư vă Xđy dựng Việt Nam, thănh viín chính thức nằm trong hệ thống Ngđn hăng Việt Nam. Thâng 11/1990, Ngđn hăng Đầu tư vă
Xđy dựng Quảng Bìnhđược đổi tín thănh Ngđn hăng Đầu tư vă Phât triển Quảng Bình
vă chuyển hẳn mọi hoạt động từ cơ chế bao cấp vốn đầu tư của Nhă nước sang hoạt
động kinh doanh thương mại, kinh doanh tiền tệ đa năng. Từ đó BIDV Chi nhânh Quảng Bình đê đổi mới mạnh mẽ từ tổ chức, cân bộ, phạm vi, hình thức hoạt động để
góp phần tích cực thực hiện câc mục tiíu chính sâch tiền tệ phục vụ cho phât triển kinh tế - xê hội (KTXH). Thâng 6/2014, BIDV hoăn thănh cổ phần hóa chính thức thănh
ngđn hăng thương mại cổ phần, theo đóBIDV Quảng Bìnhđược đổi tín lă Ngđn hăng TMCP Đầu tư vă Phât triển Việt Nam- Chi nhânh Quảng Bình.
Trải qua 57 năm xđy dựng vă trưởng thănh, tín gọi, chức năng nhiệm vụ của Chi nhânh luôn gắn liền với tín gọi, chức năng vă nhiệm vụ của BIDV. Dù mang tín gọi năo, với mơ hình hoạt động năo thì Chi nhânh vẫn ln hoăn thănh tốt nhiệm vụ được giao, góp phần quan trọng văo việc thúc đẩy sự phât triển của nền KTXH tỉnh Quảng Bình. Hiện nay, BIDV Chi nhânh Quảng Bình lă một trong những ngđn hăng thương mại (NHTM) lớn mạnh trín địa băn tỉnh Quảng Bình, một chi nhânh lớn, hạng I của BIDV. BIDV Chi nhânh Quảng Bình lă Chi nhânh hơn 15 năm liín tục ln được BIDV công nhận lă đơn vị hoăn thănh xuất sắc nhiệm vụ được giao, nhiều năm liền lă
được công nhận lă Lâ cờ đầu của Khu vực Bắc Trung Bộ.
2.1.2.2 Chức năng nhiệm vụ
BIDV Chi nhânh Quảng Bình thực hiện toăn bộ câc chức năng kinh doanh tiền tệ, dịch vụ Ngđn hăng theo Luật câc tổ chức tín dụng, gồm: Nhận tiền gửi tiền đồng vă ngoại tệ; Cho vay ngắn hạn, trung dăi hạn câc doanh nghiệp vă câ nhđn; Thực hiện câc nghiệp vụ bảo lênh câc loại; Thanh toân chuyển tiền trong nước, thanh toân quốc tế; Mua bân ngoại tệ, dịch vụ ngđn quỹ; Dịch vụ thẻ, chi trả kiều hối...…
2.1.2.3 Cơ cấu tổ chức
Mơ hình tổ chức của BIDV Chi nhânh Quảng Bình có 12 phịng ban tại Hội sở chính vă có 6 phịng giao dịch nằm ở trín câc địa băn trọng yếu của tỉnh Quảng Bình.
Biểu đồ 2.1. Mơhình tổ chức hoạt động của BIDV Quảng Bình
BAN GIÂM ĐỐC KHỐI QUAN HỆ KHÂCH HĂNG KHỐI QUẢN LÝ RỦI RO KHỐI TÂC NGHIỆP KHỐI QUẢN LÝ NỘI BỘ KHỐI TRỰC THUỘC Phịng Quản trịrủi ro Phịng Khâch hăng DN 1 Phịng Quản trịtín dụng Phịng Kế hoạch tổng hợp Phòng Giao dịch Đồng Hới Phòng Khâch hăng DN 2 Phòng Khâch hăng câ nhđn Phòng Kinh doanh thẻ Phòng Giao dịch khâch hăng DN Phịng Giao dịch khâch hăng CN Phịng Quản lý vă dịch vụ KQ kho quỹ Phịng Tăi chính kế tôn Phịng Tổ chức hănh chính Phịng GD Nguyễn Trêi Phịng Giao dịch Bắc Lý Phịng Giao dịch Nam Lý Phịng Giao dịch Qn Hău Phịng Giao dịch Bố Trạch
Tổng số cân bộ của BIDV Chi nhânh Quảng Bình: 148 người (Trong đó: Cân bộ câc phịng giao dịch 48 người, chiếm 32,4% cân bộ chi nhânh), bao gồm:
-Ban Giâm đốc: gồm 6 người (chiếm 4,1%)
-Trưởng phịng, Phó trưởngphịng vă tương đương 30 người (chiếm 20,2%) - Cân bộ có trình độ Đại học vă trín Đại học: 117 người, chiếm 79% (Trong đó trín Đại học: 5 người, chiếm 3,4%); Cân bộ nữ: 61 người; Độ tuổi bình quđn của cân
bộ: 34 tuổi.
Ban giâm đốc của Chi nhânh gồm có giâm đốc vă 04 phó giâm đốc, trong đó: Giâm đốc chi nhânh lă người điều hănh chung vă chịu trâch nhiệm trước Tổng giâm đốc BIDV về toăn bộ hoạt động, kết quả kinh doanh của Chi nhânh. Phó giâm đốc lă người giúp việc cho Giâm đốc theo sự phđn công văủy quyền, chịu trâch nhiệm trước Giâm đốc về câc công việc được phđn cơng, ủy quyền đó.
- Khối quan hệ khâch hăng
Gồm có 02 phịng Khâch hăng doanh nghiệp (DN) vă 01 phòng Khâch hăng câ nhđn với chức năng cơ bản lă đầu mối thiết lập quan hệ với khâch hăng, duy trì vă khơng ngừng mở rộng mối quan hệ đối với khâch hăng trín tất cả câc mặt hoạt động, tất cả câc sản phẩm ngđn hăng nhằm đạt được mục tiíu phât triển hoạt động kinh doanh một câch an toăn, hiệu quả vă tăng thị phần của BIDV Chi nhânh Quảng Bình.
- Khốiquản lý rủi ro
Phịng Quản lý rủi ro chịu trâch nhiệm kiểm soât tất cả rủi ro tín dụng vă câc rủi ro khâc của ngđn hăng, lă người kiểm soât thứ hai đối với câc giao dịch được đề xuất bởi khối quan hệ khâch hăng vă câc đơn vị trực thuộc. Ngoăi ra phòng Quản lý rủi ro còn thực hiện chức năng duy trì hệ thống quản lý chất lượng theo tiíu chuẩn ISO 9001-2000 vă chức năng kiểm tra nội bộ.
- Khối tâc nghiệp
Khối tâc nghiệp gồm có 4 phịng: Phịng Quản trị tín dụng, phịng Giao dịch khâch hăng DN, phòng Giao dịch khâch hăng câ nhđn vă phòng Quản lý vă dịch vụ kho quỹ. Câc phòng thuộc khối tâc nghiệp lă nơi hoăn tất câc giao dịch do câc phòng
Khâch hăng DN vă Khâch hăng câ nhđn đê thực hiện, đề xuất vă được phí duyệt, lă bộ
phận chịu trâch nhiệm tâc nghiệp cho câc nghiệp vụ của ngđn hăng như thanh tơn,
tiền vay, kinh doanh tiền tệ, tăi trợ thương mại. Khối tâc nghiệp chính lă nơi hoăn thiện hồ sơ, xử lý giao dịch vă lưu trữ chứng từ.
- Khối quản lý nội bộ
Gồm câc phịng: Phịng Tăi chính kế tôn, phịng Tổ chức hănh chính vă phịng Kế hoạch tổng hợp. Câc phòng thuộc khối quản lý nội bộ sẽ thực hiện câc chức năng quản lý nội bộ như xđy dựng vă theo dõi tình hình thực hiện kế hoạch của Chi nhânh
vă câc đơn vị trực thuộc; quản lý vă thực hiện cơng tâc hạch tôn kế tôn, thực hiện
cơng tâc hậu kiểm; thực hiện công tâc tổ chức cân bộ vă cơng tâc hănh chính. - Khối trực thuộc:
Khối trực thuộc gồm có 06 phịng giao dịch, lă câc đơn vị trực thuộc Chi nhânh
vă lă đại diện theo ủy quyền của Chi nhânh để thực hiện câc HĐKD như: huy động
vốn, cấp tín dụng, thanh toân vă câc hoạt động khâc. Trong đó câc Phòng giao dịch hoạt động như một Chi nhânh thu nhỏ trong chức năng vă hạn mức thẩm quyền được phđn cấp.
2.1.2.4 Kết quảhoạt động kinh doanh
Bảng 2.1: Tình hình hoạt động kinh doanh của BIDV Chi nhânh Quảng Bình giai đoạn2014-2016
Đơn vịtính: Tỷ đồng
TT Tín chỉ tiíu Năm
2014 2015 2016
I Chỉ tiíu về quy mơ
1 Tổng tăi sản 4.454 5.543 6.098
2 Dư nợ tín dụng cuối kỳ 4.326 5.317 6.474
3 Dư nợ trung vă dăi hạn 2.143 2.704 3.452
4 Dưnợ bân lẻ 372 556 663
5 Huy động vốn cuối kỳ 3.357 4.020 4.312
6 Huy động vốn bình quđn 2.837 3.441 3.996